Санкт-Петербург 01 февраля 2019 года
Колпинский районный суд Санкт-Петербурга в составе председательствующего судьи Абрамовой М.Н.,
с участием государственного обвинителя – заместителя прокурора Колпинского района Санкт-Петербурга Ивкина И.В.,
подсудимого Колчина С.В.,
представителей потерпевших – заместителя начальника правового отдела МИФНС №20 по Санкт-Петербургу Е., ведущего специалиста-юрисконсульта судебно-правового отдела правового управления Комитета имущественных отношений Санкт-Петербурга С.,
защитника – адвоката Пархомчука К.П., представившего удостоверение № 8324 и ордер № А 1827694 от 14.12.2018,
при секретаре Лысенко Т.А.,
рассмотрев в открытом судебном заседании в Санкт-Петербурге материалы уголовного дела в отношении
КОЛЧИНА С.В., <...>, ранее не судимого,
по настоящему делу избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении,
обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 199.2 ч.2, 160 ч.4 УК РФ,
УСТАНОВИЛ:
Колчин С.В. совершил сокрытие денежных средств, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов, то есть сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в особо крупном размере, а именно:
Колчин С.В., являясь с 21.10.2015 генеральным директором ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района» ИНН <...>, зарегистрированного по адресу: Санкт-Петербург, Колпино, пр. Ленина, д.70/18, и фактически располагающегося по адресу: Санкт-Петербург, Колпино, ул.Адмиралтейская, д.9, состоящего на налоговом учете в МИФНС России №20 по г. Санкт-Петербургу, располагающейся по адресу: Санкт-Петербург, Колпино, Советский бульвар, д.5, литер А, будучи назначенным на указанную должность решением совета директоров ООО «ЖКС №1 Колпинского района» №<...>, действуя на основании приказов о вступлении в должность генерального директора Общества №237 от 21.10.2015, №157 от 21.10.2016, № 137 от 20.10.2017 и трудовых договоров от 21.10.2015, 22.10.2016, 20.10.2017, являясь в соответствии со ст.53 Гражданского кодекса РФ, ст.32 и ст.40 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об Обществах с ограниченной ответственностью», а также п.12.1 Устава Общества, утвержденного 29.10.2009 решением внеочередного общего собрания (далее - Устав), единоличным исполнительным органом Общества, несущим полную ответственность за последствия принимаемых им решений и в том числе отвечая за исполнение обязанностей налогоплательщика и налогового агента со стороны ООО «ЖКС №1 Колпинского района», уполномоченный в соответствии с п.12.3 Устава:
- без доверенности действовать от имени Общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки;
- издавать приказы о назначении на должность работников Общества, об их переводе и увольнении;
- организовывать контроль за использование материальных, финансовых и трудовых ресурсов;
- организовывать надлежащее ведение бухгалтерского учета и предоставление бухгалтерской отчетности;
являясь в соответствии со ст.6 и ст.7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, обязанный в соответствии со ст.57 Конституции РФ, а также ст.ст. 23, 45, 69, 143, 223, 224, 226, 419, 424, 425, 431 Налогового кодекса РФ:
- уплачивать законно установленные налоги и страховые взносы в установленный срок;
- самостоятельно исполнять обязанность по уплате налога и страховых взносов;
- исполнять требование об уплате налогов и страховых взносов;
- правильно и своевременно исчислять, удерживать из денежных средств, выплачиваемых налогоплательщикам, и перечислять налоги в бюджетную систему РФ и страховые взносы в соответствующие федеральные фонды;
- перечислять удержанные налоги и сборы в порядке, предусмотренном Налоговым кодексом РФ;
тем самым, обладая административно-хозяйственными, организационно- распорядительными функциями и правом первой подписи в Организации, находясь на своем рабочем месте по адресу: Санкт-Петербург, Колпино, ул.Адмиралтейская, д.9, достоверно зная, что за Обществом числится задолженность по уплате текущих налогов, сборов, страховых взносов, не уплачивая в бюджет бюджетной системы РФ данные налоги, сборы, страховые взносы в полном объеме и наращивая тем самым задолженность, будучи уведомленным о принятии МИФНС России №20 по Санкт-Петербургу мер по принудительному взысканию задолженности, а именно выставленных в соответствии со ст. 69 НК РФ и в полном объеме в установленный законом срок не исполненных требований:
- в соответствии со ст.69 НК РФ налоговым органом выставлены требования:
№5500 от 07.10.2016 об уплате НДС на сумму 1 184 460 рубля 00 копеек со сроком исполнения 27.10.2016,
