Страховые компании
Страховые компании - это финансовые посредники контрактно-сберегательного типа, которые специализируются на предоставлении страховых услуг, аккумулируют фонды на протяжении определенного времени на договорной основе. Им достаточно точно известен размер предстоящих выплат, в результате ликвидность активов не выступает для них таким критическим требованием, как для депозитных учреждений;. Их деятельность состоит в формировании на основании договоров с юридическими и физическими лицами (через продажу страховых полисов) специальных денежных фондов, из которых осуществляются выплаты страхователям денежных средств в обусловленных размерах в случае наступления определенных событий (страховых случаев).
Т. к. страховые компании привлекают денежные средства на основании договора с кредитором (либо же инвестором), мы относим их к категории договорных финансовых посредников.
Спрос на страховые услуги предопределяется тем, что у экономических субъектов (юридических и физических лиц) постоянно существует угроза наступления каких-то неблагоприятных, а то и катастрофических событий, которые приводят к значительным финансовым потерям (смерть, болезнь или увольнение с работы члена семьи, работа которого была основным источником дохода; гибель имущества от пожара; авария автомобиля и т.п.). Покрыть эти потери из текущих доходов практически невозможно, накапливать для этого средства через депозитные счета тоже очень тяжело. Страхование является наиболее выгодным возмещением таких потерь, поскольку сумма его может быть больше страховых взносов.
Определенные законодательством механизмы регулирования деятельности страховых компаний по своим принципам в целом соответствуют мировой практике, но их неактивное применение не способствует эффективному росту качественных показателей отечественных страховщиков. Основное внимание в нормативах контроля и регулирования уделяется управлению активами и обязательствами страховой компании. Механизм надзора и контроля включает в себя регулирование следующих показателей и процедур деятельности страховой компании: уставный капитал; лицензирование; формирование тарифов страховых взносов; формирование и структура резервов; соответствие нормативам платежеспособности; перестрахование; ограничение размеров единичных рисков; инвестиционная политика.
Схематически (см. Рис. 1.) это может быть представлено в форме двух основных аспектов регулирования: законодательного регулирования и страхового надзора.
Рисунок 1. Схема регулирования страховой деятельности
Цель права страхового надзора установлена в законе РФ «Об организации страхового дела» и состоит в обеспечении соблюдения требований действующего законодательства о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства. Основу права страхового надзора составляют нормы административного и финансового права, содержащиеся в Законе РФ об организации страхового дела, указах Президента, постановлениях Правительства, ведомственных нормативных актах.
С развитием и усложнением техники, технологии, ухудшением экологической ситуации вероятность наступления таких событий возрастает. Поэтому страховой бизнес в странах с развитыми рыночными экономиками успешно развивается, создавая банкам мощную конкуренцию в борьбе за сбережение средств.
Страховые компании условно делятся на компании страхования жизни и компании страхования имущества и от несчастных случаев. Методы работы в них одинаковые: продавая страховые полисы, они мобилизуют определенные суммы средств, которые размещают в доходные активы. Из доходов от этих активов они покрывают свои операционные затраты, получают прибыли. Из мобилизованных средств эти компании создают резервы для выплаты возмещений при наступлении страховых случаев. Отличие между ними состоит в способах размещения мобилизованных средств в доходные активы.
Компании страхования жизни имеют возможность довольно точно определить коэффициент смертности населения и спрогнозировать на этом основании распределение своих выплат по страховым полисам во времени. Это дает им возможность преобладающую часть своих резервов размещать в долгосрочные, наиболее доходные активы - облигации и акции корпораций, заставные, долгосрочные депозиты и т.п.
Компании страхования имущества и от несчастных случаев страхуют от случаев, наступление которых значительно менее прогнозируемое, чем смертность населения. Поэтому они не могут размещать свои резервы в такие же активы, как компании страхования жизни, а вынуждены ограничиваться преимущественно краткосрочными ценными бумагами (государственными, муниципальными) и только частично инвестировать в долгосрочные облигации или акции.
Страховые компании в развитых странах мобилизуют огромные финансовые ресурсы и являются главными поставщиками долгосрочных капиталов на денежном рынке. Кроме долгосрочных ценных бумаг, они могут вкладывать свои ресурсы в ипотечные займы, в долгосрочные займы под залог недвижимости и т.п.
Сущность и значение страхования, страховой рынок
Экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Однако, если финансы в целом связаны с распределением и перераспределением доходов и накоплений, то страхование охватывает только сферу перераспределительных отношений. Страхование становится наиболее эффективным методом возмещения ущерба, когда в нём участвуют миллионы страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов. Тем самым обеспечивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде, называемом страховым. Учитывая особенности страхования можно дать такое определение:
Страхование – это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счёт денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесённого субъектами хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых случаев.
