ЦЕЛЕВЫЕ ВЗНОСЫ
на содержание дорог СДТ № 1 «Металлург» на 2016 год
№ строки | Статья расхода | Планируемая сумма, руб. | Приход, руб. | Недополучено средств, руб. | ||
Кол-во | Цена | Сумма | ||||
1. | Дороги | 500,00 | 500000,00 | 16100,00 | 483900,00 |
2. Сверка денежных средств (за электроэнергию, членских, целевых, вступительных и пр.), внесенных членами садоводческого товарищества, и оплаты расходов согласно счетам и актам. /проверочный период с 01.09.16г. по 31.12.16г.
Источники поступления. Направления использования денежных средств СДТ № 1 «Металлург».
Остаток денежных средств в кассе на начало проверочного периода (01.09.2016г.) составлял 19375,67 руб.
За период 01.09. 2016г. по 31.12.2016г. поступило в кассу СДТ № 1 «Металлург» денежных средств всего: 1779735,09 руб.
В том числе:
· за потребление электроэнергии – 700428,09 руб.
· членские взносы – 780142,00 руб. (в т. ч. за прошлые годы – 176400,00 руб.) (в т. ч. пени – 14892 руб.)
· целевые взносы – 500 руб.
· вступительные взносы – 15600,00 руб.
· платные услуги (услуги электрика) – 400 руб.
· взнос за демонтаж водопровода – 282666,00 руб. (см. таблицу ниже)
Взнос за демонтаж водопровода | |||||
№ п/п | Сумма, руб. | Дата Организация | Приемосдат. акт № | П/к ордер | Корр. счет, субсчет |
1. | 30376-00 | ООО «Комплект» | 03.10.16 | 2496 от 04.10.16 | |
2. | 30925-00 | ООО «НордСтил» | 000200004757 от 07.11.16 | 3033 от 08.11.16 | |
3. | 27600-00 | ООО «НордСтил» | от 09.11.16 | 3053 от 10.11.16 | |
4. | 19995-00 | ООО «НордСтил» | от 10.11.16 | 3061 от 11.11.16 | |
5. | 28670-00 | ООО «НордСтил» | от 11.11.16 | 3073 от 12.11.16 | |
6. | 24025-00 | ООО «НордСтил» | от 15.11.16 | 3110 от 16.11.16 | |
7. | 29340-00 | ООО «НордСтил» | от 18.11.16 | 3133 от 18.11.16 | |
8. | 20415-00 | ООО «НордСтил» | от 28.11.16 | 3202 от 29.11.16 | |
9. | 18450-00 | ООО «НордСтил» | от 02.12.16 | 3221 от 03.12.16 | |
10. | 25750-00 | ООО «НордСтил» | от 15.12.16 | 3293 от 15.12.16 | |
11. | 27120-00 | ООО «НордСтил» | от 27.12.16 | 3371 от 28.12.16 | |
Итого: 282666-00 |
Итого сумма расходных средств на период 01.09.2016 г. по 31.12.2016 г. составляла 1799110,76 руб.