№6242 от 07.11.2016 об уплате НДС на сумму 1 348 795 рублей 00 копеек со сроком исполнения 25.11.2016,
№6869 от 05.12.2016 об уплате НДС на сумму 1 348 795 рублей 00 копеек со сроком исполнения 23.12.2016,
№66 от 11.01.2017 об уплате НДС на сумму 1 348 797 рублей 00 копеек со сроком исполнения 31.01.2017,
№601 от 22.02.2017 об уплате транспортного налога с организаций на сумму 32 606 рублей 00 копеек со сроком исполнения 17.03.2017,
№14186 от 15.03.2017 об уплате НДС на сумму 2 664 894 рубля 00 копеек со сроком исполнения 04.04.2017,
№28094 от 23.05.2017 об уплате НДФЛ на сумму 6 081 333 рубля 00 копеек со сроком исполнения 13.06.2017,
№28095 от 23.05.2017 об уплате НДФЛ на сумму 5 680 701 рубль 00 копеек со сроком исполнения 13.06.2017;
№33009 от 16.08.2017 об уплате налога на имущество организации на сумму 1227 рублей 00 копеек со сроком исполнения 05.09.2017;
№33202 от 22.08.2017 об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и страховых взносов на обязательное медицинское страхование на общую сумму 12 533 516 рублей 44 копейки со сроком исполнения 11.09.2017;
№33306 от 22.08.2017 об уплате НДС и НДФЛ на общую сумму 5 917 974 рубля 00 копеек со сроком исполнения 11.09.2017;
№34257 от 08.09.2017 об уплате НДС на сумму 85 695 рублей 00 копеек со сроком исполнения 28.09.2017;
№35358 от 09.10.2017 об уплате НДС на сумму 85697 рублей 00 копеек со сроком исполнения 27.10.2017;
№35901 от 07.11.2017 об уплате НДС на сумму 73 580 рублей 00 копеек со сроком исполнения 27.11.2017;
№36134 от 10.11.2017 об уплате налога на имущество организации на сумму 1158 рублей 00 копеек со сроком исполнения 30.11.2017;
№36359 от 10.11.2017 об уплате НДФЛ на сумму 5 741 594 рубля 00 копеек со сроком исполнения 30.11.2017;
№36571 от 14.11.2017 об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и страховых взносов на обязательное медицинское (страхование на общую сумму 7 920 501 рубль 65 копеек со сроком исполнения 24.11.2017;
№37357 от 05.12.2017 об уплате НДС на сумму 73 580 рублей 00 копеек со сроком исполнения 25.12.2017;
и вынесенных в соответствии со ст.46 НК РФ в связи с неисполнением вышеуказанных требований решениях о взыскании налогов, сборов, страховых взносов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика и соответствующих поручений на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему РФ:
№ 19565 от 23.11.2016 (по требованию №5500 от 07.10.2016) на сумму 1184460 рубля 00 копеек,
№ 20433 от 19.12.2016 (по требованию №6242 от 07.11.2016) на сумму 1348795 рублей 00 копеек,
№21129 от 19.01.2017 (по требованию №6869 от 05.12.2016) на сумму 1348795 рублей 00 копеек,
№ 22078 от 21.02.2017 (по требованию №66 от 11.01.2017) на сумму 1 348797 рублей 00 копеек,
№ 26214 от 13.04.2017 (по требованию №601 от 22.02.2017) на сумму 32606 рублей 00 копеек,
№ 26857 от 03.05.2017 (по требованию №14186 от 15.03.2017) на сумму 2664894 рубля 00 копеек,
№ 29386 от 28.06.2017 (по требованию №28094 от 23.05.2017) на сумму 6081333 рубля 00 копеек,
№ 29388 от 28.06.2017 (по требованию №28095 от 23.05.2017) на сумму 5680701 рубль 00 копеек;
№ 35684 от 11.10.2017 (по требованию №33009 от 16.08.2017) на сумму 1227 рублей 00 копеек;
№33910 от 26.09.2017 и №33914 от 26.09.2017 (по требованию №33202 от 22.08.2017) на общую сумму 12 533 516 рублей 44 копейки;
№33916 от 26.09.2017 и №33918 от 26.09.2017 (по требованию №33306 от 22.08.2017) на общую сумму 5 917 974 рубля 00 копеек;
№35686 от 11.10.2017 (по требованию №34257 от 08.09.2017) на сумму 85695 рублей 00 копеек;
№39810 от 12.12.2017 (по требованию №35358 от 09.10.2017) на сумму 85697 рублей 00 копеек;
№40361 от 19.12.2017 (по требованию №35901 от 07.11.2017) на сумму 73580 рублей 00 копеек;
№41053 от 28.12.2017 (по требованию №36134 от 10.11.2017) на сумму 1158 рублей 00 копеек;
№40494 от 20.12.2017 и №41017 от 26.12.2017 (по требованию №36359 от 10.11.2017) на общую сумму 5 741 594 рубля 00 копеек;
№40364 от 19.12.2017, №40737 от 21.12.2017, №40366 от 19.12.2017, №40738 от 21.12.2017 (по требованию №36571 от 14.11.2017) на сумму 7 920 501 рубль 65 копеек;
№41055 от 28.12.2017 (по требованию №37357 от 05.12.2017) на сумму 73580 рублей 00 копеек;
