ТЕМА 2
При исследовании экономической деятельности домохозяйств как субъектов рыночной экономики используется два уровня анализа
Макроэкономический анализ изучение домохозяйств как определенной совокупности экономических единиц, поведение которых непосредственно отражает положение населения и ею экономические интересы в целом и оказывает существенное влияние на национальную экономику Рассматриваются в совокупности доходы, потребление и сберегательное поведение домохозяйств, взаимоотношения с государством в пенсионной и социальной сферах, индикаторы уровня жизни населения, географические особенности проживания и производства, повальные различия в условиях и уровне жизни
Микроэкономический анализ предполагает исследование домохозяйств как отдельных специфических экономических единиц. Финансовый сектор располагает значительными возможностями для домашних хозяйств в сфере управления личными финансами и финансами семьи Изучение домохозяйств на микроуровне включает исследование условий участия физических лиц на рынке товаров и различных видов финансовых услуг - банковских, страховых, инвестиционных, исследование составных частей домашнею хозяйства (человеческий капитал, имущество, финансовая структура), управление доходами и расходами в домашнем хозяйстве, в том числе финансовое планирование и налоговая оптимизация
Макро- и микроэкономический анализ поведения домашних хозяйств тесно связаны между собой Изучаемые явления и процессы на макроуровне, происходящие в домохозяйствах, как едином сек торе экономики, в конечном счете складываются в результате взаимодействия множества индивидуальных домохозяйств С другой стороны, данные макроэкономических исследований позволяют домохозяйствам сравнивать свой уровень жизни со средними показателями по стране и миру, принимать решения различного характера финансовые, инвестиционные, образовательные, рекреационные, потребительские и др. Положение, основы экономического поведения и значение деятельности домохозяйств не могут быть до конца поняты и объяснены, исходя из результатов лишь одного из уровней анализа
Роль домохозяйств в экономике. Экономисты выделяют три основных субъекта рыночного хозяйства – домохозяйство, фирма и государство. Их взаимоотношения показаны в виде модели экономического кругооборота (см. рис. 2.1).
Рис. 2.1 Модель экономического кругооборота.
Как фирмы, так и государство производны от домохозяйств. Ведь фирмы принадлежат отдельным людям, либо коллективам людей, т.е. в конечном счете материальные и нематериальные блага от функционирования фирм получают именно домохозяйства. Также и государство создано людьми и для защиты интересов граждан. Таким образом, именно домохозяйства являются первичным элементом экономической системы. Это отмечали еще в античную эпоху Ксенофонт и Аристотель, которые рассматривали саму «экономику» как науку о рациональном ведении домашнего хозяйства.
Модель экономического кругооборота достаточно корректна для описания индустриального общества, но ее трудно использовать для характеристики рождающегосяпостиндустриального общества. В индустриальном обществе производство в основном было вынесено за рамки домохозяйства, во «внешний мир», а дом рассматривался как место отдыха, восстановления сил. Новые средства производства – прежде всего, электронные устройства – позволяют совместить в «электронном коттедже » работу и отдых. Уже сейчас многие специалисты (программисты, дизайнеры, маркетологи, ученые-теоретики, журналисты) работают в основном у себя дома перед экраном компьютера, не тратя время на переезды из дома в офис и обратно. По мере развертывания научно-технической революции грань между домохозяйством и фирмой будет, видимо, стираться все сильнее и сильнее.
Экономическое поведение домохозяйств. Согласно доминирующей в современной неоклассической экономической науке точке зрения, в основе деятельности домохозяйств лежит универсальный принцип – рациональная максимизация благосостояния. Предполагается, что участники домохозяйств действуют как «люди-компьютеры»: имея полную информацию, они сознательно и расчетливо используют для максимизации своего благосостояния все имеющиеся возможности.
