Пояснительная записка
к проекту решения Земского Собрания Юсьвинского муниципального района «О бюджете Юсьвинского муниципального района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов (второе чтение)»
Бюджет Юсьвинского муниципального района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов рассмотрен Земским Собранием Юсьвинского муниципального района в первом чтении 15 ноября 2017 года и утвержден решением № 245.
В рамках подготовки бюджета Юсьвинского муниципального района ко второму чтению создана рабочая группа, организованы и проведены публичные слушания.
В целом, при подготовке бюджета Юсьвинского муниципального района на 2018 год ко второму чтению осуществлены следующие изменения:
Доходная часть бюджета
Содержание изменения | Стоимость изменения |
Увеличена прогнозируемая сумма поступлений от уплаты НДФЛ в связи с корректировкой дополнительных нормативов отчислений в соответствии с проектом бюджета Пермского края на 2018 год и на плановый период 2019-2020 г.г. ко 2 чтению | + 6 846,4 тыс. рублей |
Уменьшена сумма дотации из РФФП МР(ГО) Пермского края в связи с корректировкой дополнительных нормативов отчислений в соответствии с проектом бюджета Пермского края на 2018 год и на плановый период 2019-2020 г.г. ко 2 чтению | -6 846,4 тыс. рублей |
Уменьшена единая субвенция бюджетам муниципальных районов на выполнение отдельных государственных полномочий в сфере образования в соответствии с проектом бюджета Пермского края на 2018 год и на плановый период 2019-2020 г.г. ко 2 чтению | -59,9 тыс.рублей |
ИТОГО изменений: | -59,9 тыс. рублей |
Расходная часть бюджета
Содержание изменения | Стоимость изменения |
Исключены расходы на содержание 2 главных специалистов администрации Юсьвинского муниципального района, планируемых ранее к введению с 01.01.2018 г. | -740,9 тыс. рублей |
Сокращены материальные расходы на содержание муниципальных служащих органов местного самоуправления Юсьвинского муниципального района и специалистов, обеспечивающих техническое сопровождение деятельности ОМСУ, на основании внедрения механизмов нормирования при использовании канцелярских товаров и расходных материалов в рамках осуществления функционала | -207,8 тыс. рублей |
Сокращены расходы на информационные услуги справочно-правовой системы путем изменения заказчика муниципального контракта | -126,4 тыс. рублей |
Увеличены расходы на компенсационные выплаты депутатам Земского Собрания Юсьвинского муниципального района | +184,5 тыс. рублей |
Скорректированы представительские расходы органов местного самоуправления Юсьвинского муниципального района (Земское Собрания Юсьвинского муниципального района -5,0 тыс. рублей; Контрольно – счетная палата Юсьвинского муниципального района +5,0 тыс. рублей) | 0,0 тыс. рублей |
Предусмотрены в расходах на содержание органов местного самоуправления Юсьвинского муниципального района ассигнования для проведения специальной оценки условий труда в целях обеспечения требований действующего законодательства Российской Федерации | +86,3 тыс. рублей |
Сокращены материальные расходы на содержание работников муниципальных казенных учреждений Юсьвинского муниципального района на основании внедрения механизмов нормирования при использовании канцелярских товаров и расходных материалов в рамках осуществления функционала | -10,4 тыс. рублей |
Увеличены расходы на обеспечение доли местного бюджета по финансовому обеспечению специального (коррекционного) образования | +26,4 тыс. рублей |
Увеличены расходы на финансовое обеспечение муниципальных услуг в сфере осуществления деятельности муниципальной службы примирения (услуги введены с 01.11.2017 г.) | +273,3 тыс. рублей |
Уменьшены расходы на финансовое обеспечение муниципальной услуги «Реализация дополнительных общеразвивающих программ (ДЮСШ)» (устранение технической ошибки) | -714,7 тыс. рублей |
Увеличены расходы на финансовое обеспечение муниципальной услуги «Реализация дополнительных общеразвивающих программ (ДШИ)» в связи с расширением объема площадей, используемых в рамках оказания услуги | +292,9 тыс. рублей |
Уменьшены расходы на техническое перевооружение котельной МБОУ «Архангельская средняя общеобразовательная школа» (экономия по результатам проведения процедуры закупок) | -18,9 тыс. рублей |
Скорректированы расходы на приобретение лицензионного программного обеспечения Microsoft Office (перенесены с 2019 года на 2018 год) | +666,0 тыс. рублей |
Предусмотрены расходы на реализацию полномочий в сфере земельных отношений в сельских поселениях района | +289,3 тыс. рублей |
Уменьшены расходы, обеспечиваемые за счет средств единой субвенции бюджетам муниципальных районов на выполнение отдельных государственных полномочий в сфере образования (в соответствии с законом о бюджете Пермского края) | -59,9 тыс. рублей |
Скорректирована величина РФФПП ввиду учета вновь возникших полномочий районного уровня в сфере градостроительной деятельности в рамках применения модели межбюджетного регулирования | -139,4 тыс. рублей |
Переданы полномочия Юсьвинского муниципального района Купросскому сельскому поселению для осуществления полномочий по содержанию автомобильных дорог в 2018 году вне границ населенных пунктов | -718,7 тыс. руб. |
+718,7 тыс. руб. | |
ИТОГО изменений: | -199,5 |
Дефицит бюджета
Содержание изменения | Стоимость изменения |
Уменьшен размер дефицита бюджета Юсьвинского муниципального района | -139,6 |
ИТОГО изменений: | -139,6 |
Аналогичные изменения внесены в показатели бюджета Юсьвинского муниципального района на 2019-2020 годы.
