Всеобъемлющий анализ (по крайней мере с моей колокольниJ) образования цены на бензин в России.
Тээээкс шмекс пэкс. Задолбался я, честно говоря, искать информацию. Не так то это просто. Например – себестоимость добычи нефти вообще не нашел...ну как не нашел, есть в сети цифры – но блин они разные (Сечин говорит 3 бакса за баррель, а пара ссайтов говорят 8 баксов за баррель, а еще какой то депутат – 10 баксов за баррель, а еще говорят – вообще 50 баксов, и кому верить. И это только за один год, а мне нужна динамика по годам). Так что буду отталкиваться от того что есть.
Цели этого анализа:
1 - выявить составляющие цены 1 литра бензина
2 – сравнить динамику по годам цены 1 литра и этих составлящих
А нахрена? Спросите вы. Надоели эти разговоры – воооот у нас бензин подорожал, вот;%ля че за нафиг. А конкретики в этих разговорах никакой. Конечно никому не нравится подъем цен, все хотят подешевле. Ну так надо разобраться в деталях – почему цена растет. Говорят – нефть упала, а бензин вырос...непонятно, так вот что непонятно и надо прояснить. Насколько смог – настолько прояснил, копать глубже пока не могу.
Детали.
Кому не интересно вдаваться в детали, кто не очень любит цифры, можете сразу перейти в конец к выводам.
Источники данных:
- налоги брал из годовых отчетов «роснефти»;
- цену на бензин из сети откуда то (уже не помню с какого сайта)
- курс доллара и стоимость нефти с сайта «финам»
- себестоимость добычи - данные росстата (gks.ru)
Принял что с одной тонны нефти получаем на выходе 744,6 литра бензина. Приблизительная цифра, но хоть что то. Многие пишут что с одного барреля получается 102 литра бензина (сейчас не берем во внимание октановые числа, любого бензина). В одном барреле 158.8 литра. В одной тонне нефти – 7.3 барреля. Путем нехитрых расчетов получаем 744.6 литра с тонны. А зачем считали? Налоги у нас считаются с тонны. Акциз на бензин устанавливается в руб. за тонну и другие налоги тоже, а нам надо привести к одному знаменателю все.
В одной тонне бензина – 1333 литра (плотность бензина 750кг/м3)
Кстати о других налогах. Я также принял во внимание такой налог как – НДПИ (налог на добычу полезных ископаемых). Его сложно считать, но я взял итоговые цифры из годовых отчетов «роснефти». И для нефтяников это очень ощутимый налог, поэтому думаю он вносит самый большой вклад в формирование цены. А расчитывается он...да это капец как хитро:
НДПИ = базовая ставка * Кц – Дм, где
Кц = (Ц-15) * Р /261, где
Ц – цена нефти марки Юралс (наша нефть, её цена бегает за ценой мировой нефти, в смысле тенденция такая же, тем не менее в графиках использую цену именно этой нефти)
Р – курс доллара США.
Вот тут то мы и видим влияние курса доллара на налог и соответственно на конечную цену. Причем мы здесь же в числителе видим также цену на нефть, но цену в долларах.
А понижающий коэффициент Дм совсем непростой. Могу только сказать что с 2019 года он упал на 428 рублей, соответственно налог вырос на эту сумму.
Приведем НДПИ, акциз и себестоимость к одному литру бензина:
Так как НДПИ взымается с одной тонны нефти а мы включаем его в литр бензина, надо рассчитать сколько НДПИ составляет в одном литре бензина.
Пример 2019 год.
1. НДПИ - 13038 руб/тонна (1786,027 руб/баррель). Но это налог на всю тонну, с которой получается не только бензин но и другие нефтепродукты. Надо из этой суммы вычленить долю которая приходится на бензин. Я это сделал исходя из барреля нефти. Один баррель это 158,8 литра. С одного барреля получается 102 литра бензина это 64,23% от всего барреля. Соответственно возьмем от суммы этот процент – 1786,027 * 64,23% = 1147,165 руб. за 102 литра = 11,25 руб/литр.
2. Акциз (акциз на бензин)– 12314 руб/тонна. В тонне 1333 литра, соответственно за литр: 12314/1333 = 9.24 руб.
3. Себестоимость – 14897.9 руб/тонна (2040.81 руб/баррель). По аналогии с расчетом НДПИ: 2040.81*64.23% = 1310.81 / 102 = 12.85 руб/литр.