Расходы СДТ № 1 «Металлург» по статьям сметы
(за проверочный период с 01.09.2016 г. по 31.12.2016 г.);
№ строки | Статья расхода | Расходы по кассе | Расходы по смете | Разница (+ экономия; - перерасход) |
1. | Оплата правлению за выполнение должностных обязанностей | |||
председатель | 69600,00 | * | ||
кассир-бухгалтер | 43500,00 | * | ||
техник-электрик | 65248,00 | * | ||
сторож | 10876,00 | * | ||
подсобный рабочий (договор – рабочий по саду) | 27500,00 | * | ||
выплата компенсации (за неиспользованный отпуск) | 46324,67 | * | ||
2. | Налоги и сборы(30,7%) | |||
ОПС, ФОМС, ФСС + штрафы, госпошлина | 70687,46 +10229,76 | * | ||
3. | Вывоз мусора | |||
аренда бункеров, утилизация, вывоз, закуп талонов на вывоз мусора, перевозка с базы контейнеров под мусор | 230360,00 | * | ||
4. | Содержание дорог | |||
зимний период (уборка снега) – расчистка дороги | 46800,00 | * | ||
работа грейдера (в т. ч. выравнивание дорожного полотна) | 85280,00 | * | ||
5. | Расходные материалы | |||
ГСМ (для работы техника-электрика) | 8000,40 | * | ||
диски, асфальтный лом, шлак, дрова, | 70500,00 | * | ||
6. | Прочие расходы | |||
устранение аварии на линии эл. передач | 10000,00 | * | ||
основные средства | 14790,00 | * | ||
работа манипулятора | 16900,00 | * | ||
покупка слесарного оборудования | 310,00 | * | ||
покупка электрооборудования | 3132,80 | * | ||
канцелярские, хозяйственные расходы (командировки, услуги юриста, хоз. товары) | 22827,28 | * | ||
услуги связи (обслуживание сотовой связи), интернет | 5200,00 | * | ||
демонтаж трубопровода | 69000,00 | * | ||
ИТОГО: | 927066,37 |
Выплачено обслуживающей организации ОАО«Вологодская сбытовая компания » - 850000,00руб.
За электроэнергию | ||||||
№ п/п | Назначение авансовых платежей | Товар, услуга | Сумма, руб. | Орг-ция, акт по договору оказания услуг | Корресп счет, субсчет | Расх. кассовый ордер, № док-та |
1. | Потребление электроэнергии | обеспечение электро энергией | 60000-00 | Вологодс кая сбытовая компания | 60.2 | 209 от 16.09.16 |
2. | Потребление электроэнергии | обеспечение электро энергией | 50000-00 | Вологодс кая сбытовая компания | 60.2 | 219 от 21.09.16 |
3. | Потребление электроэнергии | обеспечение электро энергией | 70000-00 | Вологодс кая сбытовая компания | 60.2 | 225 от 30.09.16 |
4. | Потребление электроэнергии | обеспечение электро энергией | 70000-00 | Вологодс кая сбытовая компания | 60.2 | 235 от 08.10.16 |
Потребление электроэнергии | обеспечение электро энергией | 50000-00 | Вологодс кая сбытовая компания | 60.2 | 237 от 13.10.16 | |
Потребление электроэнергии | обеспечение электро энергией | 50000-00 | Вологодс кая сбытовая компания | 60.2 | 242 от 18.10.16 | |
Потребление электроэнергии | обеспечение электро энергией | 70000-00 | Вологодс кая сбытовая компания | 60.2 | 251 от 25.10.16 | |
Потребление электроэнергии | обеспечение электро энергией | 30000-00 | Вологодс кая сбытовая компания | 60.2 | 252 от 28.10.16 | |
Потребление электроэнергии | обеспечение электро энергией | 70000-00 | Вологодс кая сбытовая компания | 60.2 | 259 от 03.11.16 | |
Потребление электроэнергии | обеспечение электро энергией | 70000-00 | Вологодс кая сбытовая ко мпания | 60.2 | 266 от 12.11.16 | |
Потребление электроэнергии | обеспечение электро энергией | 90000-00 | Вологодс кая сбытовая компания | 60.2 | 281 от 24.11.16 | |
Потребление электроэнергии | обеспечение электро энергией | 50000-00 | Вологодс кая сбытовая компания | 60.2 | 285 от 30.11.16 | |
Потребление электроэнергии | обеспечение электро энергией | 50000-00 | Вологодс кая сбытовая компания | 60.2 | 306 от 23.12.16 | |
Потребление электроэнергии | обеспечение электро энергией | 60000-00 | Вологодс кая сбытовая компания | 60.2 | 310 от 28.12.16 | |
Потребление электроэнергии | обеспечение электро энергией | 10000-00 | Вологодс кая сбытовая компания | 60.2 | 312 от 30.12.16 | |
ИТОГО: 850000-00 |
Итого израсходовано денежных средств за сентябрь-декабрь 2016 года – 1777066,37 рублей.
