Основные термины
Страхователь - субъект страховых правоотношений заключающий страховой договор и обязанный платить страховые взносы
Застрахованное лицо - физическое лицо жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступает объектом страховой защитой. На практике застрахованный может быть и оплачивающим взносы страхователем
Выгодоприобретатель - лицо в пользу которого заключается договор имеющий право на получение страхового возмещения или суммы (наследование)
Страховой риск - какая-либо опасность которая и вызвала страхование, а ее реализация влечет обязанность страховщика выплатить страховое возмещение
Страховая франшиза - это неоплачиваемая часть ущерба, причиненного страхователю в результате страхового случая. Она может быть:
1. Условная - не возмещается ущерб величина которого меньше установленной условной франшизы и возмещается весь ущерб и если он превышает франшизу.
· Например, если франшиза 1 млн руб. а сумма ущерба 900тыс, то страховая выплата не производится, если ущерб один млн 200тыс руб, то производится полностью.
2. Безусловная - из любой суммы ущерба вычитается франшиза, то есть когда величина ущерба превышает франшизу.
· Например, франшиза 500тыс руб. Сумма ущерба 600тыс руб, то выплата 100тыс руб, если франшиза больше ущерба, то ничего не выплачивается.
Пул – объединение страховых компаний для совместного страхования определенных рисков. Создается преимущественно при приёме на страхование крупных и опасных рисков.
Продукт страхования – страховая услуга, оформленная договором.
Регрессный иск – требования страховщика оформленное через суд или арбитраж о возврате денежной суммы уплаченной им пострадавшему лицу за ущерб к потерпевшей стороне.
Редуцирование – уменьшение размера первоначальной страховой суммы по договору долгосрочного страхования жизни по инициативе страхователя или возврат ему уплаченной страховой премии в связи с досрочным исполнением договора.
Пенальти – один из видов санкций применяемых при неисполнении обязанностей по договору.
Офшорная страховая компания – иностранное юридическое лицо занимающиеся вывозом капитала за границу.
Принципал – страховщик от имени которого действует агент представитель.
Рента – регулярно получаемый доход с капитала земли пенсионного страхования облигаций, не требующих от получателя предпринимательской и трудовой деятельности.
Доход страховой фирмы
1. Поступление страховых взносов премии
2. Поступления от финансовых вложений
3. От продажи акций облигаций
4. Возврат страховых резервов по страхованию
5. По договорам, переданным в перестрахование
6. Сумма полученной от комиссионного и брокерского награждения по рискам переданного перестрахования
7. Дивиденды по акциям и облигациям
8. От долевого участия в совместных предприятиях
9. Амортизационные поступления
Расходы страховой фирмы
Расходы – издержки производства, то есть себестоимость
1. Выплаты страховых возмещений
2. Отчисления на пополнение страховых резервов
3. Передача взносов перестрахования
4. Прочие расходы по страховой и не страховой деятельности
5. Расходы на ведение дел:
a. Аквизиционные - обслуживание непосредственного процесса заключения договора страхования выплата комиссионных вознаграждений посредником расходы по оценке имущества и высадка освидетельствование застрахованных. Обслуживание непосредственного процесса заключения договора страхования выплата комиссионных вознаграждений посредником расходы по оценке имущества и высадка осведомление застрахованных
b. Инкассовые - связанные с оплатой труда работников, собираемых страховые взносы
c. Ликвидационные - прямые затраты, производимые в страховой компании в результате страхового случая расходы на проезд экспертов ликвидаторов к месту происшествия судебные издержки корреспонденция по данному случаю
d. Управленческие - заработная плата штатного персонала канцелярские и хозяйственные расходы содержание основных фондов
e. Организационные - связанные с учреждением страховой фирмы
По разнице доходов и расходов определяется финансовый результат, то есть прибыль или убыток.
Актуарные расчёты
Расчёты относятся к основной деятельности организации и стоимость тарифов определяется с помощью актуарных расчетов
Актуарий (в переводе с английского «счетовод», «скорописец») — это специалист по страхованию, занимающийся разработкой научно-обоснованных методов исчисления страховых тарифов и расчётами на основе математических методов, статистики, теории вероятности и теории долгосрочных финансовых вычислений, а также предыдущих страховых случаев и демографических расчётов
Актуарные расчеты — это модели финансовых расчетов страховых тарифов, резервов страховщиков и инвестиционных его доходов
Основы актуарных расчётов были заложены в XVII веке английским ученым Граунтом и в Голландии ученым Виттом. Они разработали методы исследования статистических данных о смертности людей, тарифных ставок по долгосрочному страхованию жизни. В XVIII веке большинство крупных математиков способствовали научному изучению актуарных расчетов. В настоящее время это получило дальнейшее развитие за счет применения новейших достижений математики, статистики и финансов
В процессе актуарных расчетов устанавливаются страховые резервы по видам страхования, а также собственные расходы компании
Актуарии принимает участие в разработке инвестиционных проектов, оценки платежеспособности и финансовой устойчивости, а также они участвуют в судебных делах по оценке финансовых ситуаций в качестве эксперта
Задачи актуарных расчетов:
1. Изучение и классификация рисков по определенным признакам в рамках страховой совокупности
2. Расчёты математической вероятности наступления страхового случая
3. Математическое обоснование необходимости резервов фонда страховщика
4. Обоснование необходимости расходов на организацию процесса страхования
5. Установление тарифных справок по каждому виду страхования с учетом долгосрочного и краткосрочного характера их проведения
Форма, в которой осуществляется расчёт себестоимости страховых услуг называется актуарной калькуляцией
Зависимость от различных объектов страхования выделяют актуарные расчёты по четырем направлениям:
1. Страхование имущества
2. Страхование гражданской ответственности
3. Страхование личности
4. Страхование финансовых рисков
По истечении трех и более лет результат по каждому риску анализируется и вводятся соответствующие коррективы.