достоверно зная, что сумма задолженности по уплате налогов, сборов и страховых взносов, на которые выставлены требования, решения о взыскании и соответствующие поручения на списания на 26.11.2016 превысила сумму более 2 250 000 рублей, признающуюся УК РФ крупным размером, а на 14.06.2017 превысила сумму более 9 000 000 рублей, признающуюся УК РФ особо крупным размером, осознавая, что при поступлении денежных средств на расчетные счета Общества, последние будут списаны в счет погашения задолженности организации по уплате налогов, сборов и страховых взносов, действуя умышленно, с целью сокрытия денежных средств организации в особо крупном размере, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам и воспрепятствования принудительному взысканию недоимки по налогам, сборам и страховым взносам в особо крупном размере, регулируя денежные потоки между организациями в ущерб интересам бюджета бюджетной системы РФ, направлял в адрес организации – ГУП ВЦКП «Жилищное хозяйство» письма, содержащие финансовое поручение о погашении задолженности ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района» перед различными юридическими лицами в счет взаиморасчетов по договорам, а последнее в период с 26.11.2016 по 31.12.2017 осуществило платежи на расчетные счета контрагентов ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района» в сумме 174 665 916 рублей 17 копеек.
Таким образом, действуя умышленно, в нарушение ст. 57 Конституции РФ, ст. 23 НК РФ, устанавливающих обязанность налогоплательщика самостоятельно исполнить обязанность по уплате законно установленных налогов;
- ст.ст. 46, 69 НК РФ, предусматривающих порядок исполнения обязанности по уплате налога, в том числе взыскание задолженности и исполнение требований об уплате налога;
- ст. 46, 47 п. 4 ст. 69, п.п. 1 и 2 ст. 76 НК РФ, предусматривающих порядок принудительного взыскания задолженности по налогам путем обращения взыскания на имущество налогоплательщика и денежные средства на счетах налогоплательщика, порядок исполнения требования об уплате налога;
- ст. 855 ГК РФ, устанавливающей очередность списания денежных средств со счета,
Колчин С.В., действуя от имени ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района», реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств Общества, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, препятствуя принудительному взысканию задолженности Общества в сумме 34 539 089 рублей 09 копеек, сокрыл денежные средства Общества на указанную сумму, перечислив, минуя расчетные счета ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района», денежные средства в указанной сумме, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, что по состоянию на 31.12.2017 составляло особо крупный размер.
Он же (Колчин С.В.) совершил растрату, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения в особо крупном размере, а именно:
Колчин С.В., являясь с 21.10.2015 генеральным директором ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района» ИНН <...>, зарегистрированного по адресу: Санкт-Петербург, Колпино, пр. Ленина, д.70/18, и фактически располагающегося по адресу: Санкт-Петербург, г.Колпино, ул.Адмиралтейская, д.9, будучи назначенным на указанную должность решением совета директоров ООО «ЖКС №1 Колпинского района» № <...>, действуя на основании приказов о вступлении в должность генерального директора Общества №157 от 21.10.2016, №137 от 20.10.2017 и трудовых договоров от 22.10.2016, 20.10.2017, являясь в соответствии со ст.53 Гражданского кодекса РФ, ст.32 и ст.40 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об Обществах с ограниченной ответственностью», а также п.12.1 Устава Общества, утвержденного 29.10.2009 решением внеочередного общего собрания, единоличным исполнительным органом Общества, несущим полную ответственность за последствия принимаемых им решений, уполномоченный в соответствии с п.12.3 Устава:
- без доверенности действовать от имени Общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки;
- организовывать контроль за использование материальных, финансовых трудовых ресурсов;
тем самым, обладая административно-хозяйственными, организационно- распорядительными функциями и правом первой подписи в Организации, действуя их корыстных интересов, с целью противоправного завладения и распоряжения денежными средствами Общества в особо крупном размере с пользованием своего служебного положения, находясь в неустановленном месте, не позднее 19.09.2016 попросил С., являющегося родственником его жены и не осведомленного о его (Колчина С.В.) преступных планах, а также введенного им (Колчиным С.В.) в заблуждение, создать общество, якобы для коммунального обслуживания жилых домов.
Не позднее 19.09.2016 С. было создано ООО «Ж» ИНН <...> и 24.10.2016 открыт в ПАО «МОСОБЛБАНК» расчетный счет № <...> на указанное общество.
