Как мы уже отмечали, банковская система РФ состоит из двух уровней. Верхний, в виде Центрального банка России, мы вкратце охарактеризовали выше, теперь, в соответствии с задачами работы изучим уровень нижний, в который входят кредитные организации и филиалы и представительства зарубежных банков.
В начале остановимся на кредитных организациях. Определение понятия «кредитная организация» закреплено законодателем[9] в законе «О банках и банковской деятельности», где под кредитной организацией понимается - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции. Организационно, кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Из указанного определения можно выделить следующие характеристики банковской структуры[10]:
- кредитная организация - это обязательно юридическое лицо;
- кредитная организация - коммерческая организация. Цели деятельности кредитной организации сформулированы в статье 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности» и должны быть определены в ее уставе. Законом предусмотрено, что кредитная организация осуществляет свою деятельность с целью извлечения прибыли. Таким образом, по своему статусу кредитная организация является коммерческой организацией. Следовательно, ее деятельность регулируется всеми нормативными актами, которые регулируют предпринимательскую деятельность;
- специальная правоспособность кредитной организации. В зависимости от вида кредитной организации, последняя, с момента получения лицензии, обладает правом на совершение конкретных банковских операций и сделок. При этом кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
Конструкция закона «О банках и банковской деятельности», позволяет выделить два вида кредитных организаций – банки и небанковские кредитные организации. Разновидностью банка признана также особая категория – «иностранный банк».
Рассмотрим понятие и правовой статус каждого из указанных субъектов банковской деятельности.
Банки.
Правовой статус Банка регламентируется ФЗ «О банках и банковской деятельности»; и ФЗ «О страховании вкладов», где закреплены особенности функционирования данной формы кредитной организации.
Банком признается кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц[11]. С 2004 года большинство банков России входят в систему обязательного страхования вкладов, которая, таким образом, является одним из значимых моментов при характеристике российского банка.
В определении банка выделены следующие главные признаки[12]:
- во-первых, только банку предоставлено право привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет, а также открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
- во-вторых, указанные операции банк вправе осуществлять в совокупности.
Базисным критерием, позволяющим отличить банки от иных кредитных организаций, является наличие лицензии (разрешения) на привлечение денежных средств от физических лиц.
Для того, чтобы стать банком, кредитная организация должна получить соответствующую лицензию и «войти» в систему страхования вкладов, что является обязательным условием для всех банков. Законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» определены четыре критерия для вхождения банка в систему страхования вкладов. Банк может вступить в систему страхования вкладов, если он одновременно отвечает следующим критериям [13]:
а) учет и отчетность банка признаются Банком России достоверными;
б) банк выполняет обязательные нормативы, установленные Банком России;
в) финансовая устойчивость банка признается Банком России достаточной (для оценки финансовой устойчивости применяются такие показатели как: группа показателей оценки капитала; группа показателей оценки активов; группа показателей оценки качества управления банком, его операциями и рисками; группа показателей оценки доходности; группа показателей оценки ликвидности.
г) меры, предусмотренные статьи 74 Закона о Банке России, ст. 20 Закона о банках и банковской деятельности, к банку не применяются, а также отсутствуют основания для их применения по итогам тематической инспекционной проверки, проведенной согласно требованиям части 4 ст. 45 Закона о страховании вкладов.
Банки, участвующие в системе страхования вкладов, обязаны[14]:
- уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов;
- представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам;
- размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;
- вести учет обязательств банка перед вкладчиками, позволяющий банку сформировать реестр обязательств банка перед вкладчиками.
Банки – наиболее распространенная форма кредитной организации в России. О динамиках роста и развития этих организаций свидетельствуют цифры. Приведем некоторые данные о количестве банков в России в 2000-2009 гг. (см. Таблица 1).
Таблица 1
Количество банков в России в 2000-20010 гг.
| Год | |||||||||||
| Кол-во банков |
Источник: www.klerk.ru
В 2010 году, как мы видим, банков стало почти вдвое меньше чем в году 2000, что отражает общие тенденции развития банковской системы РФ в последние годы. При этом из количества банков России в 2010 году было:
- 293 имели генеральную лицензию;
- 870 имели право на привлечение вкладов населения;
- 881 банк входит в систему обязательного страхования вкладов[15].
