РАСЧЕТ КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ
Определяем стоимость здания (помещения)
Сздан. = См × F, где
См – стоимость 1 м2 строительных работ, руб.
Сздан. = 55000 х 36 = 1 980 000 руб.
Определяем капитальные вложения для объекта проектирования
КВ = Сздан. + К дост.и монт. ×(Собор. + Сорг.осн. +Стех.осн.), где
К дост.и монт. – коэффициент, учитывающий затраты на доставку и монтаж оборудования и оснастки = 1,2.
КВ = 1 980 000 +1,2 (378 000 + 51 080 + 43 200) = 2 546 736 руб.
РАСЧЕТ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫХ ЗАТРАТ
Расчет годового фонда заработной платы ремонтных рабочих
4.2.1.1. Определяем общий фонд заработной платы ремонтных рабочих с начислениями:
ФЗПобщ.= Сср.час. × Фрв × Nр.р. × Кпрем.× Кбриг.× Кпразд.× Квред.× Кдзп × Квеч. × Кнач,
4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ |
Изм |
ЛистЛ |
№ докум.№ |
ПодписьП |
ДатаД |
ЛистЛ |
4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ |
4.2.1.2. Определяем среднюю заработную плату 1 ремонтного рабочего за месяц:
ЗП ср.мес. = ФЗП общ.с нач./ 1,304 / (Nр.р.×12)
ЗП ср.мес = 1 495 538 / 1,304 / (2×12) = 47 787 руб.
Расчет расходов на ремонтные материалы
Принимаем в размере 30% от общего фонда заработной платы с начислениями.
С мат. = ФЗП общ.с нач. × 0,3
С мат. = 1 495 538 × 0,3 = 448 661 руб.
Расчет накладных расходов
4.2.3.1. Определяем затраты на воду:
- для хозяйственно-питьевых нужд:
Своды хоз.нужд = Нрасх.×Nр.р.×12, где
где: Нрасх. – затраты на воду на 1 человека в месяц = 500 руб.
Своды хоз.нужд. = 500 × 2 × 12 = 12 000 руб.
- для технологических нужд:
Своды тех.нужд = Нрасх. × Драб.уч.× Цкуб.м , где
Нрасх.– норма расхода воды в день, куб.м., Цкуб.м–цена за 1 куб.м., (30 руб.)
Своды тех.нужд. = 0,25 × 365 × 30=2 737,50руб.
Изм |
Лист |
№ докум. |
Подпись |
Дата |
4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ |
Своды общ.= Своды хоз.нужд + Своды тех.нужд
Своды общ. = 12 000 + 2 737,5 = 14 737,5 руб.
4.2.3.2. Определяем затраты на электроэнергию:
Сэл.эн. = (Nс. × Кс × ФРМ + Носв 1кв.м × F × Тосв. × Драб.уч) × Цэл.эн,
где: Кс – коэффициент одновременности использования силовых электроприёмников–0,3-0,6; Носв 1кв.м– норма освещения 1 кв.м. площади, кВт/ч – 0,016-0,02; Цэл.эн – цена за 1 кВт/ч = 5,03 руб.
Сэл.эн. =(12,2 × 0,4 × 3833 + 0,05 × 36 × 12 × 365) × 5,03 = 133 743 руб.
Определяем общую сумму амортизационных отчислений
№ п/п | Группы основных фондов | Стоимость (руб.) | Норма амортизации (%) | Сумма амортизационных отчислений (руб.) |
Здание | 1 980 000 | 3,3 | 65 340 | |
Оборудование | 378 000 | 16,6 | 62 748 | |
Организац. оснастка | 51 080 | 20,0 | 10 216 | |
Итого: | С опф = 2 409 080 | - | Ам опф = 138 304 |
4.2.3.4. Определяем заработную плату административно-управленческого персонала и вспомогательных рабочих с начислениями (в размере 25% от общего фонда заработной платы ремонтных рабочих с начислениями):
ФЗП АУП и всп.раб. с нач. = ФЗПобщ. с нач. р.р.×0,25
ФЗПАУП и всп.раб. с нач. = 1 495 538 × 0,25 = 373 884,5 руб.
Изм |
Лист |
№ докум. |
Подпись |
Дата |
Лист |
4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ |
Сизн.тех.осн.= Стех.осн.= 43 200 руб.
4.2.3.6. Прочие накладные расходы:
Принимаем, что прочие накладные расходы составляют 5-20 % от стоимости здания.
Спр. нак. рас. = Сздан.×0,15
Спр. нак. рас.= 1 980 000×0,15 = 297 000 руб.
Смета накладных расходов
№ п/п | Наименование статей расходов | Условные обозначения | Сумма (руб.) |
Затраты на воду | Свод. | 14 737,5 | |
Затраты на электроэнергию | Сэл.эн. | 133 743 | |
Затраты на амортизацию | Ам опф | 138 304 | |
Затраты на содержание ЦП и вспомогательных рабочих | ФЗПАУП и всп.р. | 373 884,5 | |
Износ технологической оснастки | Стех.осн. | 43 200 | |
Прочие накладные расходы | Спр.нак.рас. | 297 000 | |
Итого: | Снакл.рас. | 1 000 869 |
Изм |
Лист |
№ докум. |
Подпись |
Дата |
Лист |
4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ |
Смета общих затрат
№ п/п | Статьи затрат | Сумма затрат (руб.) | Калькуляция себестоимости (руб.) | Удельный вес (%) |
Фонд заработной платы ремонтных рабочих с начислениями | 1 495 538 | 674,6 | 50,8 | |
Затраты на ремонтные материалы | 448 661 | 202,4 | 15,2 | |
Накладные расходы | 1 000 869 | 451,4 | ||
Итого: | С2общ.= 2 945 068 | S1н-ч = 1328,4 | 100.00 |
Себестоимость 1 нормо-часа:
S1н-ч = С2общ./Туч., где
Туч. – годовой объем работ зоны или участка = 2217 чел.-ч.
S1н-ч = 2 945 068 / 2217 = 1328,4 руб.
РАСЧЕТ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
Определение выручки и тарифов на услуги
4.3.1.1 Определяем выручку за оказанные услуги (норма прибыли – 50%):
В = С 2общ. × 1,5, где
В = 2 945 068 × 1,5 = 3 742 602 руб.
4.3.1.2. Определяем тариф на оказанные услуги – стоимость 1 нормо-часа (ставка НДС 18%):
Т1н.ч. = В × 1,18 / Туч.
Изм |
Лист |
№ докум. |
Подпись |
Дата |
Лист |
4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ |
Определяем валовую прибыль
Пв = В – С2общ
Пв = 3 742 602 – 2 945 068 = 797 534 руб.
4.3.1.3.Определяем чистую прибыль:
Пч. = Пв – Налог на прибыль – Налог на имущество
Ставки по налогам: налог на прибыль - 20%, налог на имущество – 2.2%
Н на прибыль = Пв × 0,2
Н на прибыль = 797 534 × 0,2 = 159 506,8 руб.
Н на имущество = Сопф × 0,022
Н на имущество = 2 409 080 × 0,022 = 53 000 руб.
Пч. = 797 534 – 159 506,8 – 53 000 = 585 027,2 руб.
4.3.1.4 Определяем рентабельность затрат зоны (участка):
Rуч. = (Пч / С2общ) × 100
Rуч.= (585 027,2 / 2 945 068) × 100 = 20 %