| Дата | Операция | Сумма | Дебет | Кредит |
| 01.12.20_ | Оприходовано сырье А от ООО (основание договор № 22 от 21.03.20__) | |||
| Учтен НДС (18 %) по сырью А | ||||
| Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья А (платежное поручение № 1) | 23648* | |||
| Оприходовано сырье Б от ОАО (основание договор № 32 от 21.04.20__) | ||||
| Учтен НДС (18%) по сырью Б | ||||
| Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья Б (платежное поручение № 2) | ||||
| Возмещены подотчетными лицом Касиевой Н.В. неиспользованные подотчетные суммы (приходный кассовый ордер № 1) | 3520* | |||
| 02.12.20_ | Оприходовано сырье В от ЗАО (основание договор № 42 от 21.05.20__) | |||
| Учтен НДС (18%) по сырью В | ||||
| Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья В (платежное поручение № 3) | 45216* | |||
| Оприходовано сырье Б от ОАО (основание договор № 32 от 21.04.20__) | ||||
| Учтен НДС (18%) по сырью Б | ||||
| Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья Б (платежное поручение № 4) | ||||
| 03.12.20_ | Оприходовано оборудование отЗАО (основание договор № 46 от 15.12.20__) | |||
| Учтен НДС (18%) по поступившему оборудованию | ||||
| Получен кредит на 6 месяцев | 564352* | |||
| 04.12.20_ | Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты оборудования, поступившего от ЗАО (платежное поручение № 5) | |||
| Получены денежные средства в кассу от покупателя МММв счет ранее отгруженной продукции (приходный кассовый ордер № 2) | ||||
| Произведены работы сторонней организацией ОООпо настройке оборудования, поступившего от ЗАО | ||||
| Учтен НДС (18%), по услугам сторонней организации | ||||
| Произведена оплата услуг ООО наличными денежными средствами (расходный кассовый ордер № 1) | 15287* | |||
| 08.12.20_ | Выставлен счет на оплату готовой продукции покупателю МММ, в т.ч. НДС (18%) | 42956* | ||
| Отгружена готовая продукция покупателю (списана себестоимость) | ||||
| Учтен исходящий НДС | ||||
| 09.12.20_ | Получены денежные средства от покупателя МММ за отгруженную продукцию (оплата произведена в рублях наличным путем в полном объеме) (приходный кассовый ордер № 3) | |||
| Оприходовано сырье А от ООО (основание договор № 22 от 21.03.20__) | ||||
| Учтен НДС (18%) по сырью А | ||||
| Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья А (платежное поручение № 6) | 64531* | |||
| Оприходовано сырье Б от ОАО (основание договор № 32 от 21.04.20__) | ||||
| Учтен НДС (18%) по сырью Б | ||||
| Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья Б (платежное поручение № 7) | ||||
| 10.12.20_ | Получены денежные средства с расчетного счета в кассу на командировочные и хозрасходы (приходный кассовый ордер № 4) | |||
| Выданы денежные средства подотчет директору на командировку (расходный кассовый ордер № 2) | 12356* | |||
| Выданы денежные средства водителю ди-ректора Прохорову А.Д. на покупку бензина (расходный кассовый ордер № 3) | ||||
| Приняты от водителя директора оправдательные документы (о покупке бензина), в т. ч. НДС | ||||
| Учтен НДС (18%) по приобретенному бензину | ||||
| Возвращены водителем директора неиспользованные денежные средства (приходный кассовый ордер № 5) | ||||
| 11.12.20_ | Начислен аванс по заработной плате за декабрь: | |||
| работникам основного производства | 56532* | |||
| ИТР и служащим | ||||
| административному аппарату | 63111* | |||
| 14.12.20 | Поступили в кассу с расчетного счета денежные средства на выплату заработной платы (аванса за декабрь) (приходный кассовый ордер № 6) | |||
| Выдана заработная плата (аванс) | 89532* | |||
| 15.12.20_ | Выдана заработная плата (аванс) | |||
| Принят к оплате счет за электроэнергию и услуги ЖКХ (от организации ООО) за ноябрь (основание договор № 28 от 11.01.20__) | ||||
| Учтен НДС по э/э и услугам ЖКХ | ||||
| Произведена оплата услуг ЖКХ (в т.ч. НДС) (платежное поручение № 9) | 35864* | |||
| 16.12.20_ | Выдана заработная плата (аванс) | |||
| Депонирована заработная плата (не выданная) | ||||
| Возвращены на расчетный счет неиспользованные на выдачу заработной платы денежные средства (расходный кассовый ордер № 4) | ||||
| 17.12.20_ | Оприходовано сырье А от ООО (основание договор № 22 от 21.03.20__) | |||
| Учтен НДС (18%) по сырью А | ||||
| Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья А (платежное поручение № 10) | 38562* | |||
| Оприходовано сырье Б от ОАО (основание договор № 202 от 22.03.20__) | ||||
| Учтен НДС (18%) по сырью Б | ||||
| Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья Б (платежное поручение № 11) | ||||
| 18.12.20_ | Оприходовано сырье В от ЗАО (основание договор № 46 от 15.12.20__) | |||
| Учтен НДС (18%) по сырью В | ||||
| Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья В (платежное поручение № 12) | 25931* | |||
| 23.12.20_ | Выставлен счет покупателю основного средства (организации МММ), в т.ч. НДС (18%) | |||
| Учтен НДС по реализованному объекту основных средств | ||||
| Списана первоначальная стоимость реализуемого объекта основных средств | 245621* | |||
| Списана сумма накопленной амортизации по реализуемому объекту основных средств | 156245* | |||
| Списана остаточная стоимость реализованного объекта основных средств | ||||
| 24.12.20_ | Получены денежные средства от покупателя МММ основного средства на расчетный счет | |||
| 25.12.20_ | Выявлена недостача денежных средств в кассе | 10000* | ||
| Виновным лицом признан кассир | ||||
| Кассир погасил наличными денежными средствами недостачу (приходный кассовый ордер № 7) | ||||
| 28.12.20_ | Оприходованы утюги для перепродажи от ОАО (основание договор № 38 от 21.10.20__) | |||
| Учтен НДС (18%) по утюгам | ||||
| Произведена оплата утюгов безналичным путем (платежное поручение № 13) | 45621* | |||
| 29.12.20_ | Доначислена заработная плата за декабрь: | |||
| работникам основного производства | ||||
| ИТР и служащим | 52321* | |||
| административному аппарату | 68952* | |||
| Удержан НДФЛ | ||||
| Поступили в кассу с расчетного счета денежные средства на выплату заработной платы (за декабрь) (приходный кассовый ордер № 8) | ||||
| Выдана заработная плата (в полном объеме) (расходный кассовый ордер № 5) | ||||
| Перечислена в бюджет сумма НДФЛ (платежное поручение № 14) |
