Банк обеспечивает своим клиентам самый широкий спектр услуг для ведения бизнеса и накопления сбережений: ведение счетов юридических и физических лиц в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, расчетно-кассовое обслуживание клиентов, кредитование, привлечение свободных денежных средств юридических и физических лиц во вклады и депозиты, а также другие операции.
1 февраля 2007 года кредитная организация представила в ГРКЦ следующие документы для оплаты:
- Денежный чек N413400 от 31 января т. г. на выдачу наличными на подкрепление операционной кассы 100000 рублей;
- Сводное платежное поручение №314 от 1 февраля т. г. на перечисление денежных средств со счетов клиентов банка иногородним поставщикам в сумме 300000 рублей, составленное на основании платежных документов клиентов на 120000 руб., 80000 руб., 100000 (оплатить электронно по системе внутрирегиональных платеже).
- Инкассовое поручение N124 от 31 января т.г., на взыскание недоимки в бюджет налога на прибыль со счета клиента банка в сумме 1500 рублей на счет № 40101, согласно исполнительного листа;
- Инкассовое поручение N 125 от 1 февраля т.г. на перечисление с расчетного счета клиента банка пособий на детей во вклад, открытый в отделении Сберегательного банка, в сумме 2000 рублей, согласно исполнительного листа.
По состоянию на 1 февраля т.г. на корреспондентском счете кредитной организации имелось172300 рублей. В этот же день на счет ОАО «Банк Москвы» поступило в адрес клиентов по внутрирегиональным электронным платежам 171000 рублей (используется централизованный способ обработки учетно-операционной информации), по кредитовому авизо 63500 рублей.
Необходимо:
1.Перечислить документы, предоставляемые для открытия корреспондентского счета кредитной организации в ГРКЦ.
2.Указать законодательный акт РФ и номер статьи, которым определена очередность платежей, а так же рассмотреть последовательность совершения перечисленных операций по корреспондентскому счету банка в ГРКЦ предусмотренных заданием.
3.Рассмотреть последовательность совершения перечисленных в задании операций по корреспондентскому счету банка, если сложилась следующая ситуация, на корреспондентском счете имеются средства в сумме 40 000 рублей, в течение операционного дня поступления на корреспондентский счет отсутствовали.
4.Представить схему документооборота по осуществлению межбанковских платежей по поручению клиентов банков, осуществляемых через корреспондентские счета, открытые в ГРКЦ разных регионов.
Ответы
Для открытия корреспондентского счета кредитная организация представляет в подразделение расчетной сети Банка России следующие документы:
заявление на открытие корреспондентского счета;
копию лицензии на осуществление банковских операций, заверенную в установленном
порядке.
Копии учредительных документов, заверенные в установленном порядке (устав, свидетельство о государственной организации КО).
Письмо Территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного бухгалтера КО.
Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
Заверенную в установленном порядке карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера кредитной организации и оттиском печати кредитной организации.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации ч.2 статья 855.
Последовательность совершения операций по корреспондентскому счету кредитной организации в ГРКЦ.
1 - Инкассовое поручение №125
2 - Денежный чек №413400
3 - Инкассовое поручение №124
4 - Сводное платежное поручение №314
3. ГРКЦ примет к оплате:
- инкассовое поручение №125 на сумму 200 рублей;
- инкассовое поручение №124 на сумму 1500 рублей.
Денежный чек №413400 к исполнению не принимается, денежный чек может быть выписан на оставшуюся сумму средств. Сводное платежное поручение №314 возвращается в банк без исполнения.
4. 1. Плательщик 6. Получ. аренда
2. ООО «Брянск Банк» 5.КБ получен. Сред.
3. РКЦ Москвы 4. РКЦ Брянск
1. Плательщики представляют в свой банк платежные поручения с указанием способа передачи информации (электронно, почтой).
2. Банк на основе клиентских платежных поручений готовит сводное платежное поручение и вместе с платежными поручениями клиентов передает их в ГРКЦ для списания средств со своего корреспондентского счета в пользу банков-получателей средств.
3. ГРКЦ на сумму сводного платежного поручения осуществляет перевод с использованием межрегиональных электронных платежей.
4. ГРКЦ банков получателей средств зачисляет полученную сумму на их корреспондентские счета согласно копии электронного платежного документа.
5. Банки получателей средств зачисляют поступившие средства на счет их получателей.