Таблица 1
Анализ состава и размещения активов хозяйствующего субъекта (тыс.руб.)
| Активы | На начало года | На конец года | Изменение | |||
| тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | тыс.руб. | % | |
| 1. Нематериальные активы (остаточная стоимость) | ||||||
| 2. Основные средства (остаточная стоимость) | ||||||
| 3. Капитальные вложения | - | - | ||||
| 4. Долгосрочные финансовые вложения | - | - | ||||
| 5. Расчеты с учредителями | - | - | ||||
| 6. Краткосрочные финансовые вложения | - | - | ||||
| 7. Прочие внеоборотные активы | - | - | ||||
| 8. Оборотные средства | ||||||
| Итого |
Таблица 2
Анализ динамики и структуры источников финансовых ресурсов хозяйствующего субъекта (тыс.руб.)
| Виды источников финансовых ресурсов | На начало года | На конец года | Изменение | |||
| тыс.руб. | % | тыс.руб. | % | тыс.руб. | % | |
| 1. Собственные средства | ||||||
| 1.1. Уставный капитал | ||||||
| 1.2. Резервный каптал | ||||||
| 1.3.Фонды соц.сферы | ||||||
| 1.4. Целевые финансирования и поступления | - | - | ||||
| 1.5. Расчеты с учредителями | - | - | ||||
| 1.6. Нераспределенная прибыль | - | - | ||||
| Итого | ||||||
| 2. Заемные средства | ||||||
| 2.1. Долгосрочные кредиты банков | - | - | ||||
| 2.2. Долгосрочные займы | - | - | ||||
| 2.3. Краткосрочные кредиты банков | ||||||
| 2.4. Кредиты банков для работников | - | - | ||||
| 2.5. Краткосрочные займы | - | - | ||||
| Итого | ||||||
| 3. Привлеченные займы | ||||||
| 3.1. Расчеты с кредиторами | ||||||
| 3.2. Авансы, полученные от покупателей и заказчиков | ||||||
| 3.3. Доходы будущих периодов | - | - | ||||
| 3.4. Резервы предстоящих расходов | ||||||
| Итого | ||||||
| Всего | - |
Таблица 3
Анализ наличия и движения собственных оборотных средств хозяйствующего субъекта (тыс.руб.)
| Показатели | На начало года | На конец года | Изменение |
| 1. Уставный капитал | |||
| 2. Резервный каптал | |||
| 3.Фонды соц.сферы | |||
| 4. Целевые финансирования и поступления | - | - | |
| 5. Арендные обязательства | - | - | |
| 6. Расчеты с учредителями | - | - | |
| 7. Нераспределенная прибыль | - | - | |
| Итого источники собственных средств | |||
| Исключаются | |||
| 1. Нематериальные активы (остаточная стоимость) | |||
| 2. Основные средства (остаточная стоимость) | |||
| 3. Оборудование к установке | - | - | |
| 4. Незавершенные капитальные вложения | - | - | |
| 5. Долгосрочные финансовые вложения | - | - | |
| 6. Расчеты с учредителями | - | - | |
| 7. Прочие внеоборотные активы | - | - | |
| 8. Убыток | - | - | |
| Итого исключается | |||
| Собственные оборотные средства |
Таблица 4
Анализ движения кредиторской задолженности хозяйствующего субъекта (тыс.руб.)
| Виды кредиторской задолженности | На начало года | Возникло обязательств | Погашено обязательств | На конец года | Изменение |
| 1. Расчеты с кредиторами | |||||
| 1.1. за товары, работы, услуги | |||||
| 1.2. по векселям выданным | |||||
| 1.3. по оплате труда | |||||
| 1.4. по социальному страхованию и обеспечению | |||||
| 1.5. по имущественному личному страхованию | |||||
| 1.6. с дочерними предприятиями | |||||
| 1.7. по внебюджетным платежам | |||||
| 1.8. с бюджетом | |||||
| 1.9. с прочими кредиторами | |||||
| Итого | |||||
| 2. Авансы полученные от покупателей и заказчиков | |||||
| 3. Кредиторская задолженность - всего |
Таблица 5
Анализ динамики оборотных средств хозяйствующего субъекта (тыс.руб.)