Основные характеристики бюджета Юсьвинского муниципального района (районного бюджета) на 2018-2020 годы, подготовленного ко второму чтению, выглядят следующим образом:
(тыс. руб.)
Год | Доходы | Расходы | Дефицит (профицит) |
2018 год | 565 618,50 | 572 018,50 | -6 400,00 |
2019 год | 546 998,60 | 550 844,30 | -3 845,70 |
2020 год | 566 227,80 | 566 227,80 | 0,0 |
Бюджет Юсьвинского муниципального района на 2018 год, подготовленный ко второму чтению, сформирован с дефицитом в размере 9,8 % к объему доходов без учета безвозмездных поступлений, что соответствует ограничениям, установленным бюджетным законодательством. В качестве источника финансирования дефицита бюджета Юсьвинского муниципального района рассматривается изменение остатков средств на счетах по учёту средств районного бюджета.
ДОХОДЫ
бюджета Юсьвинского муниципального района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов
(ко второму чтению)
(тыс. руб.)
Наименование источника | Сумма к первому чтению | Сумма ко второму чтению | Отклонение |
Собственные доходы бюджета | 103 935,3 | 110 781,7 | +6 846,4 (в том числе за счет изменения доп.норматива) |
Безвозмездные поступления | 461 743,1 | 454 836,8 | -6 906,3 (в том числе за счет изменения доп.норматива 6 846,4) |
ИТОГО доходов бюджета: | 565 678,4 | 565 618,5 | -59,9 |
Собственные доходы бюджета Юсьвинского муниципального района
(тыс.руб.) | |||||||||||||
Наименование доходов | 2015 год* | 2016 год* | 2017 год* | 2018 год (первое чтение) | 2018 год (второе чтение) | ||||||||
Сумма | % в структуре | Сумма | % в структуре | ||||||||||
Налоговые и неналоговые доходы | 49 974,9 | 63 913,4 | 108 321,0 | 103 935,3 | 100,0 | 110 781,7 | 100,0 | ||||||
в том числе: | |||||||||||||
Налог на доходы физических лиц | 24 014,7 | 24 883,9 | 71 345,8 | 65 159,6 | 62,7 | 72 006,0 | 65,0 | ||||||
Акцизы | 6 329,6 | 10 670,8 | 6 620,9 | 7 355,3 | 7,1 | 7 355,3 | 6,6 | ||||||
Налоги на совокупный доход | 6 095,4 | 7 213,1 | 7 100,0 | 6 600,7 | 6,4 | 6 600,7 | 6,0 | ||||||
Налоги на имущество | 5 492,8 | 5 868,6 | 5 785,5 | 5 695,5 | 5,5 | 5 695,5 | 5,1 | ||||||
Государственная пошлина | 619,8 | 1 308,0 | 1 025,9 | 1 247,2 | 1,2 | 1 247,2 | 1,1 | ||||||
Доходы от использования имущества | 5 058,4 | 2 826,3 | 3 300,0 | 4 002,5 | 3,8 | 4 002,5 | 3,6 | ||||||
Платежи при пользовании природными ресурсами | 537,4 | 93,0 | 486,2 | 1 171,8 | 1,1 | 1 171,8 | 1,1 | ||||||
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства | 893,0 | 10 153,6 | 11 639,8 | 11 325,3 | 10,9 | 11 325,3 | 10,2 | ||||||
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 594,0 | 315,0 | 400,0 | 473,3 | 0,5 | 473,3 | 0,5 | ||||||
Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 339,8 | 581,1 | 643,9 | 904,1 | 0,8 | 904,1 | 0,8 | ||||||
* - первоначальный бюджет | |||||||||||||