Журнал регистрации хозяйственных операций




Дата Операция Сумма Дебет Кредит
01.12.20_ Оприходовано сырье А от ООО (основание договор № 22 от 21.03.20__)      
Учтен НДС (18 %) по сырью А      
Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья А (платежное поручение № 1) 23648*    
Оприходовано сырье Б от ОАО (основание договор № 32 от 21.04.20__)      
Учтен НДС (18%) по сырью Б      
Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья Б (платежное поручение № 2)    
Возмещены подотчетными лицом Касиевой Н.В. неиспользованные подотчетные суммы (приходный кассовый ордер № 1) 3520*    
02.12.20_ Оприходовано сырье В от ЗАО (основание договор № 42 от 21.05.20__)      
Учтен НДС (18%) по сырью В      
Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья В (платежное поручение № 3) 45216*    
Оприходовано сырье Б от ОАО (основание договор № 32 от 21.04.20__)      
Учтен НДС (18%) по сырью Б      
Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья Б (платежное поручение № 4)    
03.12.20_ Оприходовано оборудование отЗАО (основание договор № 46 от 15.12.20__)      
Учтен НДС (18%) по поступившему оборудованию      
Получен кредит на 6 месяцев 564352*    
04.12.20_ Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты оборудования, поступившего от ЗАО (платежное поручение № 5)    
Получены денежные средства в кассу от покупателя МММв счет ранее отгруженной продукции (приходный кассовый ордер № 2)    
Произведены работы сторонней организацией ОООпо настройке оборудования, поступившего от ЗАО      
Учтен НДС (18%), по услугам сторонней организации      
Произведена оплата услуг ООО наличными денежными средствами (расходный кассовый ордер № 1) 15287*    
08.12.20_ Выставлен счет на оплату готовой продукции покупателю МММ, в т.ч. НДС (18%) 42956*    
Отгружена готовая продукция покупателю (списана себестоимость)    
Учтен исходящий НДС      
09.12.20_ Получены денежные средства от покупателя МММ за отгруженную продукцию (оплата произведена в рублях наличным путем в полном объеме) (приходный кассовый ордер № 3)      
Оприходовано сырье А от ООО (основание договор № 22 от 21.03.20__)      
Учтен НДС (18%) по сырью А      
Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья А (платежное поручение № 6) 64531*    
Оприходовано сырье Б от ОАО (основание договор № 32 от 21.04.20__)      
Учтен НДС (18%) по сырью Б      
Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья Б (платежное поручение № 7)    
10.12.20_ Получены денежные средства с расчетного счета в кассу на командировочные и хозрасходы (приходный кассовый ордер № 4)    
Выданы денежные средства подотчет директору на командировку (расходный кассовый ордер № 2) 12356*    
Выданы денежные средства водителю ди-ректора Прохорову А.Д. на покупку бензина (расходный кассовый ордер № 3)    
Приняты от водителя директора оправдательные документы (о покупке бензина), в т. ч. НДС    
Учтен НДС (18%) по приобретенному бензину      
Возвращены водителем директора неиспользованные денежные средства (приходный кассовый ордер № 5)      
11.12.20_ Начислен аванс по заработной плате за декабрь:      
работникам основного производства 56532*    
ИТР и служащим    
административному аппарату 63111*    
14.12.20 Поступили в кассу с расчетного счета денежные средства на выплату заработной платы (аванса за декабрь) (приходный кассовый ордер № 6)      
Выдана заработная плата (аванс) 89532*    
15.12.20_ Выдана заработная плата (аванс)    
Принят к оплате счет за электроэнергию и услуги ЖКХ (от организации ООО) за ноябрь (основание договор № 28 от 11.01.20__)      
Учтен НДС по э/э и услугам ЖКХ      
Произведена оплата услуг ЖКХ (в т.ч. НДС) (платежное поручение № 9) 35864*    
16.12.20_ Выдана заработная плата (аванс)    
Депонирована заработная плата (не выданная)      
Возвращены на расчетный счет неиспользованные на выдачу заработной платы денежные средства (расходный кассовый ордер № 4)      
17.12.20_ Оприходовано сырье А от ООО (основание договор № 22 от 21.03.20__)      
Учтен НДС (18%) по сырью А      
Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья А (платежное поручение № 10) 38562*    
Оприходовано сырье Б от ОАО (основание договор № 202 от 22.03.20__)      
Учтен НДС (18%) по сырью Б      
Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья Б (платежное поручение № 11)    
18.12.20_ Оприходовано сырье В от ЗАО (основание договор № 46 от 15.12.20__)        
Учтен НДС (18%) по сырью В      
Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет оплаты сырья В (платежное поручение № 12) 25931*    
23.12.20_ Выставлен счет покупателю основного средства (организации МММ), в т.ч. НДС (18%)    
Учтен НДС по реализованному объекту основных средств      
Списана первоначальная стоимость реализуемого объекта основных средств 245621*    
Списана сумма накопленной амортизации по реализуемому объекту основных средств 156245*    
Списана остаточная стоимость реализованного объекта основных средств      
24.12.20_ Получены денежные средства от покупателя МММ основного средства на расчетный счет      
25.12.20_ Выявлена недостача денежных средств в кассе 10000*    
Виновным лицом признан кассир      
Кассир погасил наличными денежными средствами недостачу (приходный кассовый ордер № 7)      
28.12.20_ Оприходованы утюги для перепродажи от ОАО (основание договор № 38 от 21.10.20__)      
Учтен НДС (18%) по утюгам      
Произведена оплата утюгов безналичным путем (платежное поручение № 13) 45621*    
29.12.20_ Доначислена заработная плата за декабрь:      
работникам основного производства    
ИТР и служащим 52321*    
административному аппарату 68952*    
Удержан НДФЛ      
Поступили в кассу с расчетного счета денежные средства на выплату заработной платы (за декабрь) (приходный кассовый ордер № 8)      
Выдана заработная плата (в полном объеме) (расходный кассовый ордер № 5)      
Перечислена в бюджет сумма НДФЛ (платежное поручение № 14)      

 

...





Читайте также:
Восстановление элементов благоустройства после завершения земляных работ: Края асфальтового покрытия перед его восстановлением должны...
Термины по теме «Социальная сфера»: Общество — сумма связей, система отношений, возникающая...
Основные научные достижения Средневековья: Ситуация в средневековой науке стала меняться к лучшему с...

Поиск по сайту

©2015-2022 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2019-05-16 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных


Поиск по сайту:


Мы поможем в написании ваших работ!
Обратная связь
0.01 с.