Не позднее 24.01.2017 Колчин С.В., находясь в ООО «ЖКС №1 Колпинского района» по адресу: Санкт-Петербург, г.Колпино, ул.Адмиралтейская, д.9, используя свое служебное положение генерального ректора ООО «ЖКС №1 Колпинского района» по совершению сделок от имени ООО «ЖКС №1 Колпинского района» и последующего распоряжения денежными средствами данного общества, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, против воли собственника, с целью хищения денежных средств ООО «ЖКС №1 Колпинского района» в особо крупном размере путем передачи их подконтрольным ему лицам, достоверно зная о его явно завышенной стоимости, заключил от имени ООО «ЖКС №1 Колпинского района» с ООО «Ж» договор №17/01-17 на оказание услуг и выполнение работ по санитарному содержанию общего имущества и уборке дворовой территории многоквартирных домов, расположенных на территории Колпинского и Пушкинского районов г. Санкт-Петербурга, датированный 17.01.2017, сроком с 17.01.2017 по 16.01.2018, с учетом дополнительного соглашения №1 от 01.07.2017 к данному договору с ценой договора 69 512 253,84 рубля.
После чего в рамках данного договора в период с 24.01.2017 по 05.12.2017 Колчин С.В. с целью растраты денежных средств ООО «ЖКС №1 Колпинского района», используя свое служебное положение и авторитет руководителя, давал указания подчиненным ему сотрудникам ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района», не осведомленным о его (Колчина С.В.) преступных действиях, на перевод денежных средств ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района» посредством направления писем в ГУП ВЦКП «Жилищное хозяйство», содержащих поручения на оплату, денежных средств на указанный расчетный счет ООО «Ж», с которого в дальнейшем С., состоящая в должности главного бухгалтера ООО «ЖКС №1 Колпинского района» и находящаяся в подчинении Колчина С.В., не осведомленная о преступных действиях последнего, по его указанию, используя ключ к системе «Банк-Клиент» ООО «Ж», предоставленный ей Колчиным С.В., переводила денежные средства со счета ООО «Ж» в сумме, указанной Колчиным С.В. на расчетные счета указанных им организаций ООО «ВЕК-Л» ИНН <...>, ООО «ВЕЛЕС» ИНН <...>, ООО «АВТОГРУЗ» ИНН <...>, осуществляющих обналичивание денежных средств, общей суммой 48 925 487 рублей 96 копеек, из которых в дальнейшем в сумме не более 20 371 494 рублей 00 копеек были переданы Г., также не осведомленному о преступных действиях Колчина С.В., и потрачены на выплату заработной платы официально нетрудоустроенным работникам ООО «Ж», осуществлявшим оказание услуг и выполнение работ по санитарному содержанию и уборке дворовой территории домов в рамках вышеуказанного договора, обслуживание которых осуществляет ООО «ЖКС №1 Колпинского района», а остальные в сумме не менее 28 553 993 рублей 96 копеек, что является особо крупным размером, были растрачены Колчиным С.В. по своему усмотрению.
Таким образом, 24.01.2017 на указанный расчетный счет ООО «Ж» из ГУП ВЦКП «Жилищное хозяйство» поступили денежные средства ООО Жилкомсервис №1 Колпинского района» в сумме 4 124 495 рублей 00 копеек в счет оплаты по договору №17/01-17, заключенному с ООО «ЖКС №1 Колпинского района», которые 31.01.2017 в сумме 4 000 000 рублей 00 копеек были перечислены на расчетный счет ООО «ВЕК-Л» ИНН <...>, не осуществляющего фактической деятельности, обналичены, а в последующем израсходованы в сумме 1 529 895 рублей 00 копеек на расчеты с официально нетрудоустроенными работниками ООО «Ж», а в сумме 2 470105 рублей 00 копеек растрачены Колчиным С.В. по своему усмотрению.
21.02.2017 на указанный расчетный счет ООО «Ж» из ГУП ВЦКП «Жилищное хозяйство» поступили денежные средства ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района» в сумме 4 124 495 рублей 00 копеек в счет оплаты по договору №17/01-17, заключенному с ООО «ЖКС №1 Колпинского района», которые 27.02.2017 в сумме 4 004 720 рублей 64 копеек были перечислены на расчетный счет ООО «ВЕК-Л» ИНН <...>, не осуществляющего фактической деятельности, обналичены, а в последующем израсходованы в сумме не более 1 800 000 рублей 00 копеек на расчеты с официально нетрудоустроенными работниками ООО «Ж», а в сумме не менее 2 204 720 рублей 64 копейки растрачены Колчиным С.В. по своему усмотрению.
