Определение выручки и тарифов на услуги

РАСЧЕТ КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ

Определяем стоимость здания (помещения)

С_здан. = С_м × F, где

С_м – стоимость 1 м² строительных работ, руб.

С_здан. = 55000 х 36 = 1 980 000 руб.

Определяем капитальные вложения для объекта проектирования

КВ = С_здан. + К _{дост.и монт.} ×(С_обор. + С_{орг.осн.} +С_{тех.осн.}), где

К _{дост.и монт.} – коэффициент, учитывающий затраты на доставку и монтаж оборудования и оснастки = 1,2.

КВ = 1 980 000 +1,2 (378 000 + 51 080 + 43 200) = 2 546 736 руб.

РАСЧЕТ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫХ ЗАТРАТ

Расчет годового фонда заработной платы ремонтных рабочих

4.2.1.1. Определяем общий фонд заработной платы ремонтных рабочих с начислениями:

ФЗП_общ.= С_ср.час. × Ф_рв × N_р.р. × К_прем.× К_бриг.× К_празд.× К_вред.× К_дзп × К_веч. × К_нач,

4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

где: С_ср.час –средняя часовая тарифная ставка, руб.; Ф_рв – фонд рабочего времени ремонтного рабочего за год, ч.; N_р.р – количество ремонтных рабочих, чел.; К_прем. – коэффициент, учитывающий выплату премии = 2; К_бриг. – коэффициент, учитывающий доплату за руководство бригадой = 1,02 или 1; К_празд. – коэффициент, учитывающий работу в праздники = 1,01 или 1; К_вред. – коэффициент, учитывающий доплату за работу в тяжелых и вредных условиях труда = 1,04 – 1,16 или 1; К_дзп. – коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату с учетом условий труда ремонтных рабочих =1,11; К_веч. – коэффициент, учитывающий доплату за работу в вечерние и ночные часы = 1,1 или 1; К_нач. – коэффициент, учитывающий начисления на фонд оплаты труда = 1,304.

Изм

ЛистЛ

№ докум.№

ПодписьП

ДатаД

ЛистЛ

4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

ФЗП_{общ.с нач.} = 125×1860×2×2×1×1,01×1×1,11×1,1×1,304 = 1 495 538 руб.

4.2.1.2. Определяем среднюю заработную плату 1 ремонтного рабочего за месяц:

ЗП _ср.мес. = ФЗП _{общ.с нач.}/ 1,304 / (N_р.р.×12)

ЗП _ср.мес = 1 495 538 / 1,304 / (2×12) = 47 787 руб.

Расчет расходов на ремонтные материалы

Принимаем в размере 30% от общего фонда заработной платы с начислениями.

С _мат. = ФЗП _{общ.с нач.} × 0,3

С _мат. = 1 495 538 × 0,3 = 448 661 руб.

Расчет накладных расходов

4.2.3.1. Определяем затраты на воду:

- для хозяйственно-питьевых нужд:

С_{воды хоз.нужд} = Н_расх.×N_р.р.×12, где

где: Н_расх. – затраты на воду на 1 человека в месяц = 500 руб.

С_{воды хоз.нужд.} = 500 × 2 × 12 = 12 000 руб.

- для технологических нужд:

С_{воды тех.нужд} = Н_расх. × Д_раб.уч.× Ц_куб.м , где

Н_расх.– норма расхода воды в день, куб.м., Ц_куб.м–цена за 1 куб.м., (30 руб.)

С_{воды тех.нужд.} = 0,25 × 365 × 30=2 737,50руб.

 

Изм

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

-общие затраты на воду:

С_{воды общ.}= С_{воды хоз.нужд} + С_{воды тех.нужд}

С_{воды общ.} = 12 000 + 2 737,5 = 14 737,5 руб.

4.2.3.2. Определяем затраты на электроэнергию:

С_эл.эн. = (N_с. × К_с × ФРМ + Н_{осв 1кв.м} × F × Т_осв. × Д_раб.уч) × Ц_эл.эн,

где: К_с – коэффициент одновременности использования силовых электроприёмников–0,3-0,6; Н_{осв 1кв.м}– норма освещения 1 кв.м. площади, кВт/ч – 0,016-0,02; Ц_эл.эн – цена за 1 кВт/ч = 5,03 руб.