Остаток денежных средств в кассе 22044,39 руб.
3. Анализ выдачи денежных средств под отчёт согласно расходным
кассовым ордерам и авансовым отчетам.
За проверяемый период сентябрь-декабрь 2016 г. из кассы СДТ № 1 «Металлург» выдавались денежные средства под отчёт на хозяйственные нужды:
№ строки | Назначение авансовых платежей | Товар, услуга | Сумма, руб. | Орг-ция, акт по договору оказания услуг | Корресп счет, субсчет | Расх. кассовый ордер, № док-та |
Выдано под отчёт, всего: | 583100,48 | |||||
в т. ч.: | ||||||
1. | ГСМ и ремонт техники | покупка ГСМ | 1000-05 | АЗС ПБОЮЛ Киселева Е. К. | 198 от 03.09.16 | |
покупка ГСМ | 1000-05 | АЗС ПБОЮЛ Киселева Е. К. | 203 от 09.09.16 | |||
покупка ГСМ | 1000-05 | АЗС ПБОЮЛ Киселева Е. К. | 241 от 15.10.16 | |||
покупка ГСМ | 1000-05 | АЗС ПБОЮЛ Киселева Е. К. | 250 от 25.10.16 | |||
покупка ГСМ | 1000-05 | АЗС ПБОЮЛ Киселева Е. К. | 261 от 09.11.16 | |||
покупка ГСМ | 1000-05 | АЗС ПБОЮЛ Киселева Е. К. | 284 от 29.11.16 | |||
покупка ГСМ | 1000-05 | АЗС ПБОЮЛ Киселева Е. К. | 295 от 13.12.16 | |||
покупка ГСМ | 1000-05 | АЗС ПБОЮЛ Киселева Е. К. | 307 от 23.12.16 | |||
2. | Услуги связи | оплата сотовой связи ООО БИЛАЙН | 800-00 | ОАО Сбербанк России | 212 от 21.09.16 | |
Интернет ПАО «Мегафон» | 500-00 | ОАО Сбербанк России | 213 от 21.09.16 | |||
Интернет ПАО «Мегафон» | 500-00 | ОАО Сбербанк России | 247 от 20.10.16 | |||
оплата сотовой связи ПАО «Мегафон», ТЕЛЕ2 | 800-00 | ОАО Сбербанк России | 248 от 20.10.16 | |||
Интернет ПАО «Мегафон» | 500-00 | ОАО Сбербанк России | 272 от 17.11.16 | |||
оплата сотовой связи ПАО «Мегафон», ТЕЛЕ2 | 800-00 | ОАО Сбербанк России | 273 от 17.11.16 | |||
Интернет ПАО «Мегафон» | 500-00 | ОАО Сбербанк России | 298 от 16.12.16 | |||
оплата сотовой связи ПАО «Мегафон», ТЕЛЕ2 | 800-00 | ОАО Сбербанк России | 299 от 16.12.16 | |||
3. | Канцтовары | покупка картрид- жа CANON PG-445 XL | 2390-00 | ООО КЦ Кей-Череповец | 208 от 14.09.16 | |
покупка картрид- жа CANON CL-446 EMB | 1769-00 | ООО «Эльдора до» | 208 от 14.09.16 | |||
покупка файлы перфори рованные | 153-89 | ИП Глушков М. В. т/чек № 0151552 от 16.09.16 | 210 от 17.09.16 | |||
покупка картрид- жа | 2550-00 | ИП Сахаров М. И. к/чек № 0021 от 21.09.16 | 218 от 21.09.16 | |||
покупка: папка-регистра тор, ручки шариковые, гелевые, каранда ши, бумага для ксерокса и пр. | 2168-96 | ИП Глушков М. В. т/чек № 0153064 от 21.09.16 | 218 от 21.09.16 | |||
покупка конверта | 320-00 | ФГУП «ПОЧТА РОССИИ» | 221 от 24.09.16 | |||
покупка конверта, отправка письма | 66-24 | ФГУП «ПОЧТА РОССИИ» т/ч от24.09.16 | 223 от 28.09.16 | |||
отправка заказных писем (29 шт.) | 1920-00 | ФГУП «ПОЧТА РОССИИ» к/ч от 04.10.16 | 232 от 06.10.16 | |||
отправка заказного письма | 58-24 | ФГУП «ПОЧТА РОССИИ» к/ч от 08.10.16 | 236 от 08.10.16 | |||
покупка календарей | 547-00 | ИП Пестов К. А. т/ч от 17.11.16 | 271 от 17.11.16 | |||
4. | Хозяйствен- ные материалы (товары) | покупка слесар- ного оборудования | 310-00 | ИП Мазина И. С. | 199 от 03.09.16 | |
покупка электро оборудова ния | 1689-00 | нет сопр. док-тов | Касса за 11.11.16 | |||