13.03.2017 на указанный расчетный счет ООО «Ж» из ГУП ВЦКП «Жилищное хозяйство» поступили денежные средства ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района» в сумме 4 124 495 рублей 00 копеек в счет оплаты по договору №17/01-17, заключенному с ООО «ЖКС №1 Колпинского района», которые 21.03.2017 в сумме 4 002 360 рублей 62 копейки были перечислены на расчетный счет ООО «ВЕЛЕС» ИНН <...>, не осуществляющего фактической деятельности, обналичены, а в последующем израсходованы в сумме 1 644 644 рублей 00 копеек на расчеты с официально нетрудоустроенными работниками ООО «Ж», а в сумме 2 357 716 рублей 62 копейки растрачены Колчиным С.В. по своему усмотрению.
17.04.2017 на указанный расчетный счет ООО «Ж» из ГУП ВЦКП «Жилищное хозяйство» поступили денежные средства ООО«Жилкомсервис №1 Колпинского района» в сумме 4 124 495 рублей 00 копеек в счет оплаты по договору №17/01-17, заключенному с ООО «ЖКС №1 Колпинского района», которые 18.04.2017 в сумме 4 002 360 рублей 62 копейки были перечислены на расчетный счет ООО «ВЕЛЕС» ИНН <...>, не осуществляющего фактической деятельности, обналичены, а в последующем израсходованы в сумме 1 581 925 рублей 00 копеек на расчеты с официально нетрудоустроенными работниками ООО «Ж», а в сумме 2 420 435 рублей 62 копейки растрачены Колчиным С.В. по своему усмотрению.
18.05.2017 на указанный расчетный счет ООО «Ж» из ГУП ВЦКП «Жилищное хозяйство» поступили денежные средства ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района» в сумме 4 124 495 рублей 40 копеек в счет оплаты по договору №17/01-17, заключенному с ООО «ЖКС №1 Колпинского района», которые 18.05.2017 в сумме 4 002 360 рублей 62 копейки были перечислены на расчетный счет ООО «ВЕЛЕС» ИНН <...>, не осуществляющего фактической деятельности, обналичены, а в последующем израсходованы в сумме 1 589 165 рублей 00 копеек на расчеты с официально нетрудоустроенными работниками ООО «Ж», а в сумме 2 413 195 рублей 62 копейки растрачены Колчиным С.В. по своему усмотрению.
06.06.2017 на указанный расчетный счет ООО «Ж» из ГУП ВЦКП «Жилищное хозяйство» поступили денежные средства ООО "Жилкомсервис №1 Колпинского района» в сумме 4 124 495 рублей 00 копеек счет оплаты по договору №17/01-17, заключенному с ООО «ЖКС №1 Колпинского района», которые 06.06.2017 в сумме 4 002 360 рублей 62 копейки были перечислены на расчетный счет ООО «ВЕЛЕС» ИНН <...>, не осуществляющего фактической деятельности, обналичены, а в последующем израсходованы в сумме 1 654 135 рублей 00 копеек на расчеты с официально нетрудоустроенными работниками ООО «Ж», а в сумме 2 348 225 рублей 62 копейки растрачены Колчиным С.В. по своему усмотрению.
11.07.2017 на указанный расчетный счет ООО «Ж» из ГУП ВЦКП «Жилищное хозяйство» поступили денежные средства ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района» в сумме 4 124 495 рублей 30 копеек в счет оплаты по договору №17/01-17, заключенному с ООО «ЖКС №1 Колпинского района», которые 11.07.2017 в сумме 4 002 360 рублей 62 копейки и перечислены на расчетный счет ООО «ВЕЛЕС» ИНН <...>, не осуществляющего фактической деятельности, обналичены, а в последующем израсходованы в сумме не более 1 800 000 рублей 00 копеек на расчеты с официально нетрудоустроенными работниками ООО «Ж», а в сумме не менее 2 202 360 рублей 62 копейки растрачены Колчиным С.В. по своему усмотрению.
17.08.2017 на указанный расчетный счет ООО «Ж» из ГУП ВЦКП «Жилищное хозяйство» поступили денежные средства ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района» в сумме 4 124 495 рублей 10 копеек в счет оплаты по договору №17/01-17, заключенному с ООО «ЖКС №1 Колпинского района», которые 18.08.2017 в сумме 4 002 360 рублей 62 копейки были перечислены на расчетный счет ООО «ВЕЛЕС» ИНН <...>, не осуществляющего фактической деятельности, обналичены, а в последующем израсходованы в сумме не более 1 800 000 рублей 00 копеек на расчеты с официально нетрудоустроенными работниками ООО «Ж», а в сумме не менее 2 202 360 рублей 62 копейки растрачены Колчиным С.В. по своему усмотрению.
