Понятие риска потери ликвидности

Риск потери ликвидности - это риск невыполнения обязательств, взятых на себя банком, своевременно и в полном объеме.

Риск ликвидности возникает во всех операциях по привлечению и размещению денежных средств:

1. По операциям привлечения:

- привлечение средств клиентов на расчетные и текущие счета;

- привлечение средств населения во вклады;

- операции с пластиковыми картами;

- привлечение средств юридических лиц в депозиты;

- выпуск векселей и других ценных бумаг;

- привлечение межбанковских кредитов и депозитов;

- операции с обязательством обратного выкупа активов (РЕПО) в части продажи;

- срочные сделки с валютой, драгоценными металлами, наличными банкнотами с рассрочкой платежа с обязательством продажи активов.

2. По операциям размещения:

- выдача кредитов юридическим лицам и ПБОЮЛ;

- потребительское кредитование;

- размещение межбанковских кредитов и депозитов, операции по корреспондентским счетам;

- операции с аккредитивами;

- факторинг;

- вложения в ценные бумаги;

- конверсионные и банкнотные операции;

- операции РЕПО с обязательством обратного выкупа активов;

- срочные сделки с валютой, драгоценными металлами, наличными банкнотами с рассрочкой платежа с обязательством покупки активов;

- кассовые операции и операции с банкоматами;

- хозяйственные операции.

Риск потери ликвидности измеряется:

1. величиной разрыва требований и обязательств банка по суммам;

2. величиной разрыва требований и обязательств банка по срокам.

Для анализа риска ликвидности необходимо учитывать следующие факторы:

Внешние:

- политическая и макроэкономическая обстановка в стране;

- структура и стабильность банковской системы;

- совокупность законодательных норм банковской деятельности;

- изменение нормативных актов;

- состояние финансовых рынков;

- число действующих чистых кредитных линий на межбанковском рынке;

- закрытие линий на банк на межбанковском рынке;

- случайные или чрезвычайные внешние факторы.

Данные факторы определяют общий экономический климат в стране, влияющий на экономическую активность участников бизнеса, в том числе коммерческих банков, состояние ресурсной базы банков, сферы вложения средств, рискованность и доходность операций банков.

Внутренние:

- структура активов и пассивов;

- объем ликвидных средств и обязательств; качество кредитного портфеля;

- ликвидность портфеля ценных бумаг;

- объемы крупных кредитов (депозитов), принадлежащих одному клиенту;

- величина валютной позиции;

- чувствительность активов и пассивов к изменению процентной ставки;

- объем собственных средств;

- состояние репутации банка.

Качество активов выражается в низкой ликвидности, не позво­ляющей своевременно обеспечить приток денежных средств.

Качество пассивов обусловливают возможность непредвиден­ного, досрочного оттока вкладов и депозитов, что увеличивает объем требований к банку в каждый данный момент.

Несбалансированность активов и пассивов по срокам, суммам и в разрезе отдельных валют не во всех случаях представляет угрозу ликвидности. Если уровень этой несбалансированности не выходит за критические точки, и если имеет место разнохарактерная направлен­ность отклонений в последующие периоды, риск ликвидности мини­мален. Уровень и тенденция в несбалансированности активов и пасси­вов определяют возможность банка ее устранить. Выход за критические точки и стабильность характера отклонений создают опасность не спра­виться с возникшей ситуацией, отрегулировать свою ликвидную пози­цию.

Качество банковского менеджмента определяет профессиона­лизм принятия решений как на стадии осуществления отдельных опе­раций (при выдаче ссуд, покупке ценных бумаг, привлечении депози­тов и вкладов, осуществлении забалансовых операций) или в процессе структурирования баланса в разрезе сроков и валют, так и при регули­ровании возникших несоответствий между активами и обязательствами банка (выбор наиболее оптимального источника погашения обязательств банка).

Положительный имидж банка позволяет ему иметь наиболее благоприятные условия привлечения и размещения средств.

Риск потери ликвидности может вызвать следующие негативные последствия:

· невыполнение обязательств перед контрагентами;

· формирование дополнительных расходов;

· невыполнение пруденциальных норм;

· потеря репутации банка;

· банкротство.