Я к чему эти формулы написал – чтобы вы прочувствовали мои гонки по сети за инфой (кошмар).
Анализ проводил для временного промежутка 2011 – 2019 годы. Это где я всю инфу нашел. Можно конечно покопаться и найти еще больше.....не хочу, лень мне.
Далее таблица с исходными данными (вдруг кто то сам захочет рассчитать).
| Год | НДПИ руб/тонна | Акциз руб/тонна | Себестоимость добычи руб/тонна | Себестоимость добычи доллар/баррель |
| Н/Д | Н/Д | |||
| 7491.49 | ||||
| 7723.58 | ||||
| 8603.35 | ||||
| 9596.43 | ||||
| 9133.73 | ||||
| 11184.38 | ||||
| 14572.40 | ||||
| 14897.90 |
Составляющие цены.
Проследим путь нефти начиная из недр и до потребителя бензина:
1. Нефть добывают. Себестоимость добычи мне не известна. Это первая темная лошадка
2. Далее она обрабатывается и пускается по трубопроводу на НПЗ. Стоимость этих затрат – вторая темная лошадка.
3. На НПЗ из нефти получают бензин. (и не только, но мы смотрим на путь бензина). Стоимость переработки также не известна. Третья темная лошадка.
4. Далее этот бензин транспортируется на АЗС. Четвертая темная лошадка – стоимость этой транспортировки.
5. АЗС делает наценку и продае т нам бензин. Эта наценка еще одна – пятая темная лошадка.
.........!»!»№ пи%:?дец!!!!???? Получается мы нихрена не знаем? Неееее, не зря я тут потел у компа. Нам так то много чего известно. А все эти лошади уйдут в одну общую неизвестную.
Что мы знаем:
Цена на бензин более просто:
1. Цена НПЗ (сюда уже все включено до момента поступления бензина на АЗС, в том числе и налог НДПИ). Знаю только НДПИ и себестоимость добычи нефти.
2. Акциз на бензин
3. Налог НДС
4. Наценка АЗС (не знаю).
Возьмем 2019 год.
- Средняя цена бензина АИ-95 – 45.7 руб. за литр.
- себестоимость добычи нефти – 12.85 руб. или 28.12% от цены
- НДПИ за литр – 11.25 руб. или 24.62% от цены
- Акциз за литр – 9.24 руб. или 20.23% от цены
- НДС – 20% или 7.62 руб. с одного литра
Итого 3 налога у нас составляли в 2019 году 64.85% от цены бензина. Остальное это цена НПЗ, наценка АЗС и прочие налоги (там немного, их не принимал во внимание).
Первая цель достигнута. Показали, что у нас основная составляющая цены на бензин – это налоги. Вообще это общепризнанный факт, просто хотел сам убедиться.
Теперь займемся анализом по годам.
Посчитаем два сценария. В первом случае опираемся на то, что мы знаем только величины НДПИ, акциз и НДС. Вычислим их влияние на цену по годам ну а разница – это будет влияние всего остального. Во втором сценарии учтем еще себестоимость добычи нефти.
Под таблицей будет объяснение на примере, так что не пугайтесь цифр. В первой таблице приведены просто значения на каждый год, во второй таблице процентное изменение различных составляющих:
| Год | Цена бен- зина аи 95 | Цена нефти ЮРАЛС | Курс дол-лара | Себестоимость добычи | НДПИ | Акциз | НДС | Итого налоги (%) | ||||
| В литре | % от цены | За литр | % от цены | За литр | % от цены | |||||||
| 26.92 | 109.1 | 29.34 | Н/Д | Н/Д | 3.84 | 14.28% | 3.86 | 14.34% | 4.11 | 18% | 46.61% | |
| 29.07 | 110.3 | 31.03 | 6.46 | 22.23% | 4.37 | 15.03% | 4.49 | 15.45% | 4.43 | 18% | 48.48% | |
| 31.39 | 107.88 | 32.02 | 6.66 | 21.22% | 4.60 | 14.65% | 4.09 | 13.03% | 4.79 | 18% | 45.68% | |
| 34.02 | 97.6 | 39.61 | 7.42 | 21.81% | 5.03 | 14.77% | 4.84 | 14.23% | 5.19 | 18% | 47.00% | |
| 36.13 | 51.23 | 61.8 | 8.28 | 22.91% | 5.44 | 15.07% | 4.15 | 11.49% | 5.51 | 18% | 44.56% | |