22.09.2017 на указанный расчетный счет ООО «Ж» из ГУП ВЦКП «Жилищное хозяйство» поступили денежные средства ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района» в сумме 4 124 495 рублей 10 копеек в счет оплаты по договору №17/01-17, заключенному с ООО «ЖКС №1 Колпинского района», которые 22.09.2017 в сумме 4 002 360 рублей 62 копейки были перечислены на расчетный счет ООО «ВЕЛЕС» ИНН <...>, не осуществляющего фактической деятельности, обналичены, а в последующем израсходованы в сумме 1 754 775 рублей 00 копеек на расчеты с официально нетрудоустроенными работниками ООО «Ж», а в сумме 2 247 585 рублей 62 копейки растрачены Колчиным С.В. по своему усмотрению.
06.10.2017, 25.10.2017 и 07.11.2017 на указанный расчетный счет ООО «Ж» из ГУП ВЦКП «Жилищное хозяйство» поступили денежные средства ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района» в суммах 4 124495 рублей 10 копеек, 4 124 495 рублей 10 копеек и 2 474 697 рублей 06 копеек, соответственно, в счет оплаты по договору №17/01-17, заключенному с ООО «ЖКС №1 Колпинского района», которые 09.10.2017 в сумме 4 002 360 рублей 62 копейки были перечислены на расчетный счет ООО «ВЕЛЕС» ИНН <...>, не осуществляющего фактической деятельности, обналичены, а в последующем израсходованы в сумме 1 749 815 рублей 00 копеек на расчеты с официально нетрудоустроенными работниками ООО «Ж», а в сумме 2 252 545 рублей 62 копейки растрачены Колчиным С.В. по своему усмотрению.
20.11.2017 и 30.11.2017 на указанный расчетный счет ООО «Ж» из ГУП ВЦКП «Жилищное хозяйство» поступили денежные средства ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района» в сумме 5 774 293 рубля 14 копеек и 5774 293 рубля 14 копеек, соответственно, в счет оплаты по договору №17/01-17, заключенному с ООО «ЖКС №1 Колпинского района», которые 21.11.2017 в сумме 4 002 360 рублей 62 копейки были перечислены на расчетный счет ООО «ВЕЛЕС» ИНН <...>, а также 05.12.2017 в сумме 4 899 521 рубль 74 копейки были перечислены на расчетный счет ООО «АВТОГРУЗ» ИНН <...>, не осуществляющих фактической деятельности, обналичены, а в последующем израсходованы в сумме 1 754 705 рублей 00 копеек и 1 712 435 рублей 00 копеек на расчеты с официально нетрудоустроенными работниками ООО «Ж», а в сумме 5 434 742 рубля 36 копеек растрачены Колчиным С.В. по своему усмотрению.
В результате вышеуказанных умышленных преступных действий Колчина С.В., совершенных последним с использованием своего служебного изложения, ООО «ЖКС №1 Колпинского района» был причинен имущественный вред в сумме не менее 28 553 993 рублей 96 копеек, что является особо крупным размером.
Подсудимый Колчин С.В. виновным себя в совершении инкриминируемых ему преступлений признал полностью, согласен с предъявленным ему обвинением, добровольно и после консультации с защитником заявил ходатайство об особом порядке принятия судебного решения, осознает последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства. Государственный обвинитель, представители потерпевших Е., С. согласились с ходатайством подсудимого Колчина С.В. об особом порядке принятия судебного решения.
Обвинение, с которым согласился подсудимый, обоснованно, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.
Суд квалифицирует действия подсудимого по ст. 160 ч.4 УК РФ как растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное с использованием своего служебного положения в особо крупном размере, поскольку Колчин С.В., являясь генеральным директором ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района», обладая административно-хозяйственными, организационно- распорядительными функциями и правом первой подписи в Организации, завладел и распорядился денежными средствами данной организации в размере не менее 28 553 993 рублей 96 копеек, причинив ей имущественный вред на вышеуказанную сумму, который в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ является особо крупным размером.
Суд также квалифицирует действия подсудимого по ст. 199.2 ч.2 УК РФ как сокрытие денежных средств, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов, то есть сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, совершенное в особо крупном размере, поскольку Колчин С.В., являясь генеральным директором ООО Жилкомсервис №1 Колпинского района»обладая административно-хозяйственными, организационно-распорядительными функциями и правом первой подписи в организации, препятствуя принудительному взысканию задолженности общества в сумме 34 539 089 рублей 09 копеек, сокрыл денежные средства Общества на вышеуказанную сумму, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, перечислив их, минуя расчетные счета ООО «Жилкомсервис №1 Колпинского района», что по состоянию на 31.12.2017 в соответствии с примечанием к ст. 170.2 УК РФ составляло особо крупный размер.
Назначая наказание, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, данные о личности подсудимого, влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи, обстоятельства, смягчающие наказание.
