| Запасы на 1-е число | Сумма |
| на 1.01.2017г. | |
| на 1.02.2017г. | |
| на 1.03.2017г. | |
| на 1.04.2017г. | |
| на 1.05.2017г. | |
| на 1.06.2017г. | |
| на 1.07.2017г. | |
| на 1.08.2017г. | |
| на 1.09.2017г. | |
| на 1.10.2017г. | |
| на 1.11.2017г. | |
| на 1.12.2017г. | |
| на 1.01.2018г. | |
| Среднемесячные товарные запасы | |
| Товарооборачиваемость за 12 месяцев 2017 год | 18 дней |
Динамика товарооборачиваемости за 2017 год по сравнению с 2016 годом осталась на прежнем уровне.
Информации о составе дебиторской задолженности
В организации открыты следующие субсчета:
- к счету 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками":
60-1 " Расчеты в розничной торговле";
- к счету 68 “Расчеты по налогам и сборам”
68-3 “Налог на прибыль”
- к счету 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям":
73-2 " Расчеты по предоставленным займам";
73-3 “Расчеты по возмещению материального ущерба”
- к счету 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами":
76-7 " Контрагенты (расчеты в рублях)".
Показатели дебиторской задолженности, отраженной на счетах 60, 68, 73, 76, в бухгалтерском учете составляют:
| N бухгалтерского счета, субсчета | Сальдо на начало 2017 года | Сальдо на конец 2017 года | ||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| 60-1 в том числе: - в части долгосрочной дебиторской задолженности - в части краткосрочной дебиторской задолженности | - | - | ||
| 62 -1 в том числе: - в части долгосрочной дебиторской задолженности - в части краткосрочной дебиторской задолженности | - - - | - - | ||
| 73-2 в том числе: - в части долгосрочной дебиторской задолженности - в части краткосрочной дебиторской задолженности | - | - | ||
| 73-3 в том числе: - в части долгосрочной дебиторской задолженности - в части краткосрочной дебиторской задолженности | ||||
| 76-7 в том числе: - в части долгосрочной дебиторской задолженности - в части краткосрочной дебиторской задолженности | - | - |
Иных показателей, составляющих дебиторскую задолженность, не имеется.
Приведем данные о дебиторской задолженности в таблице.
тыс. руб.
| Наименование показателей | На начало 2017 года | На конец 2017 года | ||
| Краткосрочная | Долгосрочная | Краткосрочная | Долгосрочная | |
| Дебиторская задолженность - всего | ||||
| В том числе: | ||||
| расчеты с покупателями и заказчиками | - | - | - | - |
| расчеты с поставщиками и подрядчиками (авансы выданные) | - | - | ||
| расчеты с бюджетом | - | - | - | - |
| расчеты с персоналом по прочим операциям | ||||
| расчеты с учредителями | - | - | - | - |
| расчеты с разными дебиторами | - | - |
Резервы по сомнительным долгам
Резервы по сомнительным долгам не создавались.
Краткосрочные кредиты и займы
В организации к счету 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам" открыты субсчета 66-1 "Расчеты по краткосрочным кредитам", 66-1-2 "Расчеты по начисленным процентам".
Показатели в бухгалтерском учете составляют:
субсчет 66-1: по дебету – 319 тыс. руб., по кредиту – 319 тыс. руб.;
субсчет 66-1-2: по дебету – 13 тыс. руб., по кредиту – 12тыс. руб.
Иных показателей, формирующих обязательства организации по краткосрочным кредитам и займам, не имеется.
Приведем данные в таблице.
тыс. руб.
| Наименование показателей | Получено / начислено | Погашено |
| Краткосрочные кредиты | ||
| Проценты по краткосрочным кредитам | ||
| Краткосрочные займы | ||
| Проценты по краткосрочным займам |
Долгосрочные кредиты
В организации к счету 67 "Расчеты по долгосрочным кредитам " открыты субсчета
67-1 "Расчеты по долгосрочным кредитам", 67-3 "Проценты по долгосрочным кредитам".
Показатели в бухгалтерском учете составляют:
субсчет 67-1: по дебету - 16 тыс. руб., по кредиту - 0 тыс. руб.;
субсчет 67-3: по дебету – 17 тыс. руб., по кредиту – 0 руб.
Тыс. руб.
| Наименование показателей | Получено / начислено | Погашено |
| Долгосрочные кредиты | ||
| Проценты по долгосрочным кредитам |
Прочие доходы и расходы по видам деятельности
Данные бухгалтерского учета организации по субсчетам, на которых отражаются прочие доходы и расходы по видам деятельности:
| Показатель | Обороты по счетам финансовых результатов в 2017 году | ||
| по дебету счета | по кредиту счета | сумма, тыс. руб. | |
| По текущей деятельности | |||
| Доходы от сдачи макулатуры | 90-7 | 1,0 | |
| Кредиторская задолженность с истекшим сроком давности | 90-7 | ||
| округление | 90-7 | 0,0 | |
| Недостача | 1,0 | ||
| Пеня по хоз. договорам | 90-7 | ||
| Недостача | 90-8 | 0,8 | |
| Округление | 90-8 | 0,0 | |
| Штрафы, пени по хоз. договорам | 90-8 | 0,0 | |
| Списание БСО | 90-8 | ||
| Отпуск предприятия | 90-8 | 0,4 | |
| Материальная помрщь | 90-8 | 2,0 | |
| По финансовой деятельности | |||
| % по кредиту уплаченные | 91-4 | 12,00 |
Операции с аффилированными лицами
Общество определило круг аффилированных лиц и ведет их учет. В отчетном периоде участия в уставных фондах других организаций не было.