покупка почтового ящика и замка | 330-00 | ИП Котляров В. Е. т/ч от 16.11.16 | 270 от 16.11.16 | |||
покупка коврик придвер ный «Soft» | 359-00 | ИП Роздухов М. Е. ОГРНИП 304352521100085 | 280 от 18.11.16 | |||
покупка часы плюс бата | 194-75 | ИП Оборин С.В. «Домотека» т/ч 02.12.16 | 290 от 02.12.16 | |||
покупка: -электро- оборудова- ния (элемент питания LR MIN 2400/LR03 Basic BP-4 /блист.4шт. /Duraceil БОО14046); -фонарь G23 налобный (23LED 3хААА) ЭРА С0027213 | 711-80 | ООО «Электропоставка» т/ч №2769491 от 08.12.16 | 292 от 09.12.16 | |||
покупка: -электро- оборудова- ния (наконеч- ник ТАМ 16) | 111-00 | ИП Подморин М.А. т/ч№ ПМ 54251/2 от 10.12.16 | 294 от 13.12.16 | |||
покупка: -электро- оборудова- ния (промежуточный зажим ЗПН 1500) | 621-00 | ИП Подморин М.А. т/ч№ ПМ 54714/2 от 14.12.16 | 296 от 14.12.16 | |||
5. | Вывоз ТБО | закуп талонов на вывоз мусора | 4160-00 | ООО «ЭкоТрансСервис» | 200 от 06.09.16 | |
вывоз мусора | 10000-00 | ООО «ЭкоТрансСервис» | 60.2 | 201 от 06.09.16 | ||
вывоз мусора | 9900-00 | договор оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 204 от 10.09.16 | ||
вывоз мусора | 10000-00 | ООО «ЭкоТрансСервис» | 60.2 | 206 от 14.09.16 | ||
вывоз мусора (в т. ч. работа экскаватора по уборке мусора) | 13200-00 | акт о приемке работ по договору оказания услуг - №1 от 01.01.16 | 76.6 | 220 от 23.09.16 | ||
уборка мусора, погрузка мусора в бункер | 5500-00 (сумма отражена в смете см.п.1 подсоб ный рабочий | акт по договору №5 от 01.06.16 на выполне ние определен ной работы | 76.6 | 226 от 30.09.16 | ||
уборка мусора, погрузка мусора в бункер | 5500-00 (сумма отражена в смете см.п.1 подсоб ный рабочий | акт по договору №4 от 01.06.16 на выполне ние определен ной работы | 76.6 | 227 от 30.09.16 | ||
закуп талонов на вывоз мусора | 5200-00 | ООО «ЭкоТрансСервис» | 233 от 07.10.16 | |||
вывоз мусора (в т. ч. работа экскаватора по уборке мусора) | 17000-00 | Акт о приемке работ по договору оказания услуг - №1 от 01.01.16 | 76.6 | 234 от 07.10.16 | ||
вывоз мусора | 30000-00 | ООО «ЭкоТрансСервис» | 60.2 | 238 от 13.10.16 | ||
вывоз мусора | 30000-00 | ООО «ЭкоТрансСервис» | 60.2 | 243 от 18.10.16 | ||
вывоз мусора (в т. ч. работа экскаватора по уборке мусора) | 5900-00 | Акт о приемке работ по договору оказания услуг - №1 от 01.01.16 | 76.6 | 244 от 19.10.16 | ||
вывоз мусора | 30000-00 | ООО «ЭкоТрансСервис» | 60.2 | 249 от 20.10.16 | ||
вывоз мусора | 20000-00 | ООО «ЭкоТрансСервис» | 60.2 | 253 от 28.10.16 | ||
уборка мусора, погрузка мусора в бункер | 5500-00 (сумма отражена в смете см.п.1 подсоб ный рабочий | акт по договору №5 от 01.06.16 на выполне ние определенной работы | 76.6 | 254 от 28.10.16 | ||
уборка территории СДТ от мусора, погрузка мусора в бункер | 5500-00 (сумма отражена в смете см.п.1 подсоб ный рабочий | акт по договору №6 от 01.07.16 на выполне ние определен ной работы | 76.6 | 255 от 28.10.16 | ||
вывоз мусора | 10000-00 | ООО «ЭкоТрансСервис» | 60.2 | 274 от 17.11.16 | ||
вывоз мусора | 25000-00 | ООО «ЭкоТрансСервис» | 60.2 | 286 от 30.11.16 | ||
