Взаимосвязь между кредитом, деньгами и финансами.

Различия определяются на основании характеристики экономических отношений: денежных и кредитных:

1. Различие состава участников.

2. Отсрочка платежа за товар. Кредит проявляет свою сущность не в платеже по истечению отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа.

3. Различие потребительных стоимостей:

а) кредит удовлетворяет временные потребности участников.

б) деньги в своей потребительной стоимости обладают способностью превращения в продукт любого вида.

4. Различие в движении.

Финансы в отличие от кредита являются порождением распределительных отношений, а не перераспределительных процессов. Финансовые отношения приводят к смене собственника передаваемой собственности.

Теории кредита: натуралистическая и капиталотворческая.

Натуралистическая (А.Смит): объектом кредита являются общественные блага, которые заёмщик приобретает при помощи кредита; при этом заёмщик может использовать полученные средства как капитал для производственныхцелей и как запасы, обращённые на потребление.

Капиталотворческая (Шумпетер, Дж.Ло, Ганн): доказывает положительное влияние кредита на соц.-экономическую сферу, т.к.кредит имеет капиталообразующий эффект и способствует расширенному воспроизводству.

Современные трактовки функций кредита.

Функции:

1. Перераспределительная – распределение временно-свободных денежных средств различных экономических субъектов на возвратной основе.

Проявляется при аккумулировании денежных средств различных экономических субъектов, которые превращаются в ссудный капитал и передаются субъектам, которые в них нуждаются.

1. Функция замещения действующих денег кредитными деньгами и кредитными операциями (эмиссионная функция кредита) – в процессе кредитования экономических субъектов создаются платёжные средства, что приводит к замене наличных денег кредитными и к изменению объёма и структуры денежной массы, платёжного оборота и в итоге к ускорению процесса ускорения денег.
2. Контрольная функция – кредит выступает регулятором экономики. Функция реализуется:

а) в процессе наблюдения за деятельностью заёмщиков со стороны кредитора, которые оценивают кредитоспособность и платёжеспособность заёмщиков.

б) в процессе самоконтроля потенциальных заёмщиков, если им необходимо в будущем получить кредит; при этом потенциальные заёмщики ведут бух.учёт в соответствии с законодательством, обеспечиваются функциональную устойчивость своей хоз.деятельности.

Законы движения кредита. Границы кредита.

3 закона:

1. Возвратность кредита – отражает возвращение ссуженной стоимости от заёмщика кредитору. В процессе возврата ссуженной стоимости передаётся та стоимость, которая ранее была передана во временное пользование.

2. Закон равновесия – отражает зависимость кредита от источников кредита его образования (депозиты и вклады, межбанковские кредиты и т.д.).

3. Закон сохранения ссуженной стоимости – средства, предназначенные во временное пользование после возвращения к кредитору, не теряют своих потребительных свойств и своей стоимости.

Границы кредита:

1) Коммерческий кредит

2) Банковский кредит: (уровень клиента) у банков появляется потребность определения границ кредита для заёмщиков в виде лимитов кредитования – предельная сумма кредита, которую заёмщик имеет возможность получить в банке в определённый срок.

2 вида:

- лимит задолженности – открытие возобновляемой кредитной линии

- лимит выдачи – не возобновляемая кредитная линия.

Классификация форм и видов кредита.

Форма кредита зависит от характера ссуженной стоимости:

1. Товарная форма – имеет место, когда предоставление и возвращение ссуженных средств происходит в форме товара.
2. Денежная форма – основная, т.к.деньги – это всеобщий эквивалент при обмене товарных стоимостей, универсальное средство обращения и платежа.
3. Смешанная форма – кредит предоставлен в товарной форме, а возвращён денежными средствами или наоборот.

Внутри формы выделяются виды кредита, которые формируются в зависимости от особенностей объекта целевого направления, его срока, обеспеченности и т.д.