С_эл.эн. =(12,2 × 0,4 × 3833 + 0,05 × 36 × 12 × 365) × 5,03 = 133 743 руб.

Определяем общую сумму амортизационных отчислений

№ п/п	Группы основных фондов	Стоимость (руб.)	Норма амортизации (%)	Сумма амортизационных отчислений (руб.)
	Здание	1 980 000	3,3	65 340
	Оборудование	378 000	16,6	62 748
	Организац. оснастка	51 080	20,0	10 216
	Итого:	С опф = 2 409 080	-	Ам опф = 138 304

4.2.3.4. Определяем заработную плату административно-управленческого персонала и вспомогательных рабочих с начислениями (в размере 25% от общего фонда заработной платы ремонтных рабочих с начислениями):

ФЗП _{АУП и всп.раб. с нач.} = ФЗП_{общ. с нач. р.р.}×0,25

ФЗП_{АУП и всп.раб. с нач.} = 1 495 538 × 0,25 = 373 884,5 руб.

Изм

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

4.2.3.5. Определяем износ технологической оснастки (в размере 100% стоимости технологической оснастки):

С_{изн.тех.осн.}= С_{тех.осн.}= 43 200 руб.

4.2.3.6. Прочие накладные расходы:

Принимаем, что прочие накладные расходы составляют 5-20 % от стоимости здания.

С_{пр. нак. рас.} = С_здан.×0,15

С_{пр. нак. рас.}= 1 980 000×0,15 = 297 000 руб.

Смета накладных расходов

№ п/п	Наименование статей расходов	Условные обозначения	Сумма (руб.)
	Затраты на воду	Свод.	14 737,5
	Затраты на электроэнергию	Сэл.эн.	133 743
	Затраты на амортизацию	Ам опф	138 304
	Затраты на содержание ЦП и вспомогательных рабочих	ФЗПАУП и всп.р.	373 884,5
	Износ технологической оснастки	Стех.осн.	43 200
	Прочие накладные расходы	Спр.нак.рас.	297 000
	Итого:	Снакл.рас.	1 000 869

Изм

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

4.2.4. Определение общей суммы затрат и себестоимости 1 нормо-часа обслуживания

Смета общих затрат

№ п/п	Статьи затрат	Сумма затрат (руб.)	Калькуляция себестоимости (руб.)	Удельный вес (%)
	Фонд заработной платы ремонтных рабочих с начислениями	1 495 538	674,6	50,8
	Затраты на ремонтные материалы	448 661	202,4	15,2
	Накладные расходы	1 000 869	451,4
	Итого:	С2общ.= 2 945 068	S1н-ч = 1328,4	100.00

 

Себестоимость 1 нормо-часа:

S1_н-ч = С2_общ./Т_уч., где

Т_уч. – годовой объем работ зоны или участка = 2217 чел.-ч.

S1_н-ч = 2 945 068 / 2217 = 1328,4 руб.

РАСЧЕТ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА

Определение выручки и тарифов на услуги

4.3.1.1 Определяем выручку за оказанные услуги (норма прибыли – 50%):

В = С _2общ. × 1,5, где

В = 2 945 068 × 1,5 = 3 742 602 руб.

4.3.1.2. Определяем тариф на оказанные услуги – стоимость 1 нормо-часа (ставка НДС 18%):

Т_1н.ч. = В × 1,18 / Т_уч.

Изм

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

Т_1н.ч.= 3 742 602 ×1,18 / 2217 = 1992 руб.

Определяем валовую прибыль

П_в = В – С2_общ

П_в = 3 742 602 – 2 945 068 = 797 534 руб.

 

4.3.1.3.Определяем чистую прибыль:

П_ч. = П_в – Налог на прибыль – Налог на имущество

Ставки по налогам: налог на прибыль - 20%, налог на имущество – 2.2%

Н _{на прибыль} = П_в × 0,2

Н _{на прибыль} = 797 534 × 0,2 = 159 506,8 руб.

Н _{на имущество} = С_опф × 0,022

Н _{на имущество} = 2 409 080 × 0,022 = 53 000 руб.

П_ч. = 797 534 – 159 506,8 – 53 000 = 585 027,2 руб.

4.3.1.4 Определяем рентабельность затрат зоны (участка):

R_уч. = (П_ч / С2_общ) × 100

R_уч.= (585 027,2 / 2 945 068) × 100 = 20 %