Таблица 3
Уровень и динамика общей финансовой независимости
Организации
Тыс.руб.
№ п/п | Показатели | Код строки баланса или порядок расчета | На конец предыдущего года | На конец отчетного периода | Изменение (+,-) |
1. | Капитал и резервы | ||||
2. | Доходы будущих периодов | ||||
3. | Уточненная величина собственного капитала | 1300+1530 | |||
4. | Валюта баланса | ||||
5. | Коэффициент общей финансовой независимости (К1) | ||||
6. | Уточненный коэффициент общей финансовой независимости (К1ут) |
Таблица 4
Расчет собственного капитала в обороте организации
Тыс.руб.
№ п/п | Показатели | Код строки баланса или порядок расчета | На конец предыдущего года | На конец отчетного периода | Изменение (+,-) |
1. | Капитал и резервы | ||||
2. | Заемный капитал | 1400+1500 | |||
3. | Доходы будущих периодов | ||||
4. | Внеоборотные активы | ||||
5. | Оборотные активы | ||||
6. | Собственный капитал в обороте (СКО): | ||||
6.1. | I способ | стр.1-стр.4 | |||
6.2. | II способ | стр.5-стр.2 | |||
7. | Уточненная величина собственного капитала в обороте (СКОут): | ||||
7.1. | I способ | стр.1 + стр.3 -стр.4 | |||
7.2. | II способ | стр.5 – стр.2 + стр.3 |
Таблица 5
Уровень и динамика финансовой независимости организации в части формирования ею оборотных активов и запасов
Тыс.руб.
№ п/п | Показатели | Код строки баланса или порядок расчета | На конец предыдущего года | На конец отчетного периода | Изменение (+,-) |
Собственный капитал в обороте (СКО) | См. таблицу 4 | ||||
Уточненная величина собственного капитала в обороте (СКОут) | См. таблицу 4 | ||||
Оборотные активы | |||||
Запасы | |||||
Коэффициент финансовой независимости в части оборотных активов (К2) | |||||
Коэффициент финансовой независимости в части запасов (К3) | |||||
Уточненный коэффициент финансовой независимости в части оборотных активов (К2ут) | |||||
. | Уточненный коэффициент финансовой независимости в части запасов (К3ут) |
Таблица 6
Характеристика ликвидности организации
Тыс. руб.
№ п/п | Показатели | Код строки баланса или порядок расчета | На конец предыдущего года | На конец отчетного периода | Изменение (+,-) | |
Денежные средства | ||||||
Краткосрочные финансовые вложения | ||||||
Итого быстрореализуемые активы (Активы I гр.) | стр.1 + стр.2 | |||||
Активы со средним сроком ликвидности, т.е. дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 мес. после отчетной даты (Активы II гр.) | 1230 1) | |||||
4.1 | в т.ч. авансы выданные | 2) | ||||
Уточненные активы со средним сроком ликвидности II гр. | стр.4-стр.4.1 | |||||
Итого активы I гр. + II гр. | стр.3+стр.4 | |||||
Итого уточнен. активы Iгр.+IIгр. | стр.3+стр.5 | |||||
Запасы | ||||||
8.1 | в т.ч. расходы будущих периодов | 2) | ||||
НДС по приобретенным ценностям | ||||||
Прочие оборотн.активы 3) | ||||||
Итого медленно реализуемые активы (активы III гр.) | стр.8+стр.9+ стр.10 | |||||
Итого уточненные медленно реализуемые активы III гр. | стр.8-стр.8.1 + стр.9+ стр.4.1 | |||||
Всего ликвидные активы | стр.6 +стр.11 | |||||
14. | Всего уточненные ликвидные активы | стр.7 +стр.12 | ||||
15. | Краткосрочные обязательства | |||||
Продолжение табл. 6 | ||||||
№ п/п | Показатели | Код строки баланса или порядок расчета | На конец предыдущего года | На конец отчетного периода | Изменение (+,-) | |
15.1 | в т.ч.: - авансы полученные | 2) | ||||
15.2 | - доходы будущих периодов | |||||
15.3 | - краткосрочные обязательства для расчета К4 ут и К5 ут | стр.15-стр.15.1-стр.15.2 | ||||
15.4 | - краткосрочные обязательства для расчета К6 ут | стр.15-стр.15.2 | ||||
16. | Коэффициенты ликвидности: | |||||
16.1 | абсолютной ликвидности (К4) | |||||
16.2 | срочной ликвидности (К5) | |||||
16.3 | текущей ликвидности (К6) | |||||
17. | Уточненные коэффициенты ликвидности: | |||||
17.1 | абсолютной ликвидности (К4ут) | |||||
17.2 | срочной ликвидности (К5ут) | |||||
17.3 | текущей ликвидности (К6ут) | |||||
Таблица 7