Объем дисциплины и виды учебной работы

Специальность 080105 (060400) Финансы и кредит

Очное обучение

Заочное обучение

Разделы дисциплины и виды занятий

Содержание разделов дисциплины

1. Введение. Предмет и задачи учебной дисциплины «Страхование». Предмет и метод курса, его связь с дисциплинами «Финансы», «Современные пенсионные системы». Структура учебной дисциплины. Задачи учебной дисциплины при подготовке специалистов в области страхования.

2. Экономическая сущность страхования и его роль в современной экономике. Понятие о категории риска. Процесс общественного воспроизводства и проблемы обеспечения его непрерывности. Взаимодействие человека и природы в процессе воспроизводства. Возрастаниерискованности осуществления общественного производства. Страховые фонды - как экономическая категория общественного воспроизводства. Страхование как метод управления рисками.

Страхование как экономическая категория. Сущность страхования. Отличительные признаки экономической категории страхования. Экономические отношения, возникающие в процессе страхования. Функции страхования, их проявление и использование в процессе хозяйствования.

Место страхования в рыночной экономике. Возрастание роли страхования в современных условиях. Возможности и потребности развития страхования в России. Роль государства в содействии и поддержке страхового сектора экономики.

3. Основные понятия и термины страхования. Страховые термины и понятия как отражение специфических страховых отношений. Страховщик и страхователь - субъекты страховых отношений, их права и обязанности. Другие субъекты страховых отношений. Объекты страхования. Страховойриск и страховой интерес. Страховое событие и страховой случай. Страховая сумма. Страховой ущерб. Выплата страхового возмещения и страхового обеспечения. Системы страхового обеспечения. Договор страхования, его существенные условия. Уровень выплат. Убыточность страховой суммы. Международные страховые термины.

Страховое мошенничество и преступления в страховой сфере. Нарушения и незаконные действия страховщиков. Мошенничество и обман со стороны страхователей. Борьба с правонарушениями в страховой сфере.

4. Классификация и формы проведения страхования. Необходимостьклассификации в страховании. Классификация по объектам страхования и роду опасности. Основные принципы классификации. Отрасли, подотрасли, виды страхования. Особенности классификации страхования в международной практике.

Подходы к классификации страхования и страховой деятельности в соответствии с Законом РФ "Об организации страхового дела в Российской. Основные классификационные группы страховой деятельности - личное страхование, страхование имущества, страхование ответственности, перестрахование.

Особенности классификации договоров страхования по Гражданскому кодексу Российской Федерации (гл. 48).

Формы проведения страхования. Основные принципы и особенности, Обязательная форма проведения страхования - сферы применения, способы ведения, договор в обязательном страховании. Государственное обязательное страхование. Добровольная форма проведения страхования - особенности договора, сфера применения, порядок осуществления.

5. Основы страхового права России. Юридические основы страховых отношений. Формирование четырехуровневой системы страхового права в РФ. Страховое право - специфическая отрасль законодательства. Общее законодательство. Взаимосвязь страхового права с другими отраслями права, структура страхового законодательства России. Законы и подзаконные акты, регулирующие различные сферы страховых взаимоотношений.

Нормы Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности на территории России. Содержание основных положений и краткая характеристика статей главы 48 "Страхование" Гражданского кодекса, их назначение для формирования страхового законодательства.

Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Его роль и значение в становлении и развитии Российского страхового предпринимательства. Структура Закона, содержание основных разделов и статей. Проблемы совершенствования и развития страхового законодательства.

Сущность регулирования страховой деятельности. Субъекты регулирования страховой деятельности. Формы и методы регулирования страховой деятельности. Нормативно-правовые основы государственного регулирования страховой деятельности в Российской Федерации. Специфика регулирования страховой деятельности и зарубежных странах.

6. Основы построения страховых тарифов. Особенности тарифной политики страховщиков в условиях рыночной конкуренции.

Актуарные расчеты. Основные показатели страховой статистики.

Основы построения страховых тарифов. Страховой взнос и страховой тариф. Состав и структура тарифной ставки. Общие принципы расчета нетто- и брутто-ставки. Убыточность страховой суммы. Рисковая надбавка. Нагрузка. Дифференциация тарифов.

Принципиальные отличия при расчете страховых ставок в рисковых видах

страхования и страхования жизни.

Страховой тариф - как элемент обеспечения окупаемости страховых операций по видам страхования и всему страховому портфелю страховщика. Связь страхового тарифа с финансовой устойчивостью страховщика.

7. Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности. Инвестиционная деятельность страховщиков. Особенности организации финансов страховщиков. Доходы, расходы и прибыль страховщика. Состав денежных фондов страховой компании, порядок образования и движение ресурсов. Уставный капитал - размер, форма, структура. Состав и структура страховых резервов и иных фондов страховщика. Понятие финансовой устойчивости страховщиков. Обеспечение платежеспособности страховой компании. Нормативные соотношения между активами и обязательствами страховщика. Расходы на ведение дела страховой компании, затраты на оплату труда.

Страховые резервы, их виды. Технические резервы страховой компании. Виды технических резервов и их предназначение. Порядок их формирования и использования. Математические резервы. Надзор за правильностью формирования страховых резервов.

Экономическая работа в страховой компании. Прогноз и планирование страховых операций страховой компании. Формирование уравновешенного страхового портфеля. Планирование поступлений и выплат. Анализ результатов страховой деятельности на основе бухгалтерского и статистического учета и отчетности. Прибыль и рентабельность операций и отдельных видов страхования. Анализ состава затрат на проведение страховой деятельности. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией. Планирование и анализ затрат на превентивные меры.

Налоги - как регулятор развития страхового предпринимательства. Система налогообложения страховой деятельности в России. Налогооблагаемая база, порядок ее расчета. Основные виды и ставки налогов, уплачиваемые страховыми организациями. Проблемы совершенствования налогообложения страхования. Использование системы налогообложения для стимулирования развития страховой деятельности.

Правила размещения страховых резервов. Необходимость проведения инвестиционной деятельности. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика. Инвестиционная политика страховой компании. Оценка эффективности инвестиционной деятельности.