Банковская пластиковая карточка, представляет собой плаежный инструмент, который обеспечивает доступ к банковскому счету и проведение безналичных расчетов за товары и услуги, получение наличных денежных средств и проведение других операций, предусмотренных действующим законодательством.
Для выполнения безналичных платежей с использованием банковских пластиковых карточек создается специальная система расчетов, которая включает банковские и другие организации, осуществляющие эмиссию карточек и другие операции с ними. Организация, являющаяся владельцем такой системы, определяет правила и процедуры проведения операций с банковскими пластиковыми карточками в ее рамках. Члены системы — это банковские и другие организации, создавшие систему и управляющие ею. Члены системы одновременно являются ее участниками, в число которых входят также банки-эквайеры, выполняющие операции с банковскими пластиковыми карточками в соответствии с правилами системы на основе договоров, заключенных с ее членами, и процессинговые центры.
Участники системы обеспечивают эмиссию банковских пластиковых карточек, их использование, процессинг, эквайринг и выполнение расчетов по операциям, совершаемым при использовании этих карточек. Процессинг включает деятельность по сбору и обработке информации, поступающей при проведении операций с карточками от ПТС\ банкоматов и других источников, а также передаче обработанной информации для проведения безналичных расчетов. Эквайринг осуществляется банком-эквайером в соответствии с договорами, заключенными с ТС и другими юридическими лицами, и включает: деятель-ость по процессингу операций, совершаемых при использовании карточек, эмитированных другими банками; кассовое обслуживание держателей этих карточек; расчетное обслуживание ПТС. Использование карточки подразумевает совершение держателем с применением карточки безналичных расчетов, выдачу ему наличных денег и предоставление различных и-формационных и других услуг. Эмиссию, распространение банковских пластиковых карточек и эквайринг на территории республики могут осуществлять только банки, а процессинг — не только банки, но и другие юридические лица.
Выделяют следующие виды систем расчетов с использованием банковских пластиковых карточек:
• международную систему, в которой участвуют как резиденты, так и нерезиденты и (или) владельцем которой является нерезидент;
• внутреннюю систему, владельцем и участниками которой являются только резиденты;
• частную систему, в которой эмиссию банковских карточек осуществляет один банк-эмитент, являющийся владельцем системы. Такая система может быть как внутренней, так и международной.
В Республике Беларусь обращаются карточки международных систем (VISA, MasterCard и др.), внутренней системы «БелКарт» и внутренних частных систем, созданных отдельными белорусскими банками. Расчетным банком по операциям с использованием банковских пластиковых карточек в белорусских рублях является Национальный банк, по операциям с иностранной валютой — банки, уполномоченные международными системами расчетов.
Эмиссию банковских пластиковых карточек в системе осуществляет банк-эмитент. Он заключает с клиентами договора на открытие карт-счета, осуществляет персонализацию' карточек и выдает их держателям карточек — физическим лицам, которые являются либо владельцами карт-счета, либо используют карточки по доверенности владельца карт-счета: Кроме того, он определяет правила совершения операций с карточками и принимает на себя обязательства по перечислению денежных средств с карт-счетов в соответствии с условиями заключенных договоров. Следует отметить, что распространять карточки, т.е. выдавать их держателям от имени банка эмитента в соответствии с заключенным с ним договором может банк-агент, не являющийся участником системы.
Карт-счета могут открываться в белорусских рублях и иностранной валюте. В договорах на открытие карт-счета оговариваются права и обязанности клиента и банка по проводимым операциям, их ответственность в случае нарушения договора, порядок пользования карточкой, ее аннулирования и изъятия, рассмотрения споров.
В Республике Беларусь получили распространение следующие виды банковских пластиковых карточек:
. дебетовая — позволяет проводить операции в пределах остатка средств на карт-счете, а также, если это предусмотрено оговором, в пределах овердрафта по этому счету;
. кредитная — дает возможность проводить операции в пределах суммы кредита, установленной договором карт-счета;
. личная — предназначена для использования физическим лицом — владельцем карт-счета или на основании его доверенности — другим держателем карточки;
• корпоративная — предназначена для операций по карт-счету юридического лица (индивидуального предпринимателя).
Личные и корпоративные банковские карточки могут быть как дебетовыми, так и кредитными.
Следует отметить, что держателям корпоративных банковских карточек нормативными актами Национального банка разрешено использовать их только для совершения безналичных расчетов с целью оплаты расходов, связанных с хозяйственной деятельностью владельца карт-счета, служебными командировками и т.п. При этом держатель карточки должен представить владельцу карт-счета документы, подтверждающие целевой характер использования денежных средств. Потраченную не по целевому назначению сумму он обязан возместить в срок, установленный законодательством для представления отчета о расходовании денежных средств при использовании корпоративной карточки.
Порядок осуществления расчетов при проведении операций по карт-счетам клиентов разрабатывается банком с учетом требований нормативных актов Национального банка, правил системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек и договоров, заключенных с участниками системы.
В процессе функционирования карточки необходимо поддерживать ее платежеспособность, т.е. обеспечивать наличие на карт-счете суммы, необходимой для расчетов. Условия поддержки платежеспособности карточки со стороны банка и ее держателя устанавливаются в договоре между ними. Физические лица могут пополнять свои карт-счета как в безналичном порядке, так и путем внесения наличных денег в кассу банка.