Выделяют:
a) Общие актуарные расчеты охватывают всю территорию страны
b) Региональные проводятся для отдельных регионов краев городов
c) На уровне конкретной страховой компании
Личное страхование
Личное страхование — это страхование, обеспечивающее риски которые угрожают жизни человека и трудоспособности, здоровью
Риск - причина страхования, которая определяется и характеризуется каждой его направленностью или разновидностью
Договор личного страхования — это гражданско-правовая сделка, по договору страховщик обязуется по средствам, полученным им страховых взносов в случае наступления страхового случая возместить причиненный ущерб или вы платить ренту
Классификация личного страхования производится по различным критериям:
1. По объему риска
a. Страхование на случай дожития или смерти
b. Страхование на случай инвалидности или недееспособности
c. Страхование медицинских расходов
2. По виду личного страхования
a. Страхование жизни
b. Страхование от несчастных случаев
3. По количеству лиц, указанных в договоре
a. Индивидуальное страхование (одно физическое лицо)
b. Коллективное страхование (группа физических лиц)
4. По длительности страхового обеспечения
a. Краткосрочное (меньше 1 года)
b. Среднесрочной (от 1 года до 5 лет)
c. Долгосрочное (от 6 лет до 15 лет)
5. По форме выплаты
a. Единовременная выплата страховой суммы
b. Страховые выплаты в форме ренты
6. По форме уплаты страховых премий
a. Страхование с уплатой единовременных премий
b. Пожизненные выплаты премий
c. Ежемесячная выплата премий
Договор страхования жизни
Договор страхования жизни - обуславливает выплаты которые обязан уплатить страховщик
Страховым случаем является смерть или продолжающаяся жизнь
Субъектом договора страхования жизни может быть застрахованное лицо и/или выгодоприобретатель (кроме страховой компании)
Заявление о приеме на страхование - это документ, составляющийся страховщиком и заключающийся в будущем страхователем, который содержит серию вопросов
Заявление должно содержать следующие основные исходные данные:
· Вид страхования
· Дополнительной гарантии
· Страховая сумма
· Срок страхования
· Периодичность уплат страховых премий
· Дата вступления договора в силу
Страховой полис - самый важный документ договора страхования жизни раскрывающий содержание отношения между сторонами контракта
Страховые выплаты – получив необходимые документы страховая компания в минимальный срок должна выплатить страховую сумму исходя из условия договора страхования
Отбор рисков - осуществляется в страховой компании для принятия решения в каждом конкретном случае (принимать или отвергать риск и руководствуясь при этом собственными критериями)
Страхование от несчастных случаев - обеспечивает риск того, что определенное лицо физический пострадает от несчастного случая
Под несчастным случаем понимается - физическое повреждение, следствием которого является временная инвалидность, неработоспособность, постоянная инвалидность или смерть
Критерием отбора от несчастного случая является:
· Профессия
· Возраст
· Субъективный риск
· И так далее
Лицо, заключающее договор страхования жизни от несчастного случая, имеет социальный статус выше среднего, ведет более активный образ жизни (чем средний представитель) и в целом подвергаются большей вероятности наступления несчастного случая.
Субъективным риском - является то, что компании не склонны принимать ходатайство от лиц:
a) Ходатайство об очень высоких Суммах
b) Имеющие другие полисы этой же самой или другой страховой компании
c) Имеющий неблагоприятное материальное положение
d) Попадание несколько раз в ситуацию несчастных случаев за небольшой период времени
Профессия - важный критерий отбора риска в страховании от несчастных случаев
Не принимаются на страхование профессии: взрывников (саперов), минёров, водолазов и артистов цирка
Некоторые профессии остаются на усмотрение страховщику (геолог, лесоруб), а также если работа связана с условиями жизни в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местам
Здоровье - может включать медицинский осмотр в спорных вопросах и неясных случаях
Необходимо принимать во внимание и заболевания или физические дефекты которые:
a) Способствуют пришествию несчастного случая
b) Продлевают период выздоровления
c) Увеличивает затраты на лечение
d) Затрудняет определение факта наступления страхового случая (то есть где заканчивается болезнь и где начинается несчастный случай)
Возраст - риск несчастного случая увеличивается с возрастом
Страховые компании склонны определять норму принятия риска предельного возраста страхователя - 65 лет, смягчая этот пункт условием, что если это лицо застраховано в более молодом возрасте, то можно продлить и до 70-75 лет