| 37.06 | 41.9 | 66.22 | 7.88 | 21.26% | 4.98 | 13.45% | 6.62 | 17.86% | 5.65 | 18% | 49.31% | |
| 39.74 | 53.03 | 58.04 | 9.65 | 24.28% | 7.02 | 17.66% | 7.59 | 19.10% | 6.06 | 18% | 54.76% | |
| 43.95 | 70.01 | 62.99 | 12.57 | 28.60% | 10.76 | 24.47% | 7.29 | 16.59% | 6.70 | 18% | 59.06% | |
| 45.67 | 63.59 | 64.61 | 12.85 | 28.14% | 11.25 | 24.63% | 9.24 | 20.23% | 7.62 | 20% | 64.86% |
Изменение в процентах по годам:
| Год | Цена бензина аи 95 | Цена нефти ЮРАЛС | Курс доллара | Себестоимость добычи | НДПИ За литр | Акциз За литр | НДС |
| 7.99% | 1.1% | 5.78% | Н/Д | 13.71% | 16.33% | ||
| 7.98% | -2.19% | 3.18% | 3.10% | 5.21% | -8.96% | ||
| 8.38% | -9.53% | 23.7% | 11.39% | 9.32% | 18.41% | ||
| 6.2% | -47.51% | 56.03% | 11.54% | 8.32% | -14.26% | ||
| 2.57% | -18.21% | 7.15% | -4.82% | -8.48% | 59.67% | ||
| 7.23% | 26.56% | -12.34% | 22.45% | 40.8% | 14.72% | ||
| 10.59% | 32.02% | 8.53% | 30.29% | 53.28% | -4.12% | ||
| 3.91% | -9.17% | 2.57% | 2.23% | 4.57% | 26.78% | 2% |
То что интересно с точки зрения анализа, я выделил. Давайте теперь посмотрим что происходило.
Тааакс, что мы тут видим, какие выводы можем сделать. Еще раз напомню зачем весь сыр бор. Мы ищем причины изменения цены на бензин и на цифрах (так сказать сухих фактах.....а че есть и мокрыеJ) показываем. Пытаемся подтвердить или опровергнуть гипотезу о том что цена российского бензина не зависит от цен на нефть. Итак поехали:
Сначала общие замечания:
- Первое и что нас больше всего волнует это то, что цена на бензин все это время росла (печалькаL)
- Второе – ни в один год не было такого, чтобы НДПИ и акциз упали одновременно (еще чего захотел)))))
- составляющая 3-х налогов в цене растет каждый год начиная с 2015 года (до этого прыгала).
- чтобы посчитать влияние изменения налогов надо считать влияние НДПИ и акциза отдельно.
Как я считал влияние изменения составляющих. Тут простая математика: если какое то слагаемое составляет от целого х% и меняется на у%, то целое из за этого изменения меняется на z% = х% * у%. Далее просто складываем эти величины изменения всех слагаемых. (складываем все z%).
Первый сценарий:
| 1.Год | 2.Изменение цены бензина | 3.изменение цены Юралс | 4.Суммарное влияние изменения ндпи + акциз + ндс | 5.Изменение неизвестных величин (разница между 2. и 4.) |
| 7.99% | 1.10% | 4.30% | 3.69% | |
| 7.98% | -2.19% | -0.60% | 8.58% | |
| 8.38% | -9.53% | 3.76% | 4.62% | |
| 6.20% | -47.51% | -0.80% | 7.00% | |
| 2.57% | -18.21% | 5.58% | -3.01% | |
| 7.23% | 26.56% | 8.12% | -0.89% | |
| 10.59% | 32.02% | 8.62% | 1.97% | |
| 3.91% | -9.17% | 5.92% | -2.01% |
ВЫВОДЫ:
Только не путайте изменение цены и влияние изменения. Здесь изменение цены нефти я поместил для анализа, вдруг она что нибудь покажет, но влияния изменения цены нефти здесь нет.
1. До 2015 года налоги мало влияли на цену бензина. Большее влияние оказывали все другие составляющие. Так что мы начинаем говорить, что налоги влияют на цену бензина, с 2016 года.
2. В 2013 и 2015 годах, хоть и нефть упала и з налога (в сумме) упали – тем не менее цена выросла. То есть на цену что то значительно повлияло кроме цены на нефть и налогов.
3. Видно что в 2017 и 2018 годах что то сдерживало цену от полета вверх. То есть она должна была под влиянием повышения налогов и повышения цены на нефть поднятся еще больше, однако что то её сдержало. (2017 год налоги толкают цену вверх на 8.62% плюс еще и нефть растет, а цена поднимается всего лишь на 7.23%)
Второй сценарий.