Подсудимый совершил два преступления, отнесенных законом к категории тяжких.
Обстоятельств, отягчающих наказание, суд не усматривает.
В качестве обстоятельств, смягчающих наказание, суд учитывает, что Колчин С.В. ранее не судим, полное признание им вины и раскаяние в содеянном, наличие двоих малолетних детей, его трудоустройство, положительную характеристику с места работы, наличие благодарностей, полное возмещение ущерба по преступлению, предусмотренному ст. 199.2 ч.2 УК РФ.
Таким образом, суд приходит к выводу, что цели восстановления социальной справедливости, исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений могут быть достигнуты наказанием за совершение преступления, предусмотренного ст. 199.2 ч.2 УК РФ, в виде штрафа в пределах санкции вышеуказанной статьи. Оснований для применения при назначении наказания за вышеуказанное преступление ст. 64 УК РФ суд не усматривает.
Учитывая совокупность приведенных выше смягчающих наказание обстоятельств, суд усматривает основания признать их исключительными и применить положения ст.64 УК РФ, назначив более мягкий вид наказания за преступление, предусмотренное ст. 160 ч.4 УК РФ, в виде штрафа, что также будет соответствовать цели восстановления социальной справедливости, исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений.
В соответствии с положениями ст. 46 УК РФ, при определении размера штрафа суд учитывает тяжесть совершенных преступлений, имущественное положение осужденного и его семьи, в том числе, наличие на иждивении Колчина С.В. двоих малолетних детей.
С учетом фактических обстоятельств совершенных преступлений и степени их общественной опасности, оснований для изменения категории данных преступлений на менее тяжкую суд не усматривает.
В связи с полным возмещением ущерба, причиненного преступлением, предусмотренным ст. 199.2 ч.2 УК РФ, производство по иску и.о. прокурора Колпинского района Санкт-Петербурга в интересах РФ в лице МИФНС России № 20 по Санкт-Петербургу к Колчину С.В., подлежит прекращению.
В целях исполнения наказания по приговору в виде штрафа и дальнейшего обращения на него взыскания суд полагает необходимым сохранить ранее наложенный арест на имущество Колчина С.В. - земельный участок для дачного строительства.
Учитывая, что арест на автомобили, принадлежащие ООО «Ж», были наложены в связи с необходимостью обеспечения приговора в части гражданского иска, при этом исковые требования по делу отсутствуют, суд полагает необходимым снять арест с принадлежащих ООО «Ж» автомобилей HYUNDAI SOLARIS VIN <...>, 2017 года выпуска, г.р.з. <...>, LADA LARGUS VIN <...>, 2017 года выпуска, г.р.з. <...>, LADA LARGUS VIN <...>, 2017 года выпуска, г.р.з. <...>.
На основании изложенного и руководствуясь ст.316 УПК РФ,
П Р И Г О В О Р И Л:
Признать КОЛЧИНА С.В. виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 199.2 ч.2, 160 ч.4 УК РФ, и назначить ему наказание:
- по ст. 199.2 ч.2 УК РФ в виде штрафа в размере 700000 (семьсот тысяч) рублей,
- по ст.160 ч.4 УК РФ с применением ст. 64 УК РФ в виде штрафа в размере 2500000 (два миллиона пятьсот тысяч) рублей.
На основании ст.69 ч.3 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний назначить Колчину С.В. окончательное наказание в виде штрафа в размере 3000000 (три миллиона) рублей.
Штраф перечислить по следующим реквизитам:
Получатель: УФК по Санкт-Петербургу (ГСУ СК РФ по Санкт-Петербургу, л.с. 04721А59150)
ИНН – 7838454421
КПП – 783801001
ОГРН – 1117847007332
ОКПО – 83811303
ОКТМО - 40303000
БИК 04403001
расчетный счет получателя № 40101810200000010001 в Северо-Западном ГУ Банка России г. Санкт-Петербург
Адрес: Санкт-Петербург, наб. реки Мойки, д.86-88,
КБК 41711621010016000140.
Меру пресечения в отношении Колчина С.В. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить после вступления приговора в законную силу.