Экономическая категория страхования проявляется в практике хозяйствования в качестве одного из методов формирования и использования страхового фонда. Экономическая необходимость использования именно категории страхования для формирования и использования страхового фонда появляется тогда, когда государство лишено возможности широкого маневрирования финансовыми ресурсами хозяйственных звеньев (предприятий, организаций, обществ) и тем более средствами отдельных граждан. Имущественная обособленность хозяйств и семей граждан создаёт объективные условия для страховой защиты соответствующих объектов с помощью такого метода, как страхование.
В тот период развития экономики нашей страны, когда государственные предприятия не имели достаточной хозрасчётной самостоятельности и государство могло широко маневрировать их финансовыми ресурсами, не было и острой необходимости использовать страхование в качестве методов страховой защиты имущества и доходов указанных предприятий. Переход на основы рыночного хозяйствования делает для них страхование необходимым.
В условиях перехода экономики на рыночные отношения существенно возрастает
роль страхования в решении проблем страховой защиты общественного
производства и жизненного уровня населения. Заканчивается период недооценки
страхования как метода страховой защиты, поскольку страхование становится
объективно необходимым элементом рыночных отношений. Происходит
демонополизация страхового дела в стране и становление страхового рынка.
Страховой рынок – это особая сфера денежных отношений, где объектом
купли-продажи выступает специфическая услуга – страховая защита, формируются
предложение и спрос на неё.
На страховом рынке происходит формирование и распределение страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества.
Атрибутами рынка, в том числе и страхового, является продавец, покупатель,
товар (или услуга) и реальная свобода покупателя в выборе товара (услуги).
Страховой рынок предполагает функционирование различных страховых
организаций, конкурирующих между собой: акционерных, взаимных. Широкое
развитие должно получить перестрахование как инструмент обеспечения
финансовой устойчивости совокупного страхового фонда всех страховых
организаций, участвующих в перестраховании. На основе перестрахования
перспективным является и создание страховых объединений и ассоциаций.
Полноправными участниками страхового рынка должны быть и государственные
страховые организации, которые имеются в большинстве стран. Особенностью
российского страхового рынка является широкое участие банков как учредителей
или гарантов страховых организаций. Посредниками в проведении страхования
являются брокеры (брокерские фирмы) и страховые агенты.
Покупателями страховой услуги могут быть любые юридические или
физические лица, если это не противоречит правилам или условиям данного вида
страхования.
Специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, является
страховая услуга, которая, как и любой другой товар, имеет потребительную и
меновую стоимость. Потребительной стоимостью страховой услуги является
обеспечение страховой защиты, которая применительно к одному конкретному
страхованию приобретает форму страхового покрытия. Меновая стоимость – это цена
страховой услуги, получающая своё выражение в страховом тарифе, а затем –
взносе или платеже.
Перечень видов страхования, которым может воспользоваться страхователь,
представляет собой ассортимент страхового рынка.
Рынок как форма организации общественного хозяйства требует обеспечения
возможности для страхователя свободного выбора страховой услуги, что реально
только в условиях конкуренции между страховщиками.
Функции
Функции страховых компаний необходимо рассматривать исходя из единства двух составляющих их содержания, первая из которых определяется их природным (основным) назначением, связанным с перераспределением риска и компенсацией ущерба при возникновении страховых событий, а вторая обусловлена их деятельностью как посреднических институтов на рынке денег и капитала. С учетом этого, нами предлагается трактовка функций страховых компаний, в соответствии с которой они выполняют:
1) страховую функцию, связанную с предоставлением страховых услуг на страховом рынке, осуществляемую посредством формирования страхового фонда и его перераспределения в зависимости от действия риска для покрытия страхового портфеля, которая реализуется посредством:
а) защитной функции, действие которой обусловлено сущностной ролью страхования, заключающейся в обеспечении страховой защиты от различного рода рисков и возмещении ущерба;
б) превентивной функции, реализация, которой находит свое выражение в финансировании за счет части средств страхового фонда мероприятий, направленных на предупреждение наступления страхового случая и уменьшение последствий страхового риска;
2) функцию финансового посредничества, путем преобразования аккумулируемого капитала в инвестиции на основе количественной оценки риска соответствующей информации, которая реализуется через:
а) сберегательную функцию, связанную с аккумулированием и приращением (при проведении операций по накопительному страхованию жизни) денежных средств физических и юридических лиц;
б) инвестиционную функцию, которая состоит в концентрации инвестиционных ресурсов и их использовании для финансирования экономики;
в) инновационную функцию, реализующуюся двояко: во-первых, через стимулирование и поддержку инноваций в сфере производства, а во-вторых, посредством разработки и продвижения новых страховых продуктов;
г) информационную функцию, которая состоит в том, что страховые компании аккумулируют и анализируют большие массивы информации, способствуя снижению информационной ассиметрии.
Анализ механизма реализации функций финансовых посредников страховыми компаниями позволил определить, что принципиальное отличие страховых компаний от других институтов финансового посредничества состоит в двойственной природе их финансово-посреднической деятельности, проявляющейся через совокупность основных (страховых) и приобретенных (посреднических) функций и представляет собой деятельность, по поводу перемещения аккумулируемого капитала, в зависимости от действия риска, а также в процессе осуществления инвестиционной деятельности.