уборка территории СДТ от мусора, погрузка мусора в бункер | 5500-00 | акт по договору №5 от 01.06.16 на выполне ние определен ной работы | 76.6 | 288 от 30.11.16 | ||
вывоз мусора | 10000-00 | ООО «ЭкоТрансСервис» | 60.2 | 313 от 30.12.16 | ||
6. | Расходные материалы | закуп шлака, доставка | 45000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 202 от 06.09.16 | |
закуп шлака, доставка | 5000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 229 от 04.10.16 | |||
закуп асфальтно го лома (для приямочно го ремонта дороги) | 15000-00 | акт о приемке работ по договору оказания услуг - №1 от 01.01.16 | 239 от 13.10.16 | |||
закуп шлака, доставка (одна машина в 4-й сад) | 5500-00 | договор оказания услуг №1 от 01.01.16 | 256 от 28.10.16 | |||
7. | Дороги | выравни- вание центр. дороги | 46800-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 205 от 10.09.16 |
услуги автогрей- дера | 16480-00 | акт №1 о приемке выполнен ных работ от 31.08.16 ООО «Районная дорожная служба» | 76.6 | 207 от 14.09.16 | ||
подготовка дороги для работы автогрей- дера (спил кустарни- ков, деревьев, уборка за автогрейде- ром) | 9000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 230 от 04.10.16 | ||
заказ манипулятора для развозки демонтир-х водопров. труб в 3-й, 5-й сады (для оборудова ния дороги), вывоз труб в приемный пункт сдачи металлоло- ма | 10400-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 231 от 04.10.16 | ||
выравни- вание центр. дороги (3-й и 4-й сад) | 13000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 258 от 29.10.16 | ||
расчистка центр. дороги от снега трактором три дня по 5 часов | 19500-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 262 от 10.11.16 | ||
расчистка центр. дороги от снега трактором 4 часа | 5200-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 287 от 30.11.16 | ||
расчистка центр. дороги от снега трактором 5 часа | 6500-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 289 от 01.12.16 | ||
расчистка центр. дороги от снега трактором два дня по 6 часов | 15600-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 293 от 10.12.16 | ||
8. | Перевозка ж/б столбов в сад №1 | работа манипулятора | 6500-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 211 от 20.09.16 |
9. | Ремонтные работы | демонтаж трубопровода | 9000-00 | акт по договору №012/16 от 27.09.16 на выполне ние работ- услуг с орг-цией ООО «СтройТехСнаб» | 76.6 | 222 от 28.09.16 |
демонтаж трубопровода (заказ машины на вывоз –КАМАЗ В469КН | 6000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 260 от 08.11.16 | ||
демонтаж трубопровода (заказ машины на вывоз демонтиро- ванных труб) | 4000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 263 от 10.11.16 | ||
демонтаж трубопровода (заказ машины на вывоз демонтиро- ванных труб) | 4000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 265 от 11.11.16 | ||
демонтаж трубопровода (заказ машины на вывоз демонтиро- ванных труб) | 6000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 267 от 12.11.16 | ||
Устранение обледене ния на эл. проводах | 3000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 268 от 15.11.16 | ||
