Для наибольшей эффективности поисковых мероприятий, судебному приставу необходима определенная первичная информация. Особое внимание необходимо обратить на следующие элементы:
1. Фактическое местонахождение должника. Зачастую юридический адрес, по которому предприятие- должник зарегистрировано в регистрирующем органе, не совпадает с фактическим местонахождением и такого рода информация не сообщается в налоговый орган и внебюджетные фонды[5]. Кроме того, в процессе осуществления хозяйственной деятельности предприятие может неоднократно менять офис. Знание фактического местонахождения должника необходимо для наложения ареста на предметы офиса и дизайна, выявления и ареста наличных денежных средств.
2. Профиль деятельности должника. Знание основных направлений деятельности должника прежде всего позволяет сделать прогноз (выдвинуть версию) о:
- объемах выполняемых им заказов (работ, услуг);
- соотношения бартерных и денежных расчетов в составе хозяйственной деятельности;
- выявлении дебиторов должника;
- календарные, сезонные графики выполнения работ и расчета по ним со стороны контрагентов. Особенности хозяйственной деятельности предприятий некоторых отраслей будут даны ниже. Для предприятий золотодобывающей отрасли характерен летний график работы и расчет производится по окончании сезона в осенний период, на деятельность предприятий лесной промышленности сильное влияние оказывают метеоусловия (распутица, сильные морозы и т.п.).
Кроме того интерес представляет информация о количестве работающих, годовом финансовом обороте и содержании учредительных документов.
Способы получения информации об имуществе должника более наглядно можно представить в виде таблицы:
| Объекты | Источники | Содержание запроса и иные действия |
| Недвижимость | Бюро технической инвентаризации, Департаменты по регистрации недвижимого имущества и сделок с ним, карточки учета основных средств | Какие объекты находятся в собственности и аренде должника, их местонахождение и характеристики, совершаются ли в отношении этих объектов какие-либо сделки |
| Автотранспорт | ГИБДД, Управление МНС, карточки учета основных средств | Какой автотранспорт находится в собственности должника, его характеристики (год выпуска), не совершались ли с момента начала судебного разбирательства какие-нибудь продажи автотранспорта |
| Дебиторская задолженность | Должник (развернутый перечень дебиторов), взыскатель, Управление МНС, предполагаемые контрагенты исходя из профиля деятельности должника | Наименование и местонахождение дебитора, характер задолженности, какими документами указанная задолженность подтверждается |
| Товары (продукция) | Информация о местонахождении баз и складских помещений, Транспортные организации | Личный осмотр, являлся ли должник грузополучателем какой-либо продукции, следуют ли в адрес должника какие-либо грузы в настоящий момент, а также дата и место их прибытия |
| Денежные средства | Банк, Справки внебюджетных фондов об установленном дне выплаты заработной платы, МНС, контрагенты | Инкассовое поручение на расчетный счет, сведения налоговых органов об открытых счетах и с каких счетов перечисляются налоговые и иные платежи (прим. Арендные) |
| Ценные бумаги | Специализированные реестродержатели, банки, осуществляющие депонирование векселей и т.д. | Имеются ли по учетам ценные бумаги, принадлежащие должнику, наименование, количество, номинальная стоимость |
| Вклады в уставные капиталы (приобретенные акции) хозяйственных товариществ и обществ | Регистрационная палата, управление МНС, | В каких хозяйственных товариществах или обществах должник является учредителем (участником), наименование, местонахождение, размер доли |
Полноценное использование указанных источников позволит исполнить судебное решение полностью в максимально быстрые сроки и будет способствовать пресечению практики сокрытия имущества недобросовестным должником.
ð ð ð ð ð
[1] БСЭ. Т.20. С.588
[2] Ларин А.М. Работа следователя с доказательствами. М., 1966.С46
[3] В. Даль Толковый словарь живого великорусского языка (современное написание слов). М: Цитадель, 1998. С 312
[4] Теория государства и права. Учебник для юридических вузов и факультетов. Под ред.В.М. Корельского и В.Д.Перевалова – М:Норма-Инфра. 1988.С.132.
[5] В графе "фактическое местонахождение" анкеты для постановки на налоговый учет, как правило, добросовестно переписывается адрес государственной регистрации.