Задание: подготовить доклад по представленным темам. Студент подготавливает один доклад (выбор темы самостоятельно).

Самостоятельная работа

(подготовить к экзамену)

Раздел 2. Основные налоги и сборы в Российской Федерации

Задание: подготовить доклад по представленным темам. Студент подготавливает один доклад (выбор темы самостоятельно).

Темы для докладов:

1. Возникновение и развитие налогообложения: общеевропейские тенденции.
2. Характеристика налоговых сборов и их влияние на финансовое состояние налогоплательщика.
3. Методы и целевые задачи государственного налогового регулирования.
4. Налогово-правовые отношения организаций с налоговыми органами.
5. Пути снижения налоговой нагрузки.
6. Способы контроля налоговых баз. Методы оценки влияния изменения налоговой базы на финансовые результаты.
7. Политика налогообложения в зарубежных странах.
8. Налоговые органы РФ.
9. Федеральной налоговой службы Российской Федерации – основные положения и структура.
10. Законодательство о налогах и сборах.
11. Правила исполнения обязанностей по налогам и сборам.
12. Анализ динамики и структуры налоговых платежей в организации.
13. Налоговый бюджет в системе бюджетирования предприятия.
14. Роль налогового менеджмента в развитии специальных налоговых режимов.
15. Международный опыт налогового планирования при специальных налоговых режимах.
16. Совершенствование налогового планирования при применении специальных налоговых режимов.
17. Налоговые правонарушения и ответственность за них.
18. Налоговый контроль
19. Налогообложение страховых организаций
20. Налогообложение банковской деятельности
21. Права и обязанности налогоплательщиков и налоговых органов
22. Принципы налогового права, взаимосвязь с другими отраслями права
23. Налоговое право – сущность, содержание, источники.
24. Цели международного сотрудничества в сфере налогообложения.
25. Виды международных договоров и соглашений в системе налогообложения.
26. Международное двойное налогообложение. Меры по его избеганию.
27. Оффшорный бизнес: преимущества, дислокация, типичные схемы.
28. Налоги и сборы с физических лиц.
29. Налоги и сборы с предприятий
30. Защита интересов налогоплательщика.
31. Международные аспекты налогового планирования.
32. Международные проблемы при уплате НДС.
33. Проблема двойного налогообложения.
34. Оффшорные компании: требования, льготы.
35. Преимущества и проблемы оффшорного налогообложения.
36. Взаимосвязь бухгалтерского учета и налогового менеджмента.
37. Налоговый учет как часть бухгалтерского учета
38. Налоговое планирование – необходимость, содержание и задачи.
39. Принципы налогового планирования, его разновидности.
40. Управление налогами в организации.
41. Налоговая политика организации.
42. Налог на доходы физических лиц.
43. Таможенная пошлина и таможенные сборы.
44. Региональные и федеральные лицензионные сборы.
45. Налог на прибыль организации.
46. Особенности исчисления акцизов при перемещении товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза.
47. Особенности исчисления НДС при перемещении товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза.
48. Налог на добычу полезных ископаемых.
49. Налог на имущество организаций.
50. Налог на имущество физических лиц.
51. Местные налоги и сборы.
52. Упрощенная система налогообложения.
53. Единый налог на вмененный доход.
54. Единый сельскохозяйственный налог.
55. Патентная система налогообложения.
56. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.
57. Учетная политика и налоговый менеджмент.

Выполненное задание оформить в виде файла в формате word.

Название файла должно содержать: ФИО студента, курс, форму обучения, номер группы, направление подготовки (Пример: ФИО_2_зо_6/8119_Э)

Оформление докладов:

- Титул доклада - оформленный в установленном порядке (как к контрольной работе).

- Текст: шрифт 14 TNR; интервал 1,5; выравнивание по ширине; абзацный отступ 1,25.

Список используемых источников:

1. Таможенный кодекс Евразийского Экономического союза (приложение к Договору о Таможенном кодексе Евразийского Экономического союза, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств от 11.04.2017).

2. Федеральный закон «О таможенном регулировании в Российской Федерации» от 03.08.2018 N 289-ФЗ.

3. Налоговый кодекс Российской Федерации часть 1 (НК РФ ч.2). Действует с 31 июля 1998 года N 146-ФЗ. - URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/#dst0.

4. Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 (НК РФ ч.2). Действует с 5 августа 2000 года N 117-ФЗ. - URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/.

5. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 01.03.2020).

6. Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 18.02.2020).

7. Майбуров И.А. Налоги и налогообложение: учебник. / И.А. Майбуров, Е.В. Ядренникова, Е.Б. Мишина и др.; ред. И.А. Майбуров. - Москва: Юнити-Дана, 2018. – URL: https://znanium.com/catalog/product/1028889

8. Суглобов А.Е., Бобошко В.И. Налоги и налогообложение: учебное пособие. / Н.Д. Эриашвили, Г.Б. Поляк, Н.М. Бобошко и др.; ред. А.Е. Суглобов, В.И. Бобошко. - Москва: Юнити-Дана, 2018. – URL: https://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=426626.

9. Соловьев В.В. Таможенные платежи [Электронный ресурс]: учебное пособие/ Соловьев В.В., Полежаева Н.В.— Электрон. текстовые данные.— СПб.: Интермедия, 2017.— 145 c. https://www.iprbookshop.ru/27997.htm.l.

10. Тимофеева Е.Ю. Таможенные платежи [Электронный ресурс]: учебное пособие для вузов/ Тимофеева Е.Ю.— Электрон. текстовые данные.— СПб.: Интермедия, 2019.— 288 c. https://www.iprbookshop.ru/27998.html.

11. Абрамова Г. А. Таможенные платежи: учебное пособие, вуз. - 1-ое изд,./ Абрамова Г. А., Логинова А. С., Ливанова Е. Ю., Морозова Т. С. – Санкт_Петербург: Троицкий мост, 2020.- 118 с., ISBN 978-5-6043433-0-2. - текст: электронный (Книги издательства на платформе ЭБС Ай Пи Эр).