Межбанковские корреспондентские отношения представляют собой различные формы экономического сотрудничества на договорной основе, благодаря которым банки осуществляют платежи и расчеты по поручению друг друга, в том числе инициированные клиентами. Механизм межбанк-их корреспондентских отношений: согласно договору один банк (корреспондент) держит депозиты, принадлежащие другим банкам (респондентам), и осуществляет операции по счету банка-респондента (корреспондентскому счету) в соответствии с законодательством и договором на установление корреспондентских отношений.Можно выделить три уровня корреспондентских отношений:- между центральным банком страны и центральными банками других государств;- между центральным банком страны и коммерческими банками;- между коммерческими банками внутри страны, а также между этими и иностранными банками. Межбанк-ие корреспондентские отношения могут устанавливаться с банками-резидентами и банками-нерезидентами. Корреспондентские отношения между банками-резидентами могут существовать в рамках централизованной и децентрализованной системы межбанковских расчетов. Централизованная система расчетов предполагает установление корреспондентских отношений между банками-резидентами, имеющими корреспондентские счета в Нац банке РБ. Централизованный порядок осуществления межбанковских расчетов (открытие банками в Нац банке корреспондентского счета) является обязательным в РБ. Децентрализованные расчеты связанны с внешнеэкономической деятельностью и движением валютных средств и производятся с использованием прямых корреспондентских счетов, открытых банками друг у друга. Корреспондентские отношения с банками-нерезидентами необходимы для международных расчетов и устанавливаются на основе межбанковских корреспондентских соглашений в форме двухстороннего договора или обмена письмами. Между банками происходит обмен документами, пакет которых содержит, прежде всего: образцы подписей лиц, уполномоченных представлять банк юридически, списки корреспондентских счетов для осуществления переводов в третьи страны и некоторые другие документы. Установление корреспондентских отношений с банками-нерезидентами возможно с открытием корреспондентских счетов либо без их открытия. Право на установление корреспондентских отношений с иностранными банками с открытием корреспондентских счетов имеют банки РБ, получившие соответствующее право Нац банка на совершение операций в иностранной валюте. Корреспондентские отношения с банками-нерезидентами, не предусматривающие открытие корреспондентского счета непосредственно друг у друга, реализуются посредством отражения расчетных операций по счетам, открытым банками в других банках-корреспондентах или на имя других банков-корреспондентов. Выбор формы взаимоотношений определяется банками самостоятельно и зависит от ряда факторов, основными из которых являются:- объемы и направление потоков платежей;- стоимость услуг по обслуживанию счета;- возможность оперативного управления остатками средств на корреспондентских счетах для регулирования показателей ликвидности. Не каждый коммерческий банк способен создать и использовать широкую сеть корреспондентских счетов в других банках. Это объясняется тем, что наличие таких счетов предполагает поддержание на них определенного остатка средств и может привести к распылению ресурсов и образованию «узких мест» уже при расчетах через единый корреспондентский счет в центральном банке.