Приведем, также график вступления российских банков в систему страхования вкладов (см. таблицу 2):
Таблица 2
Вступление российских банков в систему страхования вкладов (2004-2009)
| Год | |||||||
| Количество вступивших банков |
Источник: www.klerk.ru
Как мы видим основное количество участников системы страхования вклада, вошло в нее в 2004-2005 гг.
Также, на наш взгляд полезным, будет привести названия и размер чистых активов 10 крупнейших банков в России на момент 1 июля 2009 года, которые приведены в таблице 3.
Таблица 3
Крупнейшие банки России по числу чистых активов
| Место | Название банка | Чистые активы, млн. руб. |
| Сбербанк России | 6 805 829, 66 | |
| ВТБ | 2 801 855, 22 | |
| Газпромбанк | 1 475 681, 49 | |
| Россельхозбанк | 909 866, 32 | |
| Банк Москвы | 793 642, 18 | |
| Альфа-Банк | 669 019, 18 | |
| ВТБ 24 | 644 165, 67 | |
| Райффайзенбанк | 531 879, 03 | |
| ЮниКредитБанк | 505 895, 07 | |
| РосБанк | 496 442, 92 |
Источник: rating.rbc.ru
Охарактеризовав, таким образом, банки России, перейдем к небанковским кредитным организациям.
Согласно закону «О банках и банковской деятельности»- небанковская кредитная организация[16] - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.
Деление небанковских кредитных организаций на виды осуществляется по российскому законодательству актами Банка России путем определения круга банковских операций, предписанных для того или иного вида небанковских кредитных организаций.
Расчетные небанковские кредитные организации вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции[17]:
- открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
- осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
- инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;
- куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;
- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Рассматриваемые небанковские кредитные организации, также, вправе осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг.
Расчетные небанковские кредитные организации не вправе осуществлять следующие банковские операции[18]:
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
- открытие и ведение банковских счетов физических лиц;
- осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам;
- куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
- выдачу банковских гарантий.
В целом, банки и небанковские кредитные организации обладают всеми признаки кредитной организации, перечисленные в законе. Они различаются определенным законодателем или Банком России сочетанием тех банковских операций, которые они вправе осуществлять в качестве основного предмета своей деятельности[19].
Перейдем к характеристике филиалов и представительств иностранных банков.
Еще одной формой участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации – являются «кредитные организации с иностранными инвестициями», а также «филиалы» и иностранных банков. Формой участия иностранных банков на территории РФ – также являются «представительства».
Кредитные организации с иностранными инвестициями являются юридическими лицами российского права, созданными по законодательству Российской Федерации, которые отличаются от других кредитных организаций только составом участников (все или часть из которых - нерезиденты), а также источником формирования уставного капитала: полностью или частично - средства нерезидентов. Пи этом[20]:
- филиалом, является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства;
- представительством является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения, которое представляет интересы юридического лица и осуществляет их защиту.
Главное различие между филиалом и представительством заключается в том[21], что филиал осуществляет функции юридического лица, под которыми следует понимать виды производственной и иной деятельности юридического лица, которыми оно вправе заниматься в соответствии с законом и учредительными документами юридического лица. Задачи представительства носят ограниченный характер. Они состоят в представительстве и защите интересов юридического лица, т.е. в функциях, осуществляемых в рамках института представительства, в силу полномочия, основанного на доверенности. При этом представительства и филиалы не являются юридическими лицами. Они наделяются имуществом, создавшего их юридического лица и действуют на основании утвержденных им положений.
Понятие филиалов иностранных банков может быть раскрыто, прежде всего, через понятие «иностранный банк». В соответствии законом о банках[22] иностранным следует считать банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Следовательно, критерий для выявления статуса банка должен определяться личным законом иностранного юридического лица, т.е. иностранным, а не российским правом. Аналогичным образом российский законодатель определяет понятие «филиал иностранного банка». Статус филиала иностранного банка должен определяться по законодательству головного банка, а объем специальной дееспособности его филиала, действующего на территории Российской Федерации, - по лицензии Банка России, т.е. фактически по российскому законодательству.
