Перечень основных документов, необходимых для кредитования




Вид документа Наименование документа
для юридических лиц для физических лиц
Правоустанав­ливающие документы Нотариально заверенные копии учредительных документов. Документ о государственной регистрации (нотариально заверенный). Карточка с образцами подпи­сей и оттиска печати (нота­риально заверенная). Документ, подтверждающий полномочия лица, заключа­ющего договор от имени юридического лица. Реестр акционеров (для акционерных обществ) Документ, удостоверяющий личность
Финансовые документы Годовая отчетность (на каждую квартальную дату). Аудиторское заключение. Справки о кредитах, полученных в других банках. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности. Справки из налоговой инспекции о наличии (отсутствии) задолженности перед бюджетом и о счетах, открытых в коммерческих банках. Информация о состоянии расчетных счетов в других банках. Другие необходимые документы Справка о доходах
Документы, характеризу­ющие креди­туемое мероприятие Технико-экономическое обоснование (бизнес-план). Разрешение на проведение сделок, связанных с креди­туемым мероприятием. Копии контрактов, под которые испрашивается кредит   Договор купли-продажи или договор на выполнение работ, предоставление услуг
Документы, представляе­мые заемщи­ком для выбо­ра способа обеспечения возвратности кредита Опись возможных предметов залога (расшифровка основных средств). Документы, подтверждающие право собственности на предметы залога, их реальную рыночную стоимость. Договор страхования на закладываемое имущество. Документы, подтверждающие правоспособность и характеризующие финансовое положение поручителя или гаранта Документы, подтверждающие право собственно­сти на предметы залога, их реаль­ную рыночную стоимость. Договор страхо­вания на заклады­ваемое имущество. Документы, подтверждающие правоспособность и характеризу­ющие финансовое положение поручи­теля или гаранта

 

Результатом всей проведенной банком работы на первом и вто­ром этапах кредитного процесса является заключение специалиста кредитного отдела банка на выдачу кредита.

Оно должно содер­жать следующую информацию:

• полную характеристику самого заемщика;

• оценку его бизнеса и финансового положения, плана доходов и расходов и платежного календаря на период кредитования;

• характеристику объекта кредитования, способов обеспечения кредита и основных источников его погашения;

• оценку реальности сроков возврата основного долга и процен­тов, а также оценку кредитного риска банка по данному кредиту.

Окончательное решение о выдаче кредитов в соответствии с полномочиями по принятию решений выносят: руководитель кре­дитного отдела, кредитный комитет банка, правление банка.

В случае принятия решения о целесообразности выдачи креди­та банком разрабатываются условия кредитного договора, т.е. опре­деляется позиция банка в отношении основных его параметров: форма кредита, сумма, сроки и порядок погашения, процентная ставка, обеспечение и прочие условия.

Форма кредита выбирается в зависимости от категории заем­щика и особенностей объекта кредитования. Например, при фи­нансировании долгосрочного проекта и при доверительном отно­шении к заемщику банк может открыть ему кредитную линию.

Сумма кредита обычно индивидуальна, поскольку определяет­ся финансовыми потребностями и возможностями кредитора и заемщика, и очень важно правильно оценить ее. Неправильное определение суммы кредита может вызвать серьезные проблемы в ходе кредитования. Так, при завышении суммы кредита относи­тельно платежеспособности в дальнейшем у заемщика могут воз­никнуть затруднения с погашением задолженности. Занижение же суммы кредита могут привести к сложностям для клиента, свя­занным с реализацией проекта. Поэтому банк, получив расчеты клиента, должен сам дать оценку необходимой суммы кредита, внеся необходимые уточнения.

Банк должен определить конечный срок погашения кредита и предусмотреть условия продления сроков возврата средств (про­лонгацию) в случае их несвоевременного поступления. Чем более продолжителен срок ссуды, тем выше риск и вероятность того, что возникнут непредвиденные затруднения, и клиент не сможет погасить долг в соответствии с договором.

