Функции планирования весьма разнообразны и достаточно сложны, как с точки зрения объема обработки информации, так и с точки зрения методологи. Сегодня мало у кого возникают сомнения в том, что эти функции могут быть обеспечены только при помощи современных информационных технологий. Но технология технологии - рознь, и вполне естественно, что разные «электронные» инструменты планирования обеспечивают разный уровень качества информации.
Часто для целей планирования используются обычные электронные таблицы. Это один из наиболее простых, доступных и популярных инструментов. Электронные таблицы незаменимы для учёта, они также могут принести пользу и для анализа, но расчёт и формирование плановых показателей становиться очень трудоёмким. Однако, по мере вовлечения в этот процесс все новых и новых подразделений, усложнения методологии и роста объема данных, электронные таблицы (как инструмент планирования) быстро достигают предела своих функциональных возможностей. Кроме того, электронные таблицы не автоматизируют процесс взаимодействия различных рабочих мест при формировании плана, что увеличивает период подготовки планов.
Еще одна категория систем, используемых для планирования - корпоративные системы управления (ERP-системы). Такие системы называют транзакционными, поскольку их основное назначение - планирование, учет и обработка операций. В то же время даже сами разработчики ERP-систем признают, что их системы не обеспечивают выполнение абсолютно всех функций управления, поэтому для отдельных, более детальных и специфических задач (в том числе и для планирования) рекомендуется использование специализированных программных продуктов, в качестве «надстройки» над корпоративной системой управления.
Функциональность специализированного программного обеспечения позволяет полностью преодолеть ограниченность корпоративных систем, поскольку оно изначально разрабатывалось для задач планирования. Такой программный продукт содержит всю необходимую для планирования функциональность, в том числе специальную. К специальным функциям программных продуктов, в частности, относятся: ведение аналитических направлений и классификаторов, описание финансовой структуры и принципов взаимодействия, расчет показателей деятельности, анализ отклонений и другие. Причем реальная работоспособность всех этих функций подтверждается опытом многочисленных предприятий - пользователей такой системы. Используя специализированную систему планирования, экономист может не опасаться того, что рано или поздно он столкнется с проблемами, решение которых система не сможет обеспечить.
Кроме того, специализированная система планирования довольно легко интегрируется с другими системами управления, в том числе с системами класса ERP. Ведь именно ERP-система оперирует внутренними данными отделов и департаментов и, таким образом, выполняет роль поставщика информации для системы планирования. Для обеспечения такой интеграции существуют разные способы. Например, помимо «традиционных» способов (импорт/экспорт через текстовые файлы, электронные таблицы, встроенный ODBC-драйвер), можно организовать «бесшовную» интеграцию с ERP-системами при помощи специального пакета (через специальные адаптеры).
Нацеленность информационной системы на деятельность предприятия, требует реализации полного комплекса функций финансового планирования, при этом реализация методологий управления процессами должна быть упрощена и оптимизирована. При этом процесс должен быть централизованным и позволяющий руководителю предприятия оперировать планами для принятия оперативных управленческих решений.
Актуальность данного дипломного проекта заключается в разработке такой информационной системы способной реализовать задачи и функции финансового планирования с учётом особенностей предприятия. Существующее программное обеспечение на предприятиях не удовлетворяет требованиям, и не реализует алгоритмов финансового планирования в полном объёме
При использовании автоматизированных систем планирования, повышается производительность труда, также эти системы предоставляют возможность решать следующие задачи:
автоматизация процедуры согласования бюджетов и хранение данных по всем этапам согласования;
возможность формировать и анализировать различные варианты (сценарии) бюджетов;
гибкая настройка аналитических признаков статей и их визуального представления в типовых формах бюджетов;
формирование плановых показателей бюджетов по оперативным планам в системе «» (например, формирование бюджета на основе календарных планов договоров);
формирование фактических показателей бюджета в автоматическом режиме на основе оперативных и бухгалтерских данных системы «Галактика ERP»;
возможность агрегировать бюджет по нескольким вариантам оргструктуры, например, по оргструктуре юридических лиц и по оргструктуре функционального подчинения;
гибкая настройка представления форм бюджетов для каждого подразделения;
распределение значений статей одного бюджета по статьям другого, что необходимо, например, при расчете налогов, с использованием моделей распределений по центрам ответственности;
разграничение доступа пользователей к различным вариантам и копиям бюджетов с помощью механизма областей видимости, стадий и масок бюджетного процесса.