Реальность, однако, не совсем совпадает с этой моделью. Поведение домохозяйств во многом определяется их социальной средой, системой морали, существующими формальными ограничениями и неформальными правилами. Цели деятельности домохозяйства различаются в разных экономических системах. Если в одних обществах максимизация благосостояния означает максимизацию дохода, то в других – максимизацию своего престижа в глазах окружающих или максимизацию религиозного благочестия. Другим очевидным ограничением рациональности поведения домохозяйств является ограниченная способность людей к адекватному восприятию и обработке получаемой информации. Типичным примером является выбор покупки в супермаркете, где члену домохозяйства приходится выбирать между сотнями сортов сыра, колбасы и иных товаров. Человек не в состоянии принять полностью рациональное решение, поскольку просто не может обработать весь этот массив данных. Но ограниченность рациональности домохозяйств не снимает для них проблемы каждодневного выбора. В экономической сфере их выбор осуществляется в трех аспектах:
- Выбор между занятостью и досугом. Необходимым условием такого выбора является личная свобода, отсутствие внеэкономического принуждения к труду (для крестьянского домохозяйства при феодализме или для советского домохозяйства этой проблемы не было).
- Выбор между текущим и будущим потреблением, т.е. разделение своих полученных доходов на потребления и сбережения. Полученные доходы, как правило, сразу не тратятся, но могут откладываться, если текущие доходы превышают обязательные текущие расходы.
- Наличие сбережений диктует необходимость «портфельного» выбора вида сбережений, т.е. выбора между хранением сбережений в наличной форме или их инвестированием, а также выбора между различными направлениями инвестирования с целью получения дохода (хранение денег в банке, вложения в акции, облигации, покупки инвалюты, недвижимости).
Классификации домохозяйств
а) по наличию элементов финансовой структуры доходов, расходов, долгов, остатков, администрирования, фондов со всеми элементами структуры.
- без остатков,
- без долгов,
- без администрирования,
б) по уровню администрирования
- стихийный (кто-то из членов домохозяйства),
- исполнительный директор (по договоренности),
- внешнее управление,
в) профицитные домохозяйства:
- наличие остатка.
-остаток сбережения,
-остаток * резерв * инвестиции,
г) дефицитные домохозяйства
- наличие долга,
- временный долг,
-постоянный долг,
- размер долга,
д) по структуре доходов
- преобладание доходов от предпринимательской деятельности,
- преобладание трансфертов (государственных, частных)
е) по структуре расходов
- преобладание расходов на продукты, товары, услуги;
- преобладание расходов на обязательные платежи,
- преобладание расходов на формирование остатка (полная экономия с целью создания сбережений),
- дифференцированная структура (типичная),
ж) по типу жилья
- собственное,
- арендованное;
- родителей,
з) по этапам жизненною цикла
- первичные состоят из отдельно проживающих физических лиц, не обязанных создавать фонды, кроме фонда физического лица
- простое — состоит из мужа и жены, которые получаются в ходе формальной трансформации двух первичных домохозяйств (бракосочетание) или в ходе реального совместного проживания физических лиц (гражданский брак)
- полное —состоит из детей, отца, матери, которые трансформируются из мужа и жены в ходе рождения и воспитания (обеспечения) детей Еще один фонд - детский
- полное - ребенку более 18 лет
- неполное состоит из отца и ребенка, матери и ребенка, или отдельно отца (матери) - дети взрослые, или бабушка и дедушка с внуками
- сверхполное - создание фонда для родителей
Бюджет домохозяйства. Структура доходов и расходов домохозяйств во многом зависит от условий внешней среды, в которых они осуществляют свою деятельность. Вместе с тем, можно выделить наиболее важные группы как доходов, так и расходов, свойственные всем типам домохозяйств.
