Особого внимания заслуживает организация страховой защиты имущества юридических лиц - предприятий и организаций.
Юридические лица могут страховать такое имущество:
- Государственное;
- Собственно;
- Арендное;
- Залоговое;
- Лизинговое.
Предприятия могут заключать такие виды договоров страхования имущества:
- Основные;
- Дополнительные;
- Специальные.
По основному договору можно застраховать все имущество, принадлежащее предприятию: здания, сооружения, передаточные устройства, силовые и другие машины, оборудование, транспортные средства, рыболовные суда, орудия лова, объекты незавершенного производства, инвентарь, готовая продукция, сырье, товары, материалы и другое имущество.
По дополнительному договору можно застраховать:
- Имущество, полученное предприятиями по договору найма (в аренду, лизинг, прокат)
- Принятое от других предприятий и населения для переработки, ремонта, перевозки, хранения, на комиссию и тому подобное.
Специальный договор может быть заключен на страхование:
- Отдельного вида имущества или отдельного объекта (выборочное страхование);
- Имущества, переданного по договорам найма (в аренду, лизинг, прокат)
- Имущества на время проведения экспериментальных или исследовательских работ, экспонирования на выставках.
В страховании имущества юридических лиц применяются некоторые ограничения по объектам страхования, изложенные в разделе 8.1.
Порядок и основные условия страхования имущества указано в Правилах страхования по видам имущества или рисков, разрабатываются самостоятельно отдельными страховщиками и подлежат регистрации в Государственной комиссии по регулированию рынков финансовых услуг Украины при выдаче лицензии на право осуществления соответствующего вида страхования.
Основные условия страхования имущества охватывают три аспекта:
1) страховую ответственность;
2) страховую оценку и страховую сумму;
3) принципы возмещения убытков.
В правилах страхования еще отображаются дополнительные условия компенсации убытков, размер франшизы, обязанности сторон и другие обстоятельства, которые могут влиять на страховое возмещение и выполнения страховщиком своих обязательств перед страхователем.
Страховая ответственность - это перечень страховых рисков, в случае возникновения которых страховщик обязуется возместить убытки. В страховании имущества используется стандартный перечень рисков, который в отдельных случаях может дополняться или конкретизироваться страховщиком.
Страхование имущества осуществляется на случай гибели, уничтожения или повреждения его вследствие таких страховых случаев (рисков):
- Пожара, удара молнии;
Стихийного бедствия (землетрясения, наводнения, урагана, ливня, града, обвала и других необычных для данной местности природных и климатических явлений);
- Аварий отопительной, противопожарной, водопроводной, канализационной систем и других технических аварий;
- Противоправных действий третьих лиц, кражи и т.
Имущество считается застрахованным и на тот случай, когда в связи с огнем или внезапной угрозой стихийного бедствия его необходимо разобрать или перенести на другое место.
По объему страховой ответственности исключаются убытки, причиненные имуществу вследствие:
- Процессов, которых нельзя избежать в работе или таких, что естественно вытекают из них (коррозии, гниения, естественного износа и других свойств предметов);
- Его обработки огнем, теплом или другими термическими воздействиями с целью переработки, сушки, варки, плавления металлов и тому подобное;
- Изменений навигационных и других условий;
- Действия электрического тока на различные электрические устройства и неисправностей электротехнического оборудования;
- Умышленных действий страхователя и лиц, находящихся с ним в трудовых отношениях;
- Похищение имущества, если факт кражи не проверено милицией или другими правоохранительными органами;
- Ненадлежащего хранения имущества;
- Радиоактивного загрязнения;
- Дефектов имущества, которые имели место до заключения договора;
- Террористических актов, военных действий, гражданских беспорядков, конфискации или ареста имущества;
- Государственного переворота или заговора.
Страхователи имеют право застраховать имущество от всех предложенных в правилах страхования рисков или только конкретные риски. Размеры страховых тарифов устанавливаются отдельно по видам рисков и корректируются в зависимости от уровня сложности риска и других обстоятельств. Для корректировки используются понижающие или повышающие коэффициенты.
Важное значение имеют страховая сумма и страховая оценка. Страховая сумма по каждому застрахованным объектом должно соответствовать его действительной стоимости. Это очень важно, поскольку если сумма замещения будет недостаточна, то страхователь не будет в страховании, а если она будет слишком высока, то такая ситуация не будет выгодна для страховой компании, поскольку при таких условиях страхователь будет в наступлении страхового случая.
Действительная (страховая) стоимость имущества определяется по-разному в зависимости от вида имущества, с целью страховой оценки делится на следующие группы:
1. Основные средства.
2. Товарно-материальные ценности.
3. Продукция в процессе производства или обработки.
4.Объект в стадии незавершенного строительства, д. Экспонаты выставок, музейные ценности, коллекции, авторские работы, антиквариат.
Страховая оценка базируется на двух типах покрытия:
1) страховое возмещение;
2) страховое восстановления.
Первый тип означает, что страховое возмещение должно обеспечить страхователю компенсацию убытков в размере действительной на момент страхового случая стоимости имущества, то есть страхователя после наступления страхового случая надо поставить в такое же финансовое положение, в котором он находился непосредственно к страховому событию. Такой тип покрытия касается всех групп имущества.