| Виды оборотных средств | На начало года | На конец года | Изменение | |||
| тыс.руб. | % | тыс.руб. | % | тыс.руб. | % | |
| Производственные запасы | 43,0 | 44,5 | ||||
| Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (остаточная стоимость) | 20,0 | 19,4 | ||||
| Незавершенное производство | 6,0 | 5,9 | ||||
| Расходы будущих периодов | 0,1 | 0,1 | ||||
| Готовая продукция | 4,0 | 3,9 | ||||
| Товары | 0,4 | 0,5 | ||||
| Тара под товаром и порожняя | 0,1 | 0,1 | ||||
| Издержки обращения на остаток товаров | 0,1 | 0,1 | ||||
| Дебиторская задолженность | 7,5 | 7,5 | ||||
| Денежные средства - всего | 18,8 | 18,0 | ||||
| В том числе: | ||||||
| Касса | 0,3 | 0,3 | ||||
| Расчетный счет | 14,5 | 11,1 | ||||
| Валютный счет | 4,0 | 6,6 | ||||
| Прочие денежные средства | - | - | - | - | ||
| Прочие оборотные активы | - | - | - | - | ||
| Итого оборотных активов |
Таблица 6
Анализ оборотных средств хозяйствующего субъекта в сравнении и с нормативом за отчетный год (тыс.руб.)
| Показатели | План (норматив) | Должно быть с учетом фактического оборота | Отчет | Изменение к плану | ||||
| тыс. руб. | в днях оборота | тыс. руб. | в днях оборота | тыс. руб. | в днях оборота | тыс. руб. | в днях оборота | |
| I | ||||||||
| Расход сырья и материалов (по себестоимости) | +7095 | |||||||
| Количество дней анализируемого периода | - | |||||||
| Однодневный расход сырья и материалов | 61,72 | 81,43 | 81,43 | +19,71 | ||||
| Запасы сырья и материалов (производственные запасы) | 2361,5 | +490 | -1 | |||||
| II | ||||||||
| Оборот товаров по покупным ценам | +475 | |||||||
| Однодневный оборот | 16,32 | 16,32 | +1,32 | |||||
| Запасы товаров с учетом издержек обращения на них | 32,6 | 1,9 | +1 | -0,1 | ||||
| III | ||||||||
| Товарооборот по продажным ценам | +775 | |||||||
| Однодневный товарооборот | 16,67 | 18,82 | 18,82 | +2,15 | ||||
| Денежные средства в кассе | 0,9 | 16,9 | 0,9 | 0,85 | +1 | -0,05 |
Таблица 7
Анализ состава и движения дебиторской задолженности хозяйствующего субъекта (тыс.руб.)
| Виды дебиторской задолженности | На начало года | На конец года | Возникло обязательств | Погашено обязательств | Списано за год | Изменения | |
| + | - | ||||||
| 1. Расчеты с дебиторами: | -4 | +31 | - | ||||
| 1.1. за товары, работы, услуги | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.2. по векселям полученным | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.3. с дочерними предприятиями | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.4. с бюджетом | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.5 с персоналом по прочим операциям | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.6. с прочими дебиторами | - | - | - | - | - | - | - |
| 2. Авансы выданные поставщикам и подрядчикам | - | - | -23 | ||||
| Итого: | -4 | +31 | -23 |
Таблица 8
Группировка дебиторской задолженности по срокам ее возникновения
(тыс.руб.)
| Виды дебиторской задолженности | Сроки возникновения | Итого | ||||||
| до 1 мес. | от 1 до 3 мес. | от 3 до 6 мес. | от 6 до 9 мес. | от 9 до 12 мес. | от 1 до 1,5 лет | свыше 1,5 года | ||
| 1. Расчеты с дебиторами: за товары, работы, услуги | - | |||||||
| 2.Авансы выданные поставщикам и подрядчикам | - | - | - | - | ||||
| Итого: | - |
Таблица 9