Филиалы иностранных банков могут открываться на территории Российской Федерации только в пределах квоты (предельного размера) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации[23]. Эта квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации. Предполагается, что Банк России обязан прекращать выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам филиалам иностранных банков при достижении указанной квоты.
Перейдем к рассмотрению правового статуса представительств иностранных банков. Под представительством иностранной кредитной организации понимается обособленное подразделение иностранной кредитной организации, открытое на территории Российской Федерации и получившее разрешение Банка России на открытие представительства[24].
Представительство создается иностранной кредитной организацией в целях изучения экономической ситуации и положения в банковском секторе России, для оказания консультационных услуг своим клиентам, поддержания и расширения контактов с российскими кредитными организациями, развития международного сотрудничества.
Представительство не имеет права заниматься коммерческой деятельностью и выступает от имени и по поручению представляемой им кредитной организации, название которой указано в разрешении на открытие представительства. Представительство не является хозяйствующим субъектом и не получает прибыли от своей деятельности.
Представительство организует свою работу в соответствии с требованиями российского законодательства и указаниями Центрального банка Российской Федерации.
Для подкрепления общей информации и для подтверждения значения филиалов и представительств иностранных банков цифрами, укажем, что на 2009 год 21,3% уставного капитала российских кредитных организаций принадлежала иностранцам[25].
Подведем основные итоги данной части нашего изложения.
- нижний уровень структуры Банковской системы России представлен кредитными организациями, которые делятся на банки и небанковские кредитные организации, при этом:
- банком признается кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Базисным критерием, позволяющим отличить банки от иных кредитных организаций, является наличие лицензии (разрешения) на привлечении денежных средств от физических лиц;
- небанковской кредитной организацией признается кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, сочетания которых устанавливаются Банком России.
- в целом, банки и небанковские кредитные организации обладают всеми признаки кредитной организации. Они различаются определенным законодателем или Банком России сочетанием тех банковских операций, которые они вправе осуществлять в качестве основного предмета своей деятельности.
Кроме кредитных организаций в нижний уровень входят также филиалы и представительства зарубежных банков, при этом:
- филиалом, является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства;
- представительством является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения, которое представляет интересы юридического лица и осуществляет их защиту.
- главное различие между филиалом и представительством заключается в том, что филиал осуществляет функции юридического лица, которыми оно вправе заниматься в соответствии с законом и учредительными документами юридического лица. Задачи представительства носят ограниченный характер. Они состоят в представительстве и защите интересов юридического лица, т.е. в функциях, осуществляемых в силу полномочия, основанного на доверенности. При этом представительства и филиалы не являются юридическими лицами.
Заключение
Теперь в соответствии с поставленными целями и задачами подведем основные итоги нашей работы.
В Российской Федерации банковская система, представляет собой двухуровневую структуру, верхний уровень которой представлен Центральным банком Российской Федерации, а нижний — коммерческими банками, а также филиалами и представительствами иностранных банков.
Центральный банк России представляет собой верхний, надзорный уровень кредитной системы России. Банк России как орган банковского регулирования и банковского надзора обязан обеспечивать поддержание стабильности банковской системы РФ и защиту интересов вкладчиков и кредиторов – это является главной целью банковского регулирования и надзора. Для осуществления этих функций Банк России наделен широкими полномочиями по проверке кредитных организаций;
Нижний уровень структуры Банковской системы России представлен кредитными организациями, которые делятся на банки и небанковские кредитные организации, при этом:
- банком признается кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции. Базисным критерием, позволяющим отличить банки от иных кредитных организаций, является наличие лицензии (разрешения) на привлечении денежных средств от физических лиц;
- небанковской кредитной организацией признается кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, сочетания которых устанавливаются Банком России.
Кроме кредитных организаций в нижний уровень входят также филиалы и представительства зарубежных банков, при этом:
- филиалом, является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства;
- представительством является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения, которое представляет интересы юридического лица и осуществляет их защиту.
