Проведение проверок финансовых учреждений в ДНР регламентируется Порядком проведения проверок финансовых учреждений в ДНР, утвержденным Постановлением ЦРБ ДНР от 12.10.2015 г. № 107. Данный нормативный документ устанавливает порядок организации и проведения проверок финансовых учреждений и их обособленных подразделений по вопросам соблюдения законодательства ДНР о финансовых услугах.
Проверки финансовых учреждений осуществляются уполномоченным представителем или рабочей группой в составе двух и более уполномоченных представителей.
Для проведения контрольной операции при осуществлении выездной проверки могут привлекаться потребители финансовых услуг (по их согласию).
К проверке не могут привлекаться работники ЦРБ, имеющие близких лиц (жену, мужа, родителей, детей, сестер, братьев), работающих в финансовом учреждении или имеющие отношения с работниками финансового учреждения, подлежащего проверке, которые могут препятствовать выполнению их обязанностей. Работник ЦРБ, назначенный проводить проверку, должен сообщить об имеющихся у него основаниях не принимать в ней участие. Если он скрывает такую информацию, то несет ответственность в соответствии с законодательством ДНР.
ЦРБ может проводить такие проверки:
в зависимости от места проведения проверки - выездные, безвыездные, комбинированные;
в зависимости от метода проведения проверки - комплексные и тематические.
При необходимости проведения контрольной операции, она осуществляется в ходе выездной или комбинированной проверки.
Проведение проверок финансовых учреждений осуществляется на основании поручения на проведение проверки, которое является документом, подтверждающим полномочия уполномоченных представителей на проведение проверки финансового учреждения и потребителя финансовой услуги на проведение контрольной операции.
Поручение на проведение проверки оформляется в двух экземплярах на гербовых бланках ЦРБ и подписывается его Председателем или его уполномоченным заместителем (руководителем проверки).
В поручении на проведение проверки должно быть указано:
· полное наименование, место нахождения и код подлежащего проверке финансового учреждения согласно информации, внесенной в Государственный реестр финансовых учреждений ДНР;
· период, подлежащий проверке;
· срок проведения проверки (дата начала и дата завершения проверки);
· метод проведения проверки (комплексный или тематический). В случае проведения тематической проверки, указывается перечень финансовых услуг (операций) или отдельные направления деятельности, подлежащие проверке;
· вид проверки по месту ее осуществления (выездная, безвыездная);
· состав рабочей группы и её руководитель (фамилии, имена и отчества членов рабочей группы) или фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя (уполномоченных представителей при проведении безвыездной проверки), если проверка проводится без формирования рабочей группы;
· задание на проведение контрольной операции (в случае необходимости ее проведения);'
· отметка об ознакомлении потребителя финансовых услуг с поручением, заверенная его личной подписью (в случае его привлечения для проведения контрольной операции);
· иная необходимая информация.
В поручении на проведение выездной проверки может быть установлено право руководителя рабочей группы (уполномоченного представителя) самостоятельно или по согласованию с руководителем проверки дополнять или уточнять перечень финансовых услуг (операций) или отдельные направления деятельности, которые подлежат проверке, а также расширять период, который подлежит проверке.
Выездные и безвыездные проверки проводятся в сроки, необходимые и достаточные для выполнения запланированного объема проверки.
Срок проведения проверки не может превышать 30 рабочих дней.
Указанный срок может быть продлен на 15 рабочих дней:
· при проведении выездной проверки - руководителем проверки путем оформления дополнения к поручению на проведение проверки;
· при проведении безвыездной проверки — в соответствии с устным поручением руководителя проверки или путем оформления дополнения к поручению, если поручение на проведение безвыездной проверки оформлялось в письменной форме.
При осуществлении безвыездных и комбинированных проверок срок начала ее проведения отсчитывается со дня получения всех документов (копий документов) и информации, необходимых для проведения таких проверок.
Проверка финансового учреждения может быть закончена раньше срока, указанного в поручении на ее проведение.
Выездные проверки финансовых учреждений могут осуществляться:
без предварительного уведомления финансового учреждения;
с предварительным письменным уведомлением финансового учреждения.
Уполномоченные представители обязаны:
провести проверку в соответствии с поручением на проведение такой проверки;
не разглашать сведения, полученные в ходе проверки, являющиеся информацией с ограниченным доступом, в том числе банковской и коммерческой тайной;
не допускать действий и поступков, которые могут негативно повлиять на репутацию ЦРБ и его должностных лиц;
соблюдать требования законодательства ДНР.
Руководитель финансового учреждения имеет право:
знакомиться с документами, подтверждающими полномочия руководителя и членов рабочей группы;
предоставлять объяснения по вопросам, возникающим при проведении проверки;
требовать от уполномоченных представителей выполнения обязанностей, определенных главой 3 Порядка, а также обжаловать их действия перед руководителем проверки.
Наличие сведений, содержащих банковскую, коммерческую, служебную и иную охраняемую законом тайну, персональные данные в документах (информации), необходимых для проведения проверки, не может служить основанием для отказа в их предоставлении уполномоченным представителям.
Ответственность за полноту и достоверность предоставленных для проверки документов и информации несет руководитель или ответственный работник финансового учреждения (в случае отсутствия руководителя финансового учреждения).
Результаты проверки финансового учреждения отражаются в акте проверки оформленного на государственном языке. Акт проверки должен быть составлен на бумажном носителе со сквозной нумерацией страниц в двух экземплярах. Акт выездной проверки должен быть подписан не позднее последнего дня проверки.
Финансовое учреждение обязано в течение 7 рабочих дней со дня получения акта выездной проверки предоставить руководителю проверки письменные пояснения по каждому факту выявленного нарушения, а также пояснения относительно операций, изложенных в акте проверки и требующих консультаций с другими специалистами ЦРБ.
Акты проверок финансовых учреждений хранятся в подразделении ЦРБ, осуществляющем надзор за деятельностью финансовых учреждений, в течение 10 лет.
Акт проверки и отчет о проведении контрольной операции являются документами с ограниченным доступом, его содержание не может быть разглашено ЦРБ и финансовыми учреждениями, за исключением случаев, предусмотренных законодательством ДНР.