Примерные источники доходов и расходов российских домохозяйств представлены в таблице 2.1
Таблица 1. Структура доходов Российских домохозяйств | |
Статьи доходов | Среднее значение доли в бюджете, в % |
Оплата труда и все виды премий | |
Трансферты государства (пенсии, пособия, стипендии) | |
Доходы от самостоятельной индивидуальной занятости, продажи продукции личного подсобного хозяйства | |
Доходы от предпринимательской деятельности (зарегистрированного предприятия) | |
Безвозмездная помощь родственников | |
Другие доходы (наследство, выигрыши, гонорары) | |
Доходы от сдачи в аренду жилья, другого имущества | |
Доходы от продажи личного имущества | |
Проценты по вкладам и ценным бумагам |
Таблица 1. Структура расходов Российских домохозяйств | |
Статьи расходов | Среднее значение доли в бюджете, в % |
Питание дома | |
Питание вне дома (обеды во время обеденных перерывов, посещение ресторанов, кафе и т.д.) | |
Алкогольные напитки | |
Приобретение домашнего имущества, бытовой техники | |
Расходы на приобретение, строительство, ремонт жилья | |
Подарки, безвозмездные трансферты | 1,5 |
Вложения в собственное дело | |
Одежда, обувь | 28,5 |
Предметы бытового назначения, бытовые услуги | |
Транспортные расходы | |
Коммунальные услуги, связь. | |
Отдых, развлечения | |
Образование (инвестиции в человеческий капитал) | |
Медицинское обслуживание | |
Оплата услуг сторонних организаций и лиц (охрана, ведение домашнего хозяйства и т.п.) |
В отличие от бюджета фирмы и государственного бюджета, в бюджете домохозяйства далеко не всегда ведется точный учет расходов и доходов, многие статьи расходов не планируются, финансирование отдельных статей является спорадическим и осуществляется по остаточному принципу (есть «свободные» деньги – купил билет в кино, нет их – стал смотреть телевизор).
Очевидно, что в бюджете домохозяйства, как правило, доходы определяют расходы. Но при этом далеко не всегда осуществляется полное и систематичное сбалансирование бюджета. Исследования показали, что домохозяйства при определении потребления часто ориентируются не на текущие доходы, а на желаемый уровень потребления и жизненные стандарты. В зависимости от фазы жизненного цикла домохозяйства может существовать устойчивая положительная либо отрицательная разница между текущими доходами и расходами. Так, молодые семьи могут в течение долгого времени жить в долг, а взрослые люди постоянно делают сбережения, чтобы использовать их в старости (рис. 2.2).
Рис. 2.2. Модель динамики доходов и расходов семейного домохозяйства: молодая семья до момента T1 живет в долг; на протяжении большей части жизни семьи (от T1 до T2) доходы превышают расходы, за счет чего люди делают сбережения; в пожилом возрасте после момента T2 превышение расходов над доходами покрывается ранее сделанными сбережениями.
Особой статьей в бюджете домохозяйств являются безвозмездные дары, осуществляемые как в денежной, так и в натуральной форме (например, в форме продукции личных подсобных хозяйств). При традиционном типе семейных отношений дети, даже отделившись от родителей, оказывали им материальную помощь. В последние десятилетия существования СССР в нашей стране получила распространение другая традиция, когда родители до конца жизни помогают своим взрослым детям. В постсоветской России начала складываться западная индивидуалистическая модель, когда дети стремятся образовывать самостоятельные, независимые от родителей домохозяйства.
Структура расходов домохозяйств может сильно меняться в зависимости от величины доходов. Для иллюстрации этой зависимости используют кривые Энгеля (Рис. 2.3). Они показывают, как меняются с ростом доходов расходы домохозяйств на разные виды товаров: на дешевые малокачественные товары (например, китайский и турецкий трикотаж) расходы падают, а на дорогие и высококачественные (например, на лицензионные видеокассеты) повышаются. Эта закономерность открыта в 19 в. немецким статистиком Эрнстом Энгелем, который, исследуя данные о расходах семей с разным уровнем дохода, установил, что с ростом дохода его доля, направляемая на продовольствие, снижается, зато доля, направляемая на жилье и на одежду, остается примерно неизменной, а доля других расходов возрастает. На основе этого закона установлен один из критериев бедности: семья считается бедной, если она тратит более 1/2 своего дохода на питание.