Вопрос 17. Понятие, особенности организации и порядок осуществления межбанковского кредитования. Под межбанковскими кредитами (МБК) понимается предоставление кредитных ресурсов в любой форме, которая может представлять собой обязательства кредитного характера (по кредитам, векселям, депозитам, финансовому лизингу, активным остаткам по корреспондентскому счету (овердрафту), исполненным гарантиям, выданным за другие банки), возникающие между коммерческими банками, а также между коммерческим банком и Национальным банком страны.На рынке кредитных ресурсов коммерческие банки могут выступать, как в роли кредиторов (при проведении активных операций по размещению ресурсов), так и в роли кредитополучателей (при проведении пассивных операций по привлечению ресурсов). В первом случае, поскольку инициатива на размещение средств исходит от банка-кредитора, заключается депозитный договор. Во втором случае инициатором является кредитополучатель, нуждающийся в дополнительных источниках, что ведет к заключению кредитного договора. Основными причинами заключения кредитного договора являются:- снижение остатков средств на корреспондентском счете банка-кредитополучателя в Национальном банке и ухудшение его показателей ликвидности;- возможность использования купленных ресурсов на конкретные цели с получением от этого доходов в размерах, превышающих расходы на их покупку;- мобилизация кредитных ресурсов для кредитования крупных клиентов, обусловленная соображениями престижа банка, поддержания его имиджа и желанием обеспечить весь комплекс банковских услуг своим первоклассным клиентам. Для межбанковских кредитов, как и для кредитования субъектов хозяйствования, существует ряд общих требований, устанавливаемых Национальным банком. К ним относятся:- ограничение максимального размера кредита, выдаваемого одному кредитополучателю;- необходимость документального оформления кредитных сделок;- применение способа обеспечения исполнения обязательств по кредитным договорам;- необходимость формирования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе банка. Межбанковские кредиты могут предоставляться как в национальной, так и в иностранной валюте. Для снижения степени риска в качестве обеспечения исполнения обязательств по возврату межбанковского кредита используются, такие способы как залог, в качестве которого может выступать имущество банка или перезаложенное имущество субъектов хозяйствования, а также гарантии и поручительства других банков. Не допускается использование в качестве обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору залога акций банка-кредитодателя. В отдельных случаях получение межбанковского кредита может происходить и без предоставления различных способов обеспечения исполнения обязательств по его возврату. Такие межбанковские кредиты называются бланковыми. Преимущества межбанковского кредитования (по сравнению с кредитованием субъектов хозяйствования):- оперативность предоставления кредитов;- упрощенная процедура оформления сделок;- достаточно низкий уровень риска при относительно высоких доходах;- дифференциация условий в зависимости от банка-партнера и др.
Коммерческие банки периодически могут испытывать потребность в дополнительных средствах для поддержания ликвидности, которые на кредитной основе может предоставить Национальный банк в виде депозитов и кредитов. Кредиты, получаемые от Национального банка страны, включают: кредиты-овернайт, ломбардные кредиты, средства, предоставленные по операциям РЕПО, прочие кредиты, а также кредиты, полученные для финансирования программ за счет средств международных финансовых организаций и по соглашениям правительства. Кредиты-овернайт относятся к постоянно доступным инструментам системы рефинансирования Национального банка Республики Беларусь и выдаются сроком на один день по фиксированной ставке, которая имеет штрафной характер.
Ломбардные кредиты предоставляются на срок до 30 дней двумя способами: на основании заявления банков – по фиксированной процентной ставке и по результатам ломбардного кредитного аукциона – по процентной ставке, определяемой условиями и итогами аукциона. Кредиты-овернайт и ломбардные кредиты обеспечиваются залогом ценных бумаг, включенных в Ломбардный список и передаваемых Национальному банку Республики Беларусь вместе с доверенностью на право реализаций этих бумаг. Обозначенные выше кредиты выдаются на условиях генерального кредитного договора при отсутствии у кредитополучателя просроченной задолженности по ранее выданным кредитам под залог ценных бумаг и процентам по ним. При размещении коммерческим банком средств в Национальном банке и центральных банках иностранных государств операции кредитного характера включают депозиты (срочные, до востребования и условные) и средства, переданные по операциям РЕПО. Если банки систематически прибегают к использованию межбанковских кредитов, то это говорит о неэффективном управлении активами и пассивами банка и их разбалансированности. В этой связи межбанковский кредит не должен рассматриваться банками как постоянный источник «коротких денег». Его основным назначением должно быть пополнение корреспондентских счетов банков для проведения текущих активных операций и оперативное регулирование краткосрочной ликвидности.
Вопрос 18. Понятие, классификация и содержание операций банка на рынке ценных бумаг
Роль банков на фондовом рынке различна. Различают три модели организации рынка ценных бумаг – американская, европейская и смешанная.
Американская модель организации рынка ценных бумаг характеризуется максимальным ограничением участия банков в операциях с ценными бумагами. Европейская модель, наоборот, исходит из того, что крупнейшими участниками рынка ценных бумаг являются универсальные банки. Смешанная модель фондового рынка предполагает присутствие на нем одновременно и банков и небанковских инвестиционных институтов.
