Четвертый принцип - наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж.

Безналичный денежный оборот: понятие и принципы организации.

Безналичный денежный оборот – непрерывное двиежние данег в безналичной форме; организуется на основе определенных принципов.

Принципы организации расчетов - основополагающие начала их про­ведения. Соблюдение принципов в совокупности позволяет обеспечить соответствие расчетов предъявляемым требованиям: своевременности, надежности, эффективности.

Первый принцип - правовой режим осуществления расчетов и плате­жей - обусловлен ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества.

Законодательной0нормативная база безналичных расчетов включает:

1. Гражданский кодекс РФ (содержание договора банковского счета, тайна банковского счета, порядок списания средств со счета при отсутствии или недостаточности средств на нем, формы безналичных расчетов, ответственность участников расчетов и пр.);

2. ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» №86-ФЗ от 10.07.2002г.

Главный регулирующий орган платежной системы - Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Согласно вышеуказанному закону о нем среди трех его основных задач значится обеспечение эффективного и бесперебойного функциони­рования системы расчетов. На Банк России возложены:

• установление правил, сроков и стандартов осуществления расче­тов и применяемых при этом документов,

• координация, регулирование и лицензирование организации рас­четных систем.

3. Положение Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Устанавливает формы безналичных расчетов между юридическими лицами; организацию межбанковских расчетов на основе корреспондентских счетов в ЦБ РФ и в других банках; организацию расчетов между подразделениями внутри одной кредитной организации на основе счетов межфилиальных расчетов.

4. Инструкция ЦБ РФ от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам, депозитных счетов"

Банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах: текущие счета; расчетные счета; бюджетные счета; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета; депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов; счета по вкладам (депозитам).

Второй принцип - осуществление расчетов преимущественно по бан­ковским счетам. Безналичные расчеты ве­дутся юридическими лицами и гражданами через банк, в котором им открыт соответствующий счет (расчетный, текущий, валютный). Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается договор банковского счета - самосто­ятельный двусторонний (участники имеют как права, так и обязаннос­ти) гражданско-правовой договор.

Клиенты вправе открывать необходимое им количе­ство расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено федеральным законом.

Банки и другие кредитные учреждения для проведения расчетов меж­ду собой открывают:

- корреспондентские счета - друг у друга (заключа­ется договор корреспондентского счета); прямые корреспондентские отношения;

- в обязательном порядке – корреспондентский счет в расчетно-кассовом центре Банка России (договор на расчетное обслуживание банка в ЦБ РФ).

Третий принцип - поддержание ликвидности на уровне, обеспечива­ющем бесперебойное осуществление платежей. Все пла­тельщики (предприятия, банки и т.п.) должны планировать поступления, списания средств со счетов, предусмотрительно изыскивать недостаю­щие ресурсы (путем получения кредита или продажи активов) с целью своевременного выполнения долговых обязательств.

Четвертый принцип - наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж.

Вместе с тем законодательством предусмотрены случаи:

- бесспорно­го (без согласия плательщиков) списания средств: недоимок по нало­гам и другим обязательным платежам на основании исполнительных листов, выданных судами, некоторых штрафов по распоряжениям взыскателей и др.; осуществляется с использованием инкассовых поручений;

- безакцептного списания за тепловую и электри­ческую энергию, коммунальные и другие услуги; с использованием платежных требований без акцепта (отменены с 01.01.2012 г.).

Пятый принцип - срочность платежа - вытекает из самой сути ры­ночной экономики, неотъемлемым условием которой является своев­ременное и полное выполнение платежных обязательств.

Шестой принцип - контроль всех участников за правильностью со­вершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения.

С принципом взаимного контроля участников расчетов тесно свя­зан седьмой принцип - их имущественной ответственности за несоблю­дение договорных условий. Суть этого принципа заключается в том, что нарушения договорных обязательств в части расчетов влекут примене­ние гражданско-правовой ответственности в форме возмещения убыт­ков, уплаты неустойки (штрафа, пени), а также иных мер ответственно­сти. Надлежащий контроль позволяет предотвратить неисполнение обязательств как своих, так и контрагентов, а если они не выполнены последними, - практически полностью возместить причиненные убыт­ки.

Положение ЦБ РФ №2-П «О безналичный расчетах в РФ» устанавливало 4 формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты чеками; расчеты по аккредитиву; расчеты по инкассо.