В ситуации, когда значительная часть домохозяйств только «сводит концы с концами» и не питает надежд на улучшение, возникает резкое падение уровня жизни, выражающееся в сокращении статей «не первой необходимости» – к ним относятся, прежде всего, расходы долгосрочного характера, связанные с образованием, лечением и обновлением имущества.
Рис. 2.3. Кривые Энгеля: I – доходы, XPx – расходы домохозяйства на приобретение товаров определенного вида: а – нормальный товар, б – некачественный товар, в – высококачественный товар.
В рыночной системе хозяйствования роль сектора домашних хозяйств возрастает и все большее значение приобретают выполняемые ими экономические функции:
- выполнение домохозяйствами функции обеспечения потребительского спроса – необходимое условие действия рыночного механизма;
— обеспечение инвестиций в экономику путем прямого и косвенного (через финансовый рынок) вложения сбережений;
— участие в формировании доходов бюджетов всех уровней;
— развитие производственной деятельности внутри сектора домашних хозяйств посредством создания некорпоративных рыночных предприятий (ПБОЮЛ, фермерские хозяйств);
— стратегической функцией домашних хозяйств в современном обществе становится расширенное воспроизводство человеческого капитала, обеспечение услуги труда, развитие всех отраслей экономики и, прежде всего, «экономики знаний».
Домашние хозяйства как субъекты экономических отношений имеют равную с другими экономическими субъектами степень экономической свободы и ответственности, что является определяющим фактором финансового взаимодействия домашних хозяйств со всеми экономическими агентами. В условиях рынка финансовые отношения затрагивают имущественные отношения, поэтому они выступают как отношения между различными собственниками. В этой связи домохозяйства, выступая собственниками доходов, могут принимать любые хозяйственные решения по их использованию. Распределяя и тратя денежный доход, домашние хозяйства могут реализовывать свои потребности, свою шкалу предпочтения, реализуя свои интересы.
Основными факторами любой производственной деятельности являются: труд, земля с ее природными ресурсами и капитал.
В то же время, даже в развитых постиндустриальных обществах с высокой степенью разделения труда, в которых домохозяйства утратили многие свои производственные функции, эта сфера деятельности существует как в форме собственного производства «рыночных» продуктов (например, овощей и фруктов на приусадебных и дачных участках), так и деятельности по доведению продуктов до состояния пригодности и непосредственного потребления.
Каждый фактор вносит свою долю в создание национального дохода и имеет право на соответствующее вознаграждение. Домохозяйства же предоставляют живой труд, который получает в качестве вознаграждения заработную плату, а владельцы земли и природных ресурсов – ренту, арендную плату, владельцы капитала – прибыль, проценты, дивиденды. Таким образом, в рыночной экономике имеет место вознаграждение равноправных участников производства. Такое содержание российского сектора домашних хозяйств создает теоретическую основу и экономические предпосылки для его определения как субъекта финансовых отношений и выделения данного сектора в качестве самостоятельного элемента финансовой системы. Использование достаточно квалифицированного и интеллектуального человеческого капитала домохозяйств определяет эффективное использование всех видов материально-финансовых ресурсов.
Кроме ВНП и ВВП в систему национальных счетов включают ряд показателей.
1.Валовой национальный располагаемый доход (ВНРД)
ВНРД = ВНП + чистые трансферты из-за рубежа, т.е. трансферты, полученные от остального мира (дарения, гуманитарная помощь) за вычетом аналогичных трансфертов, переданных за рубеж. ВНРД используется для конечного потребления и национального сбережения.
2. Чистый национальный продукт (ЧНП)
ЧНП = ВНП – стоимость износа основного капитала (амортизационные отчисления).
