Раскрыть сущность кредита. Охарактеризовать его виды. Указать общие требования получения и возврата банковского кредита.




Банковское кредитование - предоставление банком денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности с заключением между кредитодателем и кредитополучателем кредитного договора.

Кредиты, по которым продлен срок полного погашения, со дня заключения дополнительного соглашения к кредитному договору о продлении срока являются пролонгированными кредитами.

Кредитование может осуществляться на основе кредитной линии. При открытии кредитной линии кредитополучатель имеет право на получение и использование кредита в течение определенного срока в пределах установленного максимального размера (лимита) кредита и с соблюдением предельного размера единовременной задолженности по нему.

Разновидностью краткосрочных кредитов является овердрафтное кредитование.

Овердрафтное кредитование предполагает предоставление кредита для покрытия овердрафта, т.е. дебетового сальдо по текущему или карт-счету, возникающего в течение банковского дня.

К микрокредитам относятся кредиты, предоставляемые по упрощенной процедуре, при условии, что совокупная сумма (максимальный размер общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств для кредитных линий) по всем действующим кредитным договорам, заключенным между банком-кредитодателем и кредитополучателем.

Крупные кредиты для снижения рисков кредитования могут предоставляться на консорциальной основе с участием нескольких банков. При консорциальном кредитовании банки-участники объединяют свои кредитные ресурсы через банк-агент. Кредитование осуществляется на основании консорциального кредитного договора между банком-агентом и кредитополучателем.

Синдицированные кредиты предоставляются одному кредитополучателю несколькими банками-участниками в рамках единого синдицированного кредитного договора, заключаемого всеми банками-участниками с кредитополучателем.

Кредитование клиентов происходит на базе установленной в банке процедуры, включающей, как правило, следующие основные этапы: 1)предоставление кредитополучателем заявки на кредит, предварительное собеседование с потенциальным кредитополучателем, формировании кредитного досье; 2)оценка правоспособности кредитополучателя, изучение его кредитной истории; 3)оценка кредитоспособности кредитополучателя; 4)изучение способов обеспечения исполнения обязательств, предложенных кредитополучателем, оценка их достаточности и ликвидности; 5)подготовка заключения о возможности предоставления кредита (а так же об отнесении потенциального кредитополучателя к определенной группе кредитного риска); 6)решение Кредитного комитета банка о предоставлении кредитных ресурсов на определенные цели и на срок, установление процентной ставки, а также комиссий по кредиту; 7)подписание кредитного договора; 8)предоставление кредита (открытие счета по учету кредитов); 9)контроль выполнения условий кредитного договора; 10)мониторинг кредита (в случае просрочки - работа по возврату кредита).

Перечень документов, предоставляемых кредитополучателем для получения кредита до заключения кредитного договора и в течение срока его действия определяется самим банком. Как правило, клиент для получения кредита обращается в банк с письменным ходатайством с указанием суммы и срока кредита, цели кредитования, предполагаемого способа обеспечения.

Дать понятие «финансовое состояние» организации. Указать и охарактеризовать виды финансового состояния, привести алгоритм их расчета. Привести показатели, характеризующие финансовое состояние организации.

Под финансовым состоянием понимается способность предприятия (организации) финансировать свою деятельность. Финансовое состояние характеризуется совокупностью показателей, отражающих наличие, размещение и использование финансовых ресурсов предприятия, а также состояние капитала в процессе его кругооборота.

Финансовая устойчивость организации - это способ функционировать и развиваться, сохранять равновесие своих активов и пассивов в изменяющейся внутренней и внешней среде, гарантирующее ее постоянную платежеспособность и инвестиционную привлекательность в границах допустимого уровня риска.

Финансовое состояние организации может быть следующих видов: 1.абсолютно устойчивое - способность организации функционировать, сохраняя равновесие активов и пассивов в изменяющейся внутренней и внешней среде, гарантирующее постоянную платежеспособность и инвестиционную привлекательность без привлечения долгосрочных займов; Собственный оборотный капитал > запасов и затрат 2.нормально устойчивое - способность организации функционировать, сохраняя равновесие активов и пассивов в изменяющейся внутренней и внешней среде, гарантирующее постоянную платежеспособность и инвестиционную привлекательность с привлечением долгосрочных займов; Собственный оборотный капитал + долгосрочные займы > запасам и затратам 3.неустойчивое - сохранение возможного восстановления равновесия активов и пассивов за счет пополнения источников собственных средств за счет прибыли и заемных источников; Собственный оборотный капитал + долгосрочные займы + краткосрочные займы = или >запасов и затрат 4.кризисное - сохранение возможного восстановления равновесия за счет пополнения источников собственных, заемных средств и привлечения кредиторской задолженности. Собственный оборотный капитал + долгосрочные займы +краткосрочные займы < запасов и затрат

Внешним проявлением финансового состояния выступает платежеспособность - способность юридического лица своевременно и полностью выполнять платежные обязательства, вытекающие из операций платежного характера.

Показатели, характеризующие финансовое состояние организации: 1.Показатели, характеризующие структуру источников капитала: Коэффициент автономии (независимости) - отражает независимость предприятия от заемных источников, (больше или равен 0,5) Коэффициент финансовой напряженности (зависимости) - характеризует долю долга в общей сумме капитала, (меньше или равен 0,5) Коэффициент финансовой устойчивости - п оказывает на сколько каждый рубль долга подкреплен собственными средствами, (1-2 и более) Коэффициент финансового риска (неустойчивости) - показывает сколько заемных средств привлечено на 1 рубль собственных средств, (меньше или равен 1) Коэффициент маневренности – показывает, какая часть собственных средств находится в мобильной форме, (больше 0) 2.Показатели деловой активности: Коэффициент накопления амортизации – отражает интенсивность накопления средств для обновления основного капитала Коэффициент обеспеченности собственным оборотным капиталом – характеризует равновесие активов и пассивов, (больше или равен 0,3) 3.Показатели ликвидности: Коэффициент текущей ликвидности - характеризует ожидаемую платежеспособность за период, равный средней продолжительности одного оборота всех оборот средств, (1,7-2,5 и больше) Коэффициент промежуточной ликвидности – характеризует ожидаемую платежеспособность на период, равный средней продолжительности 1 оборота дебиторской задолженности (0,5-0,8-1,0 и больше) Коэффициент абсолютной ликвидности – характеризует, какую часть краткосрочных обязательств можно погасить в ближайшее время (0,1 - 0,5 и больше) 4.Показатели прибыльности: Рентабельность собственного капитала Рентабельность инвестиций Рентабельность активов



Поделиться:




Поиск по сайту

©2015-2024 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2018-01-08 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных


Поиск по сайту: