Разъяснение к исполнению сметы за 2017 г.
· 138500 руб. - остаток средств в кассе на 01.01.2017 г подтверждено актом ревизии
· 1496500 руб. - приход в кассу НСТ подтвержден приходными кассовыми ордерами, кассовой книгой и приходной книгой за подписью садоводов.
· 85800 руб. подтверждено банковской выпиской
2. НЕ включены в доходную часть сметы денежные средства, поступающие в уплату за электроэнергию. Всего за электроэнергию оплачено 994300 руб. в том числе:
· 222900 руб. - перечислили в ЭСКБ садоводы - подтверждено актом сверки с ЭСКБ.
· 771400 руб.- Всего перечислено в ЭСКБ с р/ счета НСТ в том числе за счет сумм оплаченных за электроэнергию в кассу НСТ 383400 руб. и за счет членских взносов 388000 руб. («за тех кто не платит за электроэнергию»)
3. В материальные расходы в сумме 293400 руб. включены затраты:
· 17905 руб. – приобретение видеокамеры (чек №41 от 22.08.2017 ИП Шимко Н.А.)
· 6050 руб. - ремонт компьютера у председателя принадлежащего НСТ (тестирование, подбор комплектующих, установка программной оболочки) в сумме 6050 руб. (акт сдачи выполненных работ от 25.05.2017 ИП Симунин Д.А.)
· 790 -флешка (товарный и кассовый чек от 25.05.2017 «Мир электроники»
· 8000 руб. -выдано садоводу за изготовление, монтаж, установку дорожных знаков
· 3000 руб.- выдано сторожу за изготовление скамьи, где останавливается маршрутка и уборку территории от мусора
· 955 руб. – хозрасходы (крепеж, мешки для мусора в субботник)
· 95500 руб. приобретение щебня на сумму 80000 руб. и выравнивание дорожного полотна на сумму 15500руб.(накладные СТП «Арсенал» и акт выполненных работ Никитин)
· 127100 руб. – еженедельная оплата за вывоз мусора по договору от 25.05.2017 г. и выплаты на укладку мусора и очистку контейнеров сторожу по 500 руб. за каждый вывоз с мая по октябрь 2017 г. подтверждено расходными кассовыми ордерами
· 7600 руб. – контрольный счетчик, установленный садоводу по ул. Лимонной 45 на сумму 5145 руб. (товарный чек №16 от 07.10.2017г), установка и снятие показаний 2500 руб.
· 11700 руб. чистка дороги в зимний период в т.ч. 08.01.2017 6750руб. и 27.02.2017 5000 руб. выдано по расходному ордеру Никитину.
· 5000 руб. на покос травы вдоль дороги 17.06.2017 выдано сторожу по расходному ордеру единовременно.
· 9800 руб. - на содержание сторожей приобретены дрова (деловые б/у доски) 4800 руб. – 20.05.2017 по расходному ордеру и 5000 руб. перечислено в ЭСКБ за сторожа в пределах лимита 200 квт. в месяц
4. На выплату заработной платы штатному персоналу израсходовано 516100 руб. в том числе
· 76500 руб. -Заработная плата председателя начислена с апреля 2017 г.(9000 руб. х 8,5 мес.) В соответствие с решением Верховного (дело №33-8633/2017) и Уфимского районного суда (дело №2-3989/2016) должность председателя восстановлена с апреля 2016 г. соответственно невыплаченная зарплата за 2016 год составляет 108000 руб. (9000х12) и за 2017 г 31500руб. (9000х3,5)
· 72000 руб. заработная плата бухгалтера (6000 рубх12)
· 54000 руб. заработная плата кассира (4500х12)
· 137700 руб. заработная плата сторожа (10000х12) и 17700 руб. выплачена компенсация за отпуск за 2015 г и 2016 г. составлен расчет выплаты компенсации
· 46500 руб. выплачено поощрение 15 членам НСТ старшим по улицам и членам правления в сумме от 1000 руб. до 5500 руб. в зависимости от проделанной работы по улицам: взысканию задолженности по членским взносам, работа по снятию показаний счетчиков у садоводов, проведение собраний по улицам, организация субботников, содействие в ремонте дорожного полотна по улице и др.