Главное различие между филиалом и представительством заключается в том, что филиал осуществляет функции юридического лица, которыми оно вправе заниматься в соответствии с законом и учредительными документами юридического лица. Задачи представительства носят ограниченный характер. Они состоят в представительстве и защите интересов юридического лица, т.е. в функциях, осуществляемых в силу полномочия, основанного на доверенности. При этом представительства и филиалы не являются юридическими лицами.
Таким образом, мы кратко охарактеризовали субъектов и принципы организации двухуровневой Банковской системы РФ.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
I. Нормативные акты.
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. N 395-I // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР. - 6 декабря 1990г. - №27. - Ст.357.
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 15 июля 2002г. - №28. - Ст. 2790.
3. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 29 декабря 2003г. - N 52. – Ст. 2390
II. Научная литература
1. Братко А.Г. Банковское право России. – М.: Право, 2007. – 340 с.
2. Братко А.Г. Специфика нормативных актов Банка России // Право и экономика. - 2006 - №7. C. 45-56
3. Вишневский А.А. Банковское право. Краткий курс лекций. – М.: Юристъ, 2004. – 270 с.
4. Голубев С.А. Банк России и конституционный контроль // ЮРИСТ – 2004. - № 42. С. 87-97.
5. Ерпылева Н.Ю. Банковское регулирование и надзор: новеллы российского законодательства // Законодательство и экономика. – 2005. - №3. – С. 15-35.
6. Калантырский Д.Я. Пути совершенствования правового регулирования банковского надзора в Российской Федерации // Юридическая работа в кредитной организации – №1 - 2006 г.
7. Правовое регулирование банковской деятельности в РФ. Место ЦБ РФ в банковской системе РФ. Учебное пособие // Авторский коллектив. М.: Allpravo, 2007. – 280 с.
III. Интернет-сайты
1. ru.wicipedia.org
2. rating.rbc.ru
3. www.klerk.ru
[1] Приводится по: Правовое регулирование банковской деятельности в РФ. Место ЦБ РФ в банковской системе РФ. Учебное пособие // Авторский коллектив. М.: Allpravo, 2007. С. 14.
[2] ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ. Ч.2. Ст.1.
[3] Вишневский А.А. Банковское право. Краткий курс лекций. – М.: Юристъ, 2004. С. 120.
[4] ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ. Ст.3.
[5] Там же, Ст. 4.
[6] ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ. Ст.56.
[7] Ерпылева Н.Ю. Банковское регулирование и надзор: новеллы российского законодательства // Законодательство и экономика. – 2005. - №3. – С. 16.
[8] Голубев С.А. Банк России и конституционный контроль // ЮРИСТ – 2004. - № 42. С. 88.
[9] Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. N 395-I. Ст. 1.
[10] Братко А.Г. Банковское право России. – М.: Право, 2007. С. 76.
[11] Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. N 395-I. Ч. 2. Ст. 1.
[12] Голубев С.А. Банк России и конституционный контроль // ЮРИСТ – 2004. - № 42. С.91.
[13] Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ. Ст. 44.
[14] Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ. Ст. 6. П. 3.
[15] Данные приводятся по: ru.wicipedia.org
[16] Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. N 395-I. Ст. 1. Ч. 3.
[17] Братко А.Г. Специфика нормативных актов Банка России // Право и экономика. - 2006 - №7. C. 49.
[18] Братко А.Г. Специфика нормативных актов Банка России // Право и экономика. - 2006 - №7. C. 53.
[19] Ерпылева Н.Ю. Банковское регулирование и надзор: новеллы российского законодательства // Законодательство и экономика. – 2005. - №3. – С. 26.
[20] Правовое регулирование банковской деятельности в РФ. Место ЦБ РФ в банковской системе РФ. Учебное пособие // Авторский коллектив. М.: Allpravo, 2007. С. 168.
[21] Там же, стр. 171-172.
[22] Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. N 395-I. Ст. 1.
[23] Голубев С.А. Банк России и конституционный контроль // ЮРИСТ – 2004. - № 42. С. 96.
[24] Правовое регулирование банковской деятельности в РФ. Место ЦБ РФ в банковской системе РФ. Учебное пособие // Авторский коллектив. М.: Allpravo, 2007. С. 186.
[25] Данные приводятся по: ru.wicipedia.org