Вещественные доказательства:
- приказ №1 от 19.09.2016 о вступлении в должность генерального директора ООО «Ж» С. в 2 экземплярах, сведения о юридическом ООО «Ж», платежное поручение №104 от 10.10.2017, приказ №3 от 17.10.2017 о постановке на регистрационный учет транспортного средства <...>, сведения о переписке ООО «Ж» с <...>, 4 бланка сертификата ключа проверки электронной подписи, уведомление ООО «Ж» о вызове в налоговый орган №31167 от 24.10.2017 МИ ФНС России №27 г.Санкт-Петербурга, уведомление ООО «Ж» о вызове в налоговый орган №31168 от 24.10.2017 МИ ФНС России №27 г.Санкт-Петербурга, квитанция о приеме налоговой декларации, договор на абонирование ячейки абонентского почтового шкафа для юридических лиц № 5/239 с приложением в 2-х экземплярах, заявление о подтверждении основного вида экономической деятельности ООО «Ж», опись документов ООО «Ж», заявление о предоставлении ООО «Ж» лицензии на осуществление предпринимательской деятельности, расписка о получении документов, письмо собственникам жилья, договор аренды ООО «Ж» помещения, печать ООО «Ж», карта памяти OltraMax НС Class 32 GB, договор купли-продажи Колчиным С.В. земельного участка №<...>, акт приема-передачи земельного участка №<...>, 3 квитанции, приходный ордер, платежное поручение по договору купли-продажи земельного участка №<...>, лист с характеристиками земельного участка №513, агентский договор №<...>,, паспорт транспортного средства <...>, паспорт транспортного средства <...>, паспорт транспортного средства <...>, паспорт транспортного средства <...>, справка о доходах физического лица за 2016 год на Колчина С.В. (2 экземплярах), диск EMTEC №LH3120 ОАО5146212 D2, договор аренды транспортного средства без экипажа № <...> 1-69 от 24.11.2017 с приложением, договор аренды транспортного средства без экипажа № <...> 1-68 от 04.11.2017 с приложением, договор № <...> 1-67 от 24.11.2017 с приложением, договор № <...> 2-5 от 23.09.2017 с приложением, договор № 17/01-17 на оказание услуг и выполнение работ по санитарному содержанию общего имущества и уборке дворовой территории многоквартирных домов, расположенных на территории Колпинского и Пушкинского районов города Санкт-Петербурга от 17.01.2017 с приложением, дополнительное соглашение №1 к договору № 17/01-17 от 17.01.2017 с приложением, письма на оплату в СПб ГУП ВЦКП «Жилищное хозяйство», договор уступки прав (цессии) от 15.01.2017, лист с рукописными записями, копия табелей за март ЖЭС1, за февраль Ленина 49, за февраль ЖЭС1, за ноябрь ЖЭС1, за апрель ЖЭС1, за май ЖЭС1, за май ЖЭС1, за июнь ЖЭС1, за июнь ЖЭС1, за март ЖЭС1, за март ЖЭС1, за март ЖЭС1, за март ЖЭС1, учета рабочего времени по клинингу за январь 2017 г., за январь ЖЭС1, за сентябрь ЖЭС1, за октябрь ЖЭС1, за октябрь Ленина 49, за октябрь Иж. Батальона 15, за октябрь Новгородская 20, за март ЖЭС1, лист с рукописными записями, копия табеля учета рабочего времени по клинингу за декабрь 2016 г., личные карточка сотрудников, карту памяти, 4 диска CD-R, хранящиеся при уголовном деле, - хранить там же; 6 купюр Банка России достоинством 5 000 рублей; 17 купюр Банка России достоинством 2 000 рублей, 3 купюры Банка России достоинством 1 000 рублей, переданные на хранение в сейфовые ячейки Северо-западного банка Сбербанка РФ, - возвратить по принадлежности ООО «ЖКС №1 Колпинского района»; ноутбук «Леново» модель Ideapad310, мобильный телефон «Нокиа, ноутбук HP модели «15AY060UR», мобильный телефон BQM-1828 ONE, хранящийся при уголовном деле, серверный системный блок SuperMicro - хранящийся в камере вещественных доказательств следственного отдела - возвратить по принадлежности Л. (т.20 л.д.230-236, 243-248).
Производство по иску и.о. прокурора Колпинского района Санкт-Петербурга в интересах РФ в лице МИФНС России № 20 по Санкт-Петербургу к Колчину С.В. о возмещении ущерба, причиненного преступлением, прекратить.
В целях исполнения наказания по приговору в виде штрафа и дальнейшего обращения на него взыскания сохранить ранее наложенный арест на имущество Колчина С.В.:
- земельный участок для дачного строительства, расположенный по адресу: Ленинградская область, <...>.
После вступления приговора в законную силу снять арест с принадлежащих ООО «Ж» автомобилей HYUNDAI SOLARIS VIN <...>, 2017 года выпуска, г.р.з. <...>, LADA LARGUS VIN <...>, 2017 года выпуска, г.р.з. <...>, LADA LARGUS VIN <...>, 2017 года выпуска, г.р.з. <...>.
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Санкт-Петербургский городской суд в течение 10 суток со дня его постановления с соблюдением требований ст.317 УПК РФ.
В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также заявить ходатайство о назначении судом защитника для участия в суде апелляционной инстанции в случае, если с защитником не будет заключено соответствующее соглашение.