Добавим влияние изменения себестоимости добычи нефти.
| 1.Год | 2.Изменение цены бензина | 3.изменение цены Юралс | 4. влияние изменения себестоимости добычи | 5.Суммарное влияние изменения ндпи + акциз + ндс | 6.Изменение неизвестных величин (=2– 4 – 5) |
| 7.99% | 1.10% | Н/Д | 4.30% | 3.69% | |
| 7.98% | -2.19% | 0.69% | -0.60% | 7.89% | |
| 8.38% | -9.53% | 2.42% | 3.76% | 2.20% | |
| 6.20% | -47.51% | 2.52% | -0.80% | 4.48% | |
| 2.57% | -18.21% | -1.10% | 5.58% | -1.90% | |
| 7.23% | 26.56% | 4.77% | 8.12% | -5.66% | |
| 10.59% | 32.02% | 7.35% | 8.62% | -5.38% | |
| 3.91% | -9.17% | 0.64% | 5.92% | -2.65% |
ВЫВОДЫ.
1. Себестоимость добычи нефти и цена нефти это не одно и тоже (так как мы видим что движется по разному это еще из предыдущих таблиц)
2. Мы видим еще более сильное влияние каких то неизвестных начиная с 2017 года. То есть, к примеру в 2017 году налоги толкали цену вверх на 8.12% и себестоимость добычи толкала вверх еще на 4.77%, в сумме на 12.89%, но цена то выросла всего на 7.23%
Общие выводы.
Налоги стали оказывать существенное влияние на образование цены на бензин начиная с 2016 года. И да, они составляют более половины цены. В последнее время что то сдерживает цену от стремительного взлета (который по логике должен быть). В 2020 году снова выросли налоги, вполне логично ожидать повышения цены на бензин, причем возможно существенного, если конечно её не продолжат сдерживать какие то факторы которые я не учёл. Ниже приведу ещё один интересный факт в доказательство того, что цена будет расти:
| Год | Экспорт нефти и нефтепродуктов из России | Импорт нефти и нефтепродуктов в Россию | Объем добычи нефти в России |
| 548.320 | 40.458 | 523.3 | |
| 560.988 | 40.740 | 526.8 | |
| 590.908 | 37.566 | 534.1 | |
| 594.359 | 32.297 | 547.5 | |
| 616.888 | 35.339 | 546.8 | |
| 657.179 | 35.248 | 555.8 | |
| 382.320 | 19.804 | 560.2 |
Импорт и экспорт падают а добыча растет. Соответственно наш рынок насыщается российской нефтью. А себестоимость её добычи недешевая.
Тут продолжение. Узнал о новом (с января 2019 года) инструменте нашего правительства по регулированию цен на бензин. Называется он депмфер изменения цен на бензин. Предназначение его исходит из названия – демпфер (сглажывыающий). Значит призван устранить резкие скачки цен на топливо. В двух словах работает так: если экспортные цены на бензин выше внутренних цен – то правительство выплачивает нефтяникам компенсацию для того чтобы они не повышали цены на внутреннем рынке. Если цены на внутреннем рынке выше экспортных цен – нефтяники платят государству.
На деле он работает – сглаживает поднятие цен. То есть цены растут, но растут медленно, медленней инфляции. Не могу сказать хорошо это или плохо. Некоторые люди говорят, что он работать должным образом не будет, то есть он сделает подъем цен медленным но вечным, падать они никогда не будут. Расчитывается он очень сложно, можно разобраться, но это тема для отдельной статьи.
И последнее. Вот мы увидели, что налоги составляют очень большую долю цены. Но не надо сразу ругаться на правительство, типа все вокруг враги и хотят выжать из честного народа все. Чтобы давать оценку действиям правительства, надо понимать всю структуру этого сектора экономики. Нужно конструктивно подходить к критике, здраво мыслить и приводить факты а не просто бросаться витиеватыми выражениями. Ну а если, как говориться, не сечёте в вопросе, так и нечего в критику лезть – сидите спокойно, воспринимайте перемены как факт и планируйте свои действия (бюджет) исходя из реальности.
Я не претендую на звание какого то эксперта. Просто мне нравится анализировать данные, пока новичок в этом деле, поэтому любая критика и замечания приветствуются. Открыт для дискуссии. (только ради бога не заморачивайтесь на грамматикуJ))))