- Инструктаж по безопасности банковской деятельности;
- Составление календарного плана прохождения практики с указанием участков работы и учетом по сбору материалов для выполнения дипломной работы.
- Назначение общего руководителя практики и руководителей на отдельных участках банковской работы;
- Организационно-правовой статус банка. Состав акционеров.
- Уставные задачи и приоритеты деятельности банка.
- Структура управления банком. Взаимосвязь между подразделениями и отделами банка. Филиальная сеть. Управление филиалом. Права и ответственность филиала. Дочерние компании банка.
Раздел 2 Расчетно-кассовые операции
Студент должен:
знать:
- расчетные операции. Особенности открытия расчетных и текущих счетов в банке. Характеристика основных клиентов банка – владельцев счетов. Договор на расчетно-кассовое обслуживание. Организационно-экономическая работа в процессе заключения договоров. Плата за расчетно-кассовое обслуживание.
- очередность платежей. Картотека, порядок ее ведения. Порядок осуществления расчетов платежными поручениями, платежными требованиями, чеками, аккредитивами. Изучение положения об организации расчетов.
- Организация межбанковских расчетов. Содержание договора корреспондентских отношениях. Взаимоотношения коммерческого банка с РКЦ Банка России. Анализ структуры платежного отбора. Отражение расчетных операций по счетам в банке. Организация документооборота расчетных операций. Плата за услуги по ведению счета клиента. Анализ эффективности используемых форм расчетов и способов платежей. Работа банка по внедрению электронных платежей.
- Кассовое обслуживание клиентов. Экономическая работа по организации кассовых операций. Изучение положения об организации кассовых операций. Анализ кассовых заявок клиентов. Расчет лимита остатка касс и норм расходования денег из выручки у предприятий и организаций различных форм собственности. Контроль за соблюдением кассовой дисциплины, целевым использованием средств полученных в банке. Кассовый прогноз банка. Расчет на подкрепление оборотной кассы банка. Взаимоотношение банка с ГУ Банка России по организации налично-денежного обращения. Порядок организации работы банкоматов.
Уметь:
- заполнять договор на рассчетно-кассовое обслуживание;
- заполнять документы по безналичным расчетам юридических лиц;
- заполнять кассовые ордера;
- осуществлять контроль за соблюдением кассовой дисциплины;
выполнять:
- заполнять платежное поручение;
- заполнять платежное требование;
- заполнять аккредитив;
- заполнять договор банковского счета;
- рассчитывать плату за расчетно-кассовое обслуживание.
Раздел 3 Валютные операции и международные расчеты
Студент должен:
знать:
- обслуживание внешне-экономической деятельности клиентов. Знакомство с порядком получения лицензии на проведение операций банка с иностранной валютой. Порядок установления лимитов открытой валютной позиции и контроль над ее соблюдением. Порядок открытия и ведения счетов в иностранной валюте, размер платы за ведение валютного счета. Корреспондентские отношения с иностранными банками. Формы и порядок расчетов по внешнеэкономической деятельности. Валютное кредитование клиентов. Кассовое валютное обслуживание. Деятельность обменных пунктов валюты. Организация продажи и покупки валюты.
уметь:
- открывать лицевые счета клиентам и вести записи операций;
- заполнять документы по продаже и покупке валюты;
-заполнять документы по безналичным операциям;
- выполнять расчеты при покупке и продаже иностранной валюты физическим лицам.
выполнять:
- рассчитывать кросс-курс;
- открывать лицевые счета и делать записи в них по вкладам будущих месяцев в долларах и евро;
- заполнять аккредитивы по безналичным платежам в иностранной валюте;
- заполнять платежные поручения на перечисление денежных средств в иностранной валюте физическим и юридическим лицам.
Литература
Нормативные источники:
Л1. Гражданский кодекс РФ: ФЗ от 26.01.1996г. № 14-ФЗ
Л2. Налоговый кодекс РФ:ФЗ от 31.07.98 г. № 146-ФЗ
Л3. О банках и банковской деятельности: ФЗ от 02.12.90 г. № 395
Л4. О ЦБ РФ (Банке России): ФЗ от 10.07.00 г. № 86-ФЗ
Л5. О валютном регулировании и валютном контроле: ФЗ от 10.12.03 г. № 173-ФЗ
Л6. Положение ЦБР от 01.04.03 № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами»
Л7. Положение ЦБР от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах на территории РФ»
Л8. Положение ЦБР от 09.10.02 г. №199-П «О порядке ведения кассовых операций»
Л9. Положение ЦБР от 26.03.07 г № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ»
Л10. Положение ЦБР от 20.03.06 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями РВП»
Л11. Положение ЦБР от 24.04.08 г. № 318-П»О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки, инкассации банкнот и монет Банка России в кредитных организациях»
Л12. Инструкция ЦБР от 02.04.10 г. № 315-И «О порядке принятия ЦБР решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензии на осуществление банковских операций»
Основные источники:
Л13. Гвелисиани Т.В. Бухгалтерский учет и отчетность в банках. –М.: Высшая школа экономики,2011. – 392 с.
Л14. Золотова Е.А. Учет и операционная деятельность в банках. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 208с.
Л15. Мерцалова А.И. Учет и операционная деятельность в банках. – М.: Кнорус,2009. – 256 с.
Л16. Усатова Л.В., Сероштан М.С. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. – М.: Дашков и К., 2009.- 376 с.
Дополнительные источники:
Л17. Камысовская С.В., Захарова Т.В. Бухгалтерский учет и аудит в коммерческих банках.-М.: КНОРУС,2011. – 424с.
Л18.Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. –М.: Юрайт, 2012. -479с.
Л19. Пятов М.Л. Базовые принципы бухгалтерского учета. _М.: ООО «1С-Паблишинг»,2010. – 178с.
Л20. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2007.- 276с.
Л21. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Бухгалтерский учет в коммерческих банках (в проводках) –М.: Юрайт, 2012. -284с.
Интернет-ресурсы:
Л22. www.cbr/ru
Л23.www.minfin.ru
Л24.www.ifac.org
Л25.правовая система “Гарант»
Л26. правовая система «Консультант плюс»