Согласно банковскому законодательству Республики Беларусь коммерческие банки могут совмещать обычные банковские операции с операциями на рынке ценных бумаг, осуществляя при этом как непрофессиональную, так и профессиональную деятельность.
Как непрофессиональные участники рынка ценных бумаг коммерческие банки Республики Беларусь могут выступать в качестве:
- эмитентов ценных бумаг – при выпуске собственных акций, облигаций и векселей, а также депозитных и сберегательных сертификатов;
- инвесторов, формирующих свой портфель ценных бумаг.
В рамках профессиональной деятельности на фондовом рынке банки занимаются посреднической и коммерческой деятельностью.
Посредническая деятельность коммерческих банков на фондовом рынке предполагает куплю-продажу ценных бумаг за счет и по поручению клиентов. Коммерческая деятельность банка на рынке ценных бумаг связана с покупкой банком за свой счет и от своего имени ценных бумаг и их последующей продажей с целью получения дохода в виде разницы между ценой покупки и ценой продажи. Коммерческие банки в Беларуси могут выполнять все виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, обозначенные в ст. 14 Закона Республики Беларусь «О ценных бумагах и фондовых биржах» за исключением деятельности инвестиционного фонда.
Дилерская деятельность банка предусматривает совершение сделок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет.
В качестве инвестиционной компании банки осуществляют:
1) подготовку эмиссии, т.е. согласование с эмитентом ее условий;
2) прием (выкуп) ценных бумаг у эмитента;
3) размещение ценных бумаг (частное, открытая продажа).
4) выдачу гарантии по размещению ценных бумаг в пользу третьих лиц.
Одним из видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг является деятельность банков в качестве специализированных регистраторов (независимых реестродержателей), которая связана с ведением для акционерных обществ реестров их акционеров.
Следующим видом деятельности банков на рынке ценных бумах является клиринговая деятельность – это осуществляемая на договорной основе деятельность по определению банком взаимных обязательств его клиентов – участников фондового рынка, которая включает сбор, сверку и корректировку информации по сделкам с ценными бумагами, подготовку бухгалтерских документов, зачет взаимных обязательств и расчеты по ним.
Депозитарная деятельность банка заключается в операциях по учету, расчетам и хранению ценных бумаг или их сертификатов, а также по расчетам, начислению и выплатам доходов по ценным бумагам.
Коммерческие банки, являясь профессиональными участниками рынка ценных бумаг, могут производить доверительные (трастовые) операции, связанные с управлением портфелями ценных бумаг клиентов.
Кроме того, банки оказывают консультационные и информационные услуги по вопросам рынка ценных бумаг, а также могут заниматься организацией торговли на рынке ценных бумаг.
И сходя из функционального назначения операции банков на фондовом рынке делятся на: эмиссионные, торговые, доверительные, залоговые, гарантийные, учетные, депозитарные.
В зависимости от выбранной стратегии банка выделяют операции, проводимые в рамках активной и пассивной стратеги.
В зависимости от режима осуществления различают добровольные и обязательные (рекомендательные) операции банков на фондовом рынке.
В зависимости от источника средств и инициатора проведения различают банковские (собственные), которые проводятся за счет средств банка, и клиентские, осуществляемые за счет средств и по поручению клиента.
Наиболее общей (укрупненной) классификацией операций банков с ценными бумагами является выделение в их составе пассивных, активных и посреднических операций.
Пассивные операции, традиционно направленные на формирование ресурсной базы банков, заключаются в выпуске банками собственных ценных бумаг.
Активные операции банков с ценными бумагами связаны с размещением собственных или привлеченных ресурсов банка в ценные бумаги и получением доходов в виде процентов или дивидендов.
Посреднические операции – проводятся за счет и по поручению клиентов. Доходами банка от этих операций являются, как правило, комиссионные вознаграждения или проценты от полученного клиентами дохода.