демонтаж трубопровода (заказ машины на вывоз демонтиро- ванных труб) | 6000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 269 от 16.11.16 | ||
демонтаж трубопровода (заказ машины на вывоз демонтиро- ванных труб) | 8000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 279 от 18.11.16 | ||
демонтаж трубопровода (заказ машины на вывоз демонтиро- ванных труб) | 6000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 283 от 29.11.16 | ||
демонтаж трубопровода (заказ машины на вывоз демонтиро- ванных труб) | 6000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 291 от 03.12.16 | ||
демонтаж трубопровода (заказ машины на вывоз демонтиро- ванных труб) | 8000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 297 от 15.12.16 | ||
устранение последст- вий аварии на линии эл. передач (работа в течение трех дней) | 7000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 308 от 27.12.16 | ||
демонтаж трубопровода (заказ машины на вывоз демонтиро- ванных труб) | 6000-00 | акт по договору оказания услуг №1 от 01.01.16 | 76.6 | 309 от 28.12.16 | ||
10. | Услуги юриста | консульта- ция | 10000-00 | акт по договору №8 от 16.07.16 на выполне ние определенной работы | 76.6 | 228 от 01.10.16 |
11. | Основные средства | покупка бензопилы STIHL MS 180 и масла | 14790-00 | Фирм. Магазин «STIHL» т/ч №16 от 14.10.16 | 240 от 14.10.16 | |
Итого: | 583100,48 |
4. Проверка расчетов по оплате труда физических лиц показала правильность начисления обязательных удержаний и выплаты заработной платы.
5. Текущая задолженность членов СДТ №1 «Металлург» на 31.12.2016 г. составляет:
- членские – 76460,00 руб. *УТОЧНИТЬ
- расчет за потребление электроэнергии – 426109,45 руб.?***УТОЧНИТЬ
6. Проверка финансовых документов СДТ №1 «Металлург», учредительной документации (протоколы собраний, приказы председателя) – наличие подписи, печати – нарушений не выявила.
Проверка законности договоров и других сделок от имени СДТ №1 «Металлург» показала, что проводимые гражданско-правовые сделки, произведенные органами управления от имени садоводческого товарищества, совершены с соблюдением законной процедуры.
В течение проверяемого периода 01.09.16 по 31.12.16 были заключены договоры:
- на вывоз ТБО с ООО «ЭкоТрансСервис»;
- на ремонт дороги с ООО «Районная дорожная служба» акт №1 о приемке выполненных работ от 31.08.16г.;
- договор оказания услуг №1 от 01.01.16г.;
- договор №4 от 01.06.16г. на выполнение определенной работы;
- договор №5 от 01.06.16г. на выполнение определенной работы;
- договор № 012/16 от 27.09.16г. на выполнение работ-услуг с организацией ООО «СтройТехСнаб»;
- пролонгирован договор с ОАО «Вологодская сбытовая компания» ?УТОЧНИТЬ текстовку
8. Проверка составленного баланса, отчета о целевом использовании денежных средств, налоговых деклараций - нарушений не выявила. Расчет показателей, сроки составления и представления соответствуют законодательным нормам.
9. Проверка фактического наличия имущества и средств в результате инвентаризации не выявила расхождений с данными бухгалтерского учета.