Тема: Сущность, функции и формы кредита
Вопросы:
1. Понятие кредита, его необходимость. Сущность кредита и его элементы
2. Функции кредита.
3. Кредит как форма движения ссудного капитала. Особенности и источники ссудного капитала. Структура рынка ссудных капиталов.
4. Основные принципы кредита. Понятие ссудного процента и его значение.
5. Формы кредита. Классификация видов кредита. Понятие кредитного рынка.
1. Кредит в переводе с латинского слова означает «долг», «ссуда», «доверие». Кредит является исторической экономической категорией, так как его возникновение связано с расслоением первобытного общества на имущих и неимущих, становлением товарно-денежных отношений. Первоначально кредит предоставлялся в натуральной форме имущими слоями общества крестьянам и ремесленникам для удовлетворения потребительских нужд и уплаты долгов. С развитием товарно-денежных отношений кредит приобрел денежную форму.
С точки зрения теории к кредиту относятся неоднозначно. Одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к банкротству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.
Объективная необходимость кредита возникает из особенности расширенного воспроизводства. Оно предполагает постоянную смену форм капитала, в ходе которой денежная форма стоимости переходит в товарную, товарная — в производственную, производственная — в товарную и товарная — вновь в денежную. Таким образом, экономической основой появления кредитных отношений являются кругооборот и оборот капитала. Возникновение кредита следует искать не в сфере производства, а в сфере обмена.
Товарообмен как перемещение товаров и услуг из рук в руки является той почвой, где могут возникнуть отношения по поводу кредита. Движение стоимости является ядром движения кредита. Кругооборот капитала не исключает колебаний капитала, в результате чего образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах.
Смена форм капитала сопровождается временным высвобождением денежных средств у одних хозяйствующих субъектов, образованием потребности в высвободившихся средствах у других хозяйствующих субъектов
На базе неравномерного кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств. Таким отношением является кредит.
Для того чтобы кредит стал реальностью, нужны определенные условия.
Кредитные отношения возникают при наличии:
Экономической основы: неравномерность кругооборота капитала дает возможность высвобождения денежных средств у одних и наличия потребности в них у других, т. е. создается основа возникновения кредита.
Правовой основы: участники кредитной сделки — кредитор и заемщик должны быть юридически самостоятельными субъектами экономических отношений. Кредит возможен при совпадении интересов кредитора и заемщика.
Часто кредит воспринимается как деньги, хотя это различные понятия и отношения (см.табл.1).
Различия кредитных и денежных отношений
:
| Денежные отношения | Кредитные отношения |
| Состав участников | |
| Отношения между продавцом и покупателем, между получателем денег и их плательщиком. Стоимость совершает встречные движения: товар переходит от продавца к покупателю, а деньги — от покупателя к продавцу | Отношения между кредитором и заемщиком. Стоимость не совершает встречного движения, она переходит от кредитора к заемщику и по истечении срока возвращается к владельцу |
| Срок оплаты | |
| Деньги выполняют функцию средства платежа немедленно | Отсрочка платежа за товар. Платеж — элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит проявляет свою сущность не в платеже по источникам отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа |
| Потребительная стоимость | |
| Деньги в своей потребительной стоимости обладают способностью превращения в продукт любого вида овеществленного труда | Кредитор и заемщик проявляют заинтересованность в предоставлении и получении стоимости на определенное время |
| Форма движения стоимости | |
| Товар становится деньгами только в том случае, если он выделился из товарного мира и стал эквивалентом | В кредите не обязательно предоставлять товар, ставший всеобщим эквивалентом |
Сущность кредита часто отождествляют с содержанием, хотя это разные понятия. Содержание выражает как внутреннее состояние кредита, так и внешние связи.
Кредитные отношения состоят из трех элементов: кредитора, заемщика и ссуженной стоимости.
Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.
Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Здесь нельзя путать понятия «должник» и «заемщик». Долг — более широкое понятие, характеризующее обязанности вообще.
Структура кредита предполагает единство его элементов — это всегда движение ссуженной стоимости.
Ссуженная стоимость — нереализованная часть стоимости, которая, вступая в кредитные отношения, обладает особой добавочной потребительной стоимостью.
Взаимодействие кредитора и заемщика носит характер единства противоположностей (табл. 2). Каждый при этом преследует свой интерес.