· 129400 руб. оплачены налоги по заработной плате по страховым взносам и НДФЛ в том числе картотека прошлых лет в сумме 73614 руб., в том числе страховые взносы бывшего председателя (начисляла себе зарплату в 2015 г.2016г. минуя кассу НСТ и представляла отчеты в ФНС и ПФР), забывая при этом оплачивать налоги.
5. На оплату земельного налога в 2017 г.перечислено - 255000 руб.
· - взносы по земельному налогу в 2017 г. в том числе по налоговым декларациям за 2014 г – 65969 руб., за 2015 г- 65969 руб., за 2016 г.95000 руб. за 2017 г. 95000 руб. по 15 земельным участкам, принадлежащим НСТ под объектами общего пользования (трансформаторные, мусорные площадки, дороги общего пользования внутри садовой территории)
6. Прочие расходы 122100 руб. в том числе
· 43200 руб. компенсация за использование личного транспорта и мобильной связи
Выплачена председателю в размере 36000 руб. (3000х12) которая была предусмотрена Ртищеву в период, когда заработная плата не начислялась. (Невыплаченная заработная за 2016 г. 108000 руб. и 3,5 мес.2017 г. 31500 руб.)
· 7200 руб. расходы по выплате компенсации кассиру на мобильную связь предусматривалось в НСТ всегда на служебные переговоры
· 40200 руб. расходы на юридические услуги и нотариальные услуги – затраты на Госпошлину по судебным процессам и услуги нотариуса по регистрации в ЕГРЮЛ с подтверждающими документами (чеки и квитанции)
· 7500 руб. расходы канцелярские: 8 пачек бумаги от 220 руб. (квартальные налоговые отчеты за три года, поквартальная распечатка для старших по 15 улицам о состоянии задолженности садоводов, распечатки для судебных процессов) Всего на 1760 руб. с чеками.
Картридж – каждая заправка 300 руб. по числу пачек бумаги, потому что ксерокс у нас дешевый, после каждой пачки требует заправку всего 9 заправок (1 у председателя) на 2700 руб.
Папки, файлы, (от 11 до 15 руб.), скобы степлер, батарейки для мышки, ручки для общего собрания на сумму 1488 руб., бланки бухгалтерского учета (приходные, расходные ордера, кассовые книги, приходные книги всего на 1552 руб.)
· 12200 руб. расходы на почтовые услуги:
- заказные и ценные письма - каждое заказное письмо стоимостью от 168 до 176 руб. письма направлены должникам заказной корреспонденцией;
- корреспонденция направлялась ценной бандеролью в ИФНС в периоды отсутствия ЕГРЮЛ;
- использовалась телекоммуникационная связь по отправке налоговых отчетов (100 руб., каждый отчет);
- интернет - (330 руб. в месяц) используется для программ, настраиваемых из интернета «налогоплательщик юридических лиц», а также интернет используется в целях размещения информации в группе в Контакте. Компьютер у бухгалтера свой домашний используется в служебных целях.
· 19000 руб. - компенсация использования транспорта в сезон (маршрутка) по 1000 руб. каждую поездку для отчета использованы маршрутные листы с гос.номерами маршруток «Уфа-Лайн» всего было 19 поездок в пятницу и в воскресенье.
· 70000 руб. судебные расходы – оплата по договору с адвокатской конторой «Правосудие» по 4 судебным процессам.
· 8300 руб. расходы на услуги банка по расчетно- кассовому обслуживанию сняты с расчетного счета НСТ
· 24000 руб. расходы на аренду помещения для проведения собрания членов НСТ в апреле и октябре 2017 г. на ипподроме «Акбузат» по договору и организацию проведения собрания.
7. Перечислено в ЭСКБ за счет членских взносов 388000 руб. – на сумму разницы между оплаченной электроэнергией и предъявленной к оплате. За тех, кто не платит!