3. Национальный доход (НД)
НД = ЧНП – Косвенные налоги (акцизы, НДС, таможенные пошлины).
НД разделяется на 5 компонентов в зависимости от способа получения дохода (как и ВНП).
4. Личный доход (ЛД)
ЛД = НД – прибыль корпораций – взносы на социальное страхование – чистый % + дивиденды + трансфертные платежи от государства населению + личный доход, полученный в виде %.
5. Располагаемый личный доход (РЛД)
РЛД = ЛД – личные налоговые и неналоговые платежи (налог на доходы физических лиц, на имущество, плата за проезд в транспорте, коммунальные услуги).
РЛД – это средства, остающиеся в распоряжении домохозяйств после выполнения налоговых обязательств перед государством. РЛД используется на потребление и сбережения. Потребление (С) – важнейшая и самая большая составляющая ВНП. Сбережения (S) определяются как доход за вычетом потребления.
Домохозяйства и семья как субъекты микроэкономики Сектор домашних хозяйств активно включен в систему экономических отношений на микро- и макроуровнях. На микроуровне домохозяйства выступают в виде отдельных хозяйственных ячеек внутри страны, деятельность которых направлена на удовлетворение собственных потребностей. Они являются собственниками ресурсов, включая рабочую силу. В экономической системе домохозяйства могут быть представлены в виде одного человека или семьи, каждый член которой выполняет конкретные функции, определяющие его поведение в экономической среде. Установлено, что люди, с экономической точки зрения, преследуют такие цели, как стремление максимизировать удовлетворение своих потребностей в товарах и услугах и получить доход от продажи собственных ресурсов. Решая эти проблемы, люди вступают в определенные взаимоотношения. Они должны совершать сделки, чтобы получить пищу, одежду, энергию для обогрева и освещения, медицинскую помощь, транспортные услуги и т.д. Основной выбор, который делают люди, касается того, как обеспечить себя, максимально сохраняя имеющиеся собственные ресурсы (квалификацию, накопленный капитал и другие ресурсы) и минимально продавая их другим субъектам хозяйствования. Очевидно, что многими услугами люди обеспечивают себя самостоятельно с помощью семьи, родственников и друзей. Такие услуги, как обучение детей, домашний ремонт, транспортные и медицинские услуги люди должны покупать, в связи с чем они вынуждены объединяться в первичные ячейки-семьи. Благодаря этому создаются условия для получения максимальных услуг самостоятельно и с наименьшими издержками. Дальнейшее же развитие экономической среды показывает, что для удовлетворения своих желаний люди опираются в основном на экономические сделки друг с другом. Например, передача в пользование ресурсов приносит доход их владельцам в виде заработной платы, процентных ставок по ссудному капиталу, прибыли и т.д. Количество товаров и услуг, которое может купить человек, зависит от дохода, полученного с помощью этих операций, который, в свою очередь, определяется находящимися в собственности ресурсами, желанием продавать право на их использование и ценами, по которым эти ресурсы могут быть проданы. В результате такой взаимосвязи образуется совокупный поток доходов и расходов домашних хозяйств (рис.2.4). Такова упрощенная схема, в соответствии с которой происходит увеличение потоков доходов и расходов домохозяйств, которые осуществляются одновременно, в противоположных направлениях и бесконечно повторяются. Предполагается, что производство товаров и услуг и их потребление осуществляются внутри данной модели, т.е. домохозяйства предлагают на рынках свои ресурсы, а фирмы, используя их, производят товары и услуги и предлагают их домохозяйствам. Денежные потоки, образующие доходы домашних хозяйств, используются ими на личное потребление, уплату налогов и сбережения. Рис. 2.4. Кругооборот доходов и расходов Потребление включает покупку товаров и услуг текущего и длительного пользования, которые выполняют функции удовлетворения первичных и вторичных потребностей населения. Сбережения представляют собой сохранение субъектом домохозяйства части дохода с целью удовлетворения потребностей в будущем, т.