Процентная ставка по кредиту определяется обеими сторона­ми по договоренности и зависит от стоимости кредитных ресурсов, характера ссуды и степени риска, связанного с ней. В случа­ях, когда кредитоспособность клиента не может быть оценена с достаточной точностью, ставки банковского кредитования тесно увязываются с наличием и надежностью обеспечения по ссуде.

Порядок погашения кредита определяется банком по согласо­ванию с клиентом в зависимости от величины и регулярности получения прибыли, обычно поквартально. Для этого разрабаты­вается график погашения ссуды. Правильное определение сроков выплаты долга также оказывает существенное влияние на про­хождение кредитной сделки. Если банк установит слишком сжа­тые сроки погашения ссуды, то заемщик может остаться без капи­тала, необходимого для нормального функционирования, и при­быль не будет расти согласно первоначальным прогнозам.

При выборе обеспечения банк должен руководствоваться сле­дующим. Вопрос обеспечения должен решаться уже после того, как принято решение о приемлемости кредитной сделки для бан­ка. Обеспечение может приниматься банком по балансовой стоимости или на основании оценки экспертной компании, имеющей лицензию на осуществление оценочной деятельности. Оценочная стоимость имущества, передаваемого в залог, корректи­руется с использованием поправочных коэффициентов. Она должна полностью покрывать сумму кредита и процентов, причитающихся за пользование этим кредитом в течение всего срока договора.

 

Например, если испрашивается кредит в сумме 100 млн. руб. на срок два года под 20% годовых и залогом является недвижимость, то ее оценочная стоимость с учетом поправочного коэф­фициента, равного 0,7 будет составлять

(100 + 40) млн. р.: 0,7 = 200 млн. р.

 

 

В случае принятия решения об отказе в выдаче кредита банк возвращает клиенту представленные им документы и сообщает ему причину отказа.

 


 

На третьем этапе кредитный отдел банка оформляет кредит­ный договор и договор обеспечения, юридический отдел банка проводит правовую экспертизу заключаемых договоров и визирует их.

Кредитный договор — это развернутый документ, который подписывают участники кредитной сделки и который содержит подробное описание всех условий предоставления кредита.

Стандартный кредитный договор включает следующие разделы:

• общие положения, предмет договора;
•условия предоставления кредита;

• условия расчетов и платежей;

• права и обязанности заемщика;

• права и обязанности банка;

• ответственность сторон;

• порядок разрешения споров;

• срок действия договора;

• юридические адреса сторон.

По кредитному договору клиент обязан:

• вернуть в срок полученный кредит и проценты за пользова­ние кредитом;

• не уклоняться от банковского контроля;

• не ухудшать свое хозяйственно-финансовое состояние;

• соблюдать целевое назначение полученного кредита;

• предоставить и гарантировать наличие обеспечения по кредитному договору в течение всего срока кредитования, т.е. по день фактического возврата кредита.

В зависимости от способа обеспечения могут оформляться:

• договор залога;

• договор поручительства;

• банковская гарантия;

• другие соглашения об обеспечении кредитного обязательства.

Выдача кредита производится на основании распоряжения кре­дитного отдела бухгалтерии банка за подписью уполномоченного должностного лица.

В распоряжении должны быть указаны:

• наименование заемщика и номер его расчетного счета, на который перечисляется кредит;

• номер и дата кредитного договора;

• способ предоставления кредита;

• сумма кредита (лимит кредитования);

• срок уплаты процентов и размер процентной ставки;

• сроки возврата кредита;

• вид обеспечения и его сумма;

• группа кредитного риска.

Бухгалтерия банка (операционный отдел) при выдаче кредита открывает счет по его учету и перечисляет с него средства на банковский счет заемщика. Одновременно на внебалансовые сче­та приходуются обеспечение предоставленных кредитов, обяза­тельства по предоставлению кредитов в виде «овердрафт» или по открытой кредитной линии. Кроме того, в установленный срок формируется резерв на возможные потери по ссудам.

Все документы по кредитному делу заемщика формируются в дело, на котором указываются наименование заемщика, номер кредитного договора, дата его заключения, шифр, номер ссудно­го счета в банке.