Второй тип означает, что при страховом случае будет покрываться вся стоимость восстановления уничтоженного или поврежденного имущества. Страхователь после выплаты ему страхового возмещения будет поставлен в лучшие условия, чем он был до страхового события. По-другому, страхователь получит такую сумму, которая ему нужна для повторного строительства или приобретения идентичного объекта взамен предыдущего. Преимущественно такой тип покрытия применяется только для первой группы имущества.
Учитывая такой подход, страховая сумма для основных средств (зданий, сооружений, передаточных устройств, машин, оборудования и др.) Равна восстановительной стоимости или балансовой с учетом износа; для товарно-материальных ценностей - покупательной стоимости (стоимости приобретения); для продукции в процессе производства или обработки - затратам на ее изготовление; для объектов в стадии незавершенного строительства - фактически осуществленным расходам на их создание; для другого имущества (экспонатов выставок, музейных драгоценностей, коллекций, авторских работ, антиквариата и т.п.) - договорной (оценочной) или рыночной стоимости.
Имущество частного предпринимателя в случае отсутствия баланса принимается на страхование в соответствии с его описанием по оценочной стоимости.
Оценочная стоимость имущества может быть определена на основе экспертной оценки, которую осуществляют сюрвейеры. В Украине уже созданы оценочные (сюрвеерни) бюро.
Имущество может быть застраховано как на полную стоимость, так и на определенную долю. В случае страхования имущества не на полную стоимость убытки при наступлении страхового события, как правило, также возмещаются в полном объеме (применяется пропорциональная система страхового возмещения).
Исчисления страховых платежей (страховых премий, страховых взносов) осуществляется, исходя из страховой суммы и страховых тарифов, установленных для отдельных рисков и дифференцированы в зависимости от сложности риска или других обстоятельств, отраженных в договоре страхования. При исчислении страховых взносов учитываются также различные скидки, льготы, которые предоставляются страхователю со стороны страховщика.
Размер страховых платежей может зависеть еще и от таких составляющих:
- Вида имущества и условий хранения имущества;
- Технического состояния предприятия;
- Вида производства;
- Срока страхования;
- Формы внесения страховых платежей;
- Заключение договора с франшизой;
- Непрерывности страхования в течение нескольких лет;
- Отсутствии страховых случаев;
- Осуществление превентивных мер и т.д.
Так, более высокие ставки применяются при страховании оборудования, приборов при проведении исследовательских и экспериментальных работ, космической техники. Повышенные риски сопровождают транспортные средства, поэтому они страхуются по отдельным тарифам.
Имущество считается застрахованным, если между страховщиком и страхователем заключен договор страхования. Договор страхования преимущественно заключается на основании письменного заявления страхователя. В предусмотренных случаях к заявлению может прилагаться опись имущества, который является неотъемлемой частью договора. При заключении договора страхования страхователь обязан предоставить страховщику правдивую информацию обо всех известных ему обстоятельствах, имеющих значение для оценки страхового риска. В отдельных случаях при заключении договоров страхования имущества может быть предусмотрена выдача страхователю страхового свидетельства (страхового полиса).
Договоры страхования имущества заключаются в основном от 1 до 11 месяцев, на один год и более (неопределенный срок) с ежегодным уточнением стоимости имущества. Если в период действия договора страхования стоимость имущества меняется, это вызывает необходимость пересчета страховой суммы и страховых платежей и заключения дополнительного договора на срок до окончания действия основного договора, или даже перезаключения такого договора.
После получения согласия страховщика на заключение договора страхователь обязан уплатить страховые взносы или их часть в течение определенного срока на счет страховщика. Взносы уплачиваются в безналичном порядке или наличными.
Общие требования к содержанию договора страхования и порядка его заключения определены в Законе Украины "О страховании" (раздел II).
В случае наступления страхового события с застрахованным имуществом удовлетворения претензий страхователя происходит в такой последовательности: устанавливается факт наступления страхового события; состоит страховой акт о страховом случае; определяется размер ущерба и страхового возмещения; осуществляется страховая выплата.
Страховое возмещение базируется на системе пропорциональной ответственности, то есть в случае гибели, уничтожения или повреждения имущества страховое возмещение определяется в такой пропорции, в которой имущество было застраховано, но не выше страховой суммы.
Если в договоре страхования не предусмотрено иное, то убытки возмещаются следующим образом:
- В случае повреждения имущества страховое возмещение выплачивается в размере разницы между заявленной страховой суммой и стоимостью остатков имущества, пригодных для дальнейшего использования;
- В случае утраты имущества страховое возмещение выплачивается в размере действительной (восстановительной) стоимости за вычетом износа и стоимости остатков имущества, пригодных для дальнейшего использования.
При наступлении страхового случая страхователь должен:
- Принять меры по предотвращению и уменьшению убытков;
- Уведомить страховщика о наступлении страхового случая в срок, определенный договором страхования;
- Сообщить в соответствующие органы о наступлении события согласно их компетенции (милицию, пожарную, аварийную службы и т.п.);
- Предоставить страховщику все документы, необходимые для установления причин и размера ущерба;
- До прибытия представителя страховщика хранить все остатки уничтоженного или поврежденного имущества.
Расчет и выплата страхового возмещения производится на основании заявления страхователя и страхового акта или аварийного сертификата. Страховой акт составляется страховщиком или уполномоченным им лицом - аварийным комиссаром с обязательным участием представителя страхователя.
Аварийные комиссