Тема 1.5. Страхование в РФ.
1. Участники страховых отношений. Классификация и виды страхования.
2. Организация страхования в РФ. Перестрахование, сострахование.
1. Участники страховых отношений. Классификация и виды страхования.
Страхование – это экономические отношения по поводу формирования и использования целевых фондов денежных средств для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, и возмещения им материального ущерба при наступлении страхового случая.
В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, с другой – видом деятельности, приносящий доход.
Интересы участников страховых отношений, их права и ответственность регулируется законом РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г.
Источники доходов страховых организаций:
1. Доходы от страховой деятельности (уплачиваемые страховые взносы клиентов)
2. Доходы от вложения временно свободных денежных средств в инвестирование (акции, ценные бумаги и др.)
Основные участники страховых отношений:
1. Страхователи – это юридические и физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основании 2-х стороннего соглашения.
2. Страховщики – юридические лица любой организационно-правовой формы, имеющие государственное разрешение на проведение операций по страхованию.
3. Страховые посредники:
- страховые агенты - юридические и физические лица, действующие от имени страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями и работающие за комиссионные.
- страховые брокеры - юридические и физические лица, зарегистрированные в качестве предпринимателей, осуществляющие независимую посредническую деятельность от своего имени и представляющие интересы страхователя или страховщика.
Классификация и виды страхования
По форме проведения страхование бывает: обязательное и добровольное.
Обязательное - осуществляется в силу закона, который устанавливает обязанности физических и юридических лиц заключать договора страхования. При его проведении действует неограниченная во времени страховая ответственность
Добровольное – осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком при соблюдении правил добровольного страхования.
Виды страхования.
1. Имущественное страхование – защищает интересы страхователя, связанные с владением, пользованием и распределением имущества.
2. Личное страхование – связанное с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя
а) социальное – компенсация потерь в связи с временной нетрудоспособностью граждан.
б) медицинское – система общественного здравоохранения. Является формой социальной защиты населения в случае потери здоровья от любой причины.
2. Страхование ответственности – связано с возмещением страхователя причиненного им вреда личности или имущества физического или юридического лица через страховую организацию.
Перестрахование – система финансовых и договорных отношений, при которых страховщик часть ответственности по принятым на себя обязательствам перед страхователем, передает на согласованных условиях другому страховщику.
Сострахование – страхователь застраховывает определенный риск у нескольких страховщиков в оптимальном для него соотношении.
Организация страхования в РФ.
Страховой рынок в РФ регламентируется:
- Гражданским кодексом РФ;
- Законом РФ «О страховании»;
- указами Президента РФ и постановлениями Правительства РФ по вопросам страхования;
- нормативными актами Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзор) ещё он называется департамент страхового надзора Минфина РФ
Страховой рынок – это форма денежных отношений, где объектом купли- продажи выступает специфическая услуга (страховая защита), формируется спрос и предложение на эту услугу.
Принципы функционирования страхового рынка.
1. Демонополизация страхового дела – означает, что страховую деятельность на рынке могут осуществлять любые страховые компании независимо от форм собственности.
2. Конкуренция страховых компаний по предоставлению страховых услуг, привлечению страхователей и мобилизации денежных средств в страховые фонды.
Структура страховых компаний (по форме собственности) в РФ.
1. Гос. форма собственности – 5%
2. Частная форма собственности – 36%
3. Смешанная форма собственности – 58%
4. Муниципальная форма собственности – 1%
Гос. сектор на рынке страхования представляет ОАО «Росгосстрах» - это крупная акционерная страховая компания с разветвлённой сетью региональных дочерних компаний и филиалов, обладает крупными резервными фондами, большим опытом в области страхования, относительно низким уровнем затрат на страхование и специализируются, на общественно значимых видах страхования.
Росгосстрах обеспечивает поступление страховых платежей в размере 28-30% от их общего объема на страховом рынке России.
Коммерческий сектор страхования представлен акционерными страховыми обществами открытого и закрытого типа, а также ООО.
Минимальный размер уставного капитала для страховых компаний устанавливается в зависимости от вида проводимых операций (от 300 тыс. до 950 тыс. евро).
Резервный фонд страховые компании обязаны формировать в размере не более 25% уставного капитала. Он образуется за счёт отчислений из балансовой прибыли страховщика (до уплаты налога на прибыль) и за счёт эмиссионного дохода от реализации акций по рыночному курсу, превышающую их номинальную стоимость. Средства из резервного фонда направляются на покрытие убытков страховых компаний.
Гарантией выполнений обязательств по договорам страхования являются страховые резервы – специальные фонды, которые образуются из страховых взносов и расходуются для страховых выплат клиентам. Каждый вид обязательств должен покрываться соответствующим страховым резервом.
Страховые резервы могут быть размещены:
1. В государственные ценные бумаги (10-20% от страховых резервов).
2. В банковские вклады (депозиты) – не более 50% страховых резервов
3. В ценные бумаги акционерных обществ не более 40%
4. В недвижимое имущество в том числе квартиры – не более 40 % страховых резервов если совокупные страховые резервы составляют до 100 мил. руб. то не разрешается вкладывать денежные средства в недвижимость и квартиры
5. Валютные ценности не более 10% страховых резервов
6. В денежную наличность – страховая компания обязана иметь в наличии на расчётном счёте в банке не менее 3% общей суммы страховых резервов
В соответствии с законодательством РФ не менее 80% страховых резервов должно быть инвестировано на теретории РФ. Эта мера позволяет предотвратить отток капитала из России и защитить интересы национального страхового рынка.