 

 

На четвертом этапе банк осуществляет контроль:

• во-первых, за соблюдением условий каждого кредитного до­
говора (для обеспечения погашения в срок суммы кредита и уплаты процентов по нему);

• во-вторых, за кредитным портфелем в целом (для обеспече­ния минимизации кредитного риска и повышения доли прибыли
от кредитных операций в целом).

Это также очень важный этап процесса кредитования, поскольку его конечная цель — обеспечение своевременного погашения кре­дита и процентов по нему.

На данном этапе банк контролирует регулярность поступления процентов за пользование кредитом, проводит плановые и внеплановые проверки на местах с состав­лением акта проверки. В ходе таких проверок уточняется соответ­ствие расходования ссуды ее целевому назначению, предусмот­ренному в кредитном договоре. Кроме того, банк проверяет на­кладные, договоры на куплю-продажу товарно-материальных цен­ностей, изучает выписки из банка заемщика и баланс на послед­нюю отчетную дату и знакомит заемщика с актом или справкой о проведенной проверке.

Кредитный работник регулярно отмечает в кредитной пози­ции движение задолженности по ссуде и поступление процентов по ней. В случае ухудшения финансового положения клиента и возникновения риска невозврата ссуды кредитный работник ста­вит в известность об этом свое руководство для принятия соответ­ствующих мер. Появление проблемной ссуды, как правило, не является неожиданным фактом: опытный финансист может обна­ружить признаки опасности задолго до того, как неспособность клиента погасить ссуду станет явной. Тщательный анализ финан­совой отчетности в сопоставлении с прошлыми отчетами выявля­ет такие тревожные сигналы, как резкое увеличение дебиторской задолженности, снижение коэффициентов ликвидности, падение объема продаж, убытки от операционной деятельности и т.д.

Если банк обнаружил неблагополучную ссуду, он должен дей­ствовать незамедлительно. Наилучший выход — обсуждение дел с заемщиком и разработка программы преодоления кризисной си­туации. Такой вариант более предпочтителен, чем объявление за­емщика банкротом. Судебное преследование заемщика может иметь отрицательное действие, если последний докажет, что действия банка нанесли ему ущерб и довели до банкротства.

Если удастся убедить клиента, что положение можно испра­вить, банк может предложить продать активы, сократить персо­нал, снизить накладные расходы, изменить маркетинговую стра­тегию, сменить руководство компании и т.д.

 

На пятом этапе производится погашение кредита. Юридиче­ские лица погашают кредит путем списания денежных средств с их банковских счетов на основании платежных поручений, а так­же платежных требований банка-кредитора, если это предусмот­рено условиями кредитного договора. Погашение кредита физи­ческими лицами производится путем перечисления денежных средств с их банковских счетов на основании их письменных рас­поряжений, перевода денежных средств через организации связи или другие кредитные организации, а также путем внесения на­личных денег в кассу.

При несвоевременной уплате процентов и погашении кредита в бухгалтерию банка передается распоряжение о вынесении соот­ветствующих сумм на счета учета просроченной задолженности по кредиту, а также об изменении группы кредитного риска. По истечении определенного срока документы по непогашенным в срок кредитам передаются в юридический отдел для принуди­тельного взыскания долга.

За нарушение срока возврата полученного кредита клиент обя­зан уплатить банку повышенные проценты, что также должно быть указано в договоре. Но в этом есть и существенный недостаток, поскольку в итоге просроченная задолженность начинает расти по ставкам двойной оплаты с вынесением просроченных процен­тов на тот же счет просроченных ссуд с последующим начислени­ем процентов на проценты.

После полного погашения ссуды и соответствующих процен­тов кредитное дело закрывается. На отдельном листе указываются даты выдачи и возврата ссуды, расчеты по начислению процентов и даты их перечисления. Делается отметка «кредит возвращен пол­ностью с процентами, кредитное дело №… закрыто (дата закры­тия)». Кредитное дело передается в архив, где оно хранится в те­чение 3 лет с момента его закрытия.



Поделиться:




Поиск по сайту

©2015-2024 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2016-04-12 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных


Поиск по сайту: