Приём от юр. л в кассу Сбербанка осущ.:
· Ден.нал. БР по объявлению на взнос наличных формы 0402001,котороре представляет собой ордер, квитанцию и само объявление
· Ден. нал. ин.государств по ПКО 0402008,оформленный в 3-х экземплярах
Представитель юр.л предъявляет заполненное опер.касс.работником объявление на взнос наличных или заявление на внос ин.валюты по форме установленное Сбербанком России.
Объявление на взнос наличных может быть заполнено опер.касс.работником со слов представителя юр.л. Опер.касс.работник проверяет правильность заполнения и оформляет его. На принимаемую кассу Сбербанка ден.нал. ин.государств опер.касс.работник оформляет ПКО 0402008 в 3-х экземплярах и передает клиенту на подпись. Сумму ден.нал. указанную в объявление или в ПКО опер.касс.работник отражает в кассовом журнале по приходу ф.265,затем внутренним порядком передает документы касс.работнику. Получив объявление или ПКО касс. работник проводит наличие и тождественность подписи опер.касс.работника по имеющемуся образцу и подпись клиента, сверяет соответствие цифрами и прописью, приглашает представителя юр.л. и принимает банкноты полистно, а монеты по кружкам/поштучно. После пересчета ден. нал. касс. работником сверяет сумму указанную в объявление 0402001 или ПКО 0402008 с суммой фактически оказавшейся при пересчете. При соответствии сумм касс. работник подписывает объявление, квитанцию и ордер или ПКО в 3-х экземплярах. Затем проставляет на квитанции или на 2-ом экземпляре ПКО штамп кассы или печать и передает документы юр.л. Объявление и 1-й экземпляр ПКО касс. работником оставляет у себя, а ордер и 3-й экземпляр ПКО передает опер.касс.работнику. Получив обратно из кассы ордер с подписью кассира опер.касс.работник проверяет подлинность подписей кассира на ордере с образцами подписей после чего принимает ордер к выписке соответствующего лицевого счета клиента. В случае когда касс. работником установлено расхождение между суммой принимаемой ден. нал. и суммой указанной в объявление или ПКО, а так же при обнаружении неплатежеспособных ден.знаков БР,банкнот ин.государств,имеющих признаки подделки сообщается об этом представителю юр.л,а на эту ден.нал. оформляется справка о приёме на экспертизу этих ден.знаков формы 0402159.Поврежденные банкноты ин.государств возвращаются представителю юр.л. для принятия решения о передаче банкнот для отправки на инкассо. При переоформлении объявления или ПКО первоначальный документ кассовый работник перечеркивает по диагонали. На обороте квитанции или на 2-ом экземпляре ПКО проставляет сумму фактически принимаемой денежной наличности. Принимаемая ден.нал. на экспертизу сомнительных и имеющих признаки подделки необходимо указывать номинал, год образца или выпуска,серии,номера и сумму принимаемой на экспертизу ден.наличности БР или ин.государств,а так же ин.государств принимаемой на инкассо. Подписывает указанные записи и возвращает эти документы опер.касс.работнику,который вносит изменение в кассовый журнал по приходу формы 265 (данная операция сторнируется).Дальнейшая работа с сомнительными денежными знаками БР и ин.государств осущ. в соотв. с законодательством РФ.
Далее опер.касс.работник проверяет вновь заполненное представителем юр.л объявление или оформляет ПКО в 3-х экземплярах и отражает операцию в кассовом журнале по приходу формы 265.Выписывает мемориальный ордер 0401108 в 2-х экземплярах на сомнительно ден.знаки БР или ин.государств и на инкассо. Вновь оформленное объявление или ПКО в 3-х экземплярах, мемориальный ордер 0401108 в 2-х экземплярах и первоначальные кассовые документы (квитанция или 2-й экземпляр ПКО) с отметкой касс.работника о факт. сумме приним. ден.нал. опер.касс.работник передает кассовому работнику. Кассовый работник сверяет вновь оформленные кассовые документы с отметкой на обороте первоначальных оформленных кассовых документов и при их соответствии завершает операцию. Квитанция 0402001 или 2-й экземпляр ПКО 0402008 или 2-й экземпляр мемориального ордера со штампом или печатью кассы выдается представителю юр. лица. Кассовый работник возвращает мем.ордер опер.работнику. Если представителем юр.л. не была внесена ден.нал. в кассу, то кассовый работник возвращает объявление или ПКО опер.касс.работнику. Записи в кассовом журнале по приходу формы 265 сторнируются и ПК документ уничтожается.
Выдача юр.л. с их счетов ден.нал. осущ.:
· БР по денежному чеку, который предъявляет представитель юр.л опер.касс.работнику;
· Ин. государств по РКО 0402009,который оформляется опер.касс.работником на основании письма на получение ин.валюты составленное в произвольной форме.
Опер.касс.работник осущ. проверку по счету юр.л. в соотв.с требованиями, удостоверяется в личности получается по документу удостов.личность получателя, отрывает от чека или РКО контрольную марку или талон и передает её лицу на имя которого выписан чек или ордер, затем ставит подпись на чеке в месте отведенное для подписи бухгалтера, передает чек руководителю ВСП,его заместителю, работнику уполн. на проведение контроля при оформлении ден.чеков для проверки подписи. Контрольная марка или отрывной талон от РКО может не отделяться в случае использования жетонов или других средств идентифицирующие клиента. Операции выдачи ден.нал. отражаются в кассовом журнале по расходу формы 263.
Получив от опер.касс.работника РК документы касс. работник обязан:
1. Проверить наличие подписей уполн.работников банка, оформившие и проверившие денежный чек или РКО и тождественность этих подписей имеющихся образцам.
2. Сверить сумму цифрами, проставленную в денежном чеке или в РКО с суммой указанной прописью.
3. Подготовить сумму ден.нал. подлежащей выдаче.
4. Вызвать представителя юр.л. по номеру чека или РКО или жетона и с требовать у него документ удостоверяющий личность.
5. Сверить данные предъявленного документы уд. личность представителя юр.л. с данными указанные на чеке, РКО 0402009.
6. Спросить сумму получаемой ден.нал.
7. Сверить номер контрольной марки, талона, жетона предъявленного в кассу с номером на чеке, РКО и прикрепить контрольную марку, талон к чеку,РКО,если контрольная марка или отрывной талон отделялись от РКО.
8. Передать клиенту РКО для его подписания.
9. Спросить представителя юр.лица будет ли он пересчитывать полистно полученную ден.нал. в банке.
10. Повторно пересчитать подготовленную сумму ден.нал. в присутствии представителя юр.л. и выдать ему ден.нал.
11. Подписать чек или 3и экземпляра РКО.
12. Выдать представителю юр.л. 2-й экземпляр РКО на котором т.ж проставляет штамп или печать кассы.
13. 3-й экземпляр передать опер.касс.работнику,а 1-й экз. оставить у кассового работника.
Выдачу ден. нал. касс. работник производит полными и неполными пачками. Поврежденные пачки банкнот касс.работник пересчитывает полистно. Получая ден.нал. из кассы Сбербанка в полных или неполных пачках представитель юр.л. проверяет не отходя от кассы по надписям на накладках пачек с проверкой количества корешков в них в целости упаковки и пломб и наличие необходимых реквизитов, а монеты по надписям на ярлыках к мешкам с монетой.
Представитель юр.лица имеет право по своему желанию пересчитать полистно получ. ден.нал. в банке или в месте отведенное для пересчета под контролем кассового работника. На выявленные в результате пересчета недостачи или излишка ден.нал. составляется акт формы 0402145 или акт об излишках или недостачи формы 280 в 1-м экземпляре. Сумма недостачи выдается клиенту, а излишек возвращается кассовому работнику банка.
Излишки приходятся на основании ПКО,а недостачи на РКО и оформляются на основании акта 0402145 или формы 378.Акты вместе с ПКО,РКО помещаются в отчет ВСП для последующего помещения в кассу дня.
Совершение операций при которых клиент не внося ден.наличные предъявляет одновременно денежный чек и объявление не допускается.