е. человек отдает предпочтение будущим ценностям, а не текущим. Осуществляются сбережения в виде сохранения дохода на банковских счетах, приобретения финансовых активов (акции, облигации, страховой полис и др.). Сбережения выполняют несколько функций: являются особым видом социального страхования на случай непредвиденных обстоятельств (болезнь, несчастный случай, потеря работы и т.д.); удовлетворяют стремление приобрести дорогостоящую вещь длительного пользования, осуществить путешествие, заняться частным бизнесом и др. Возможности сбережений зависят от совокупных доходов домашних хозяйств и уровня цен на товары текущего и длительного пользования. Поэтому для выполнения функций сбережений необходимо время. В этих условиях финансовые рынки, с одной стороны, аккумулируют сбережения домашних хозяйств, с другой — дают возможность воспользоваться ими другим субъектам рыночных отношений в виде инвестиций или кредитов. За это домохозяйства получают доход, а субъекты, использовавшие сбережения, выплачивают процент. Таким образом, домашние хозяйства осуществляют взаимодействие с другими хозяйствующими субъектами на разных рынках: потребительских товаров и услуг, ресурсов и финансовом. Таков механизм функционирования домашних хозяйств в микроэкономической среде. Однако, как отмечалось выше, представителями домохозяйств выступают как отдельные люди, так и семьи, различающиеся по своему качественному и количественному составу, т.е. имеющие разные квалификационную подготовку, размер собственности, состав семьи и источники дохода. Поэтому, несмотря на то, что домашние хозяйства функционируют в общей экономической среде, они имеют разные финансовые возможности жизнедеятельности. Семья — это, как правило, осознанно организованная на основе родственных связей и общности быта малая группа людей, жизнедеятельность которых осуществляется для реализации социальных, экономических и духовных потребностей индивида, самой семьи и общества в целом. Семья экономически связана с производством, распределением и потреблением товаров и услуг, что выражается понятием домашнего хозяйства, и с воспроизводством самой семьи, имеющим не только демографические (вступление в брак, рождение детей, прекращение семьи), но и социально-экономические аспекты: экономические отношения по формированию личной и совместной собственности; издержки брака или развода; расширенное воспроизводство семьи, связанное с образованием, издержками потребления; участие в производственной деятельности и бизнесе и др. Экономическая роль семьи многообразна. Она проявляется в ведении домашнего хозяйства, формировании и использовании семейного бюджета, развитии семейного бизнеса, воспроизводстве рабочей силы, обеспечении потребительского спроса, создании инвестиционного потенциала и человеческого капитала. Издержки в семье выступают как издержки потребления (затраты в сфере потребления). Они носят производительный характер (приготовление пищи, ремонт жилья) или выступают чистыми издержками при покупке товаров и услуг (издержки обращения в сфере потребления). Значение семьи в рыночной экономике представлено на рис. 2.5 Выделяются два направления деятельности семьи в рыночной экономике: участие в организации и функционировании коммерческой Рис. 2.5. Роль семьи в рыночной экономике деятельности (фирмы) и домашнего хозяйства (производственной деятельности семьи для удовлетворения ее потребностей). И в том, и в другом случае семья участвует в движении ресурсов (факторов производства) и выступает на рынке товаров и услуг (получает доход и несет потребительские расходы). Особо следует отметить, что семья является основным звеном в формировании и накоплении человеческого капитала. Функции семьи представлены на трех стадиях: формирования, производства и реализации человеческого капитала. На первой стадии создается материальная база семьи в ходе образования и использования семейного бюджета, ведения домашнего хозяйства. На второй стадии семья выполняет детородную, воспитательную и рекреационную функции (восстановление работоспособности — отдых, свободное время). На третьей стадии происходит участие членов семьи в экономической деятельности вне семьи, а также ведение домашнего хозяйства и организация семейного бюджета. Как и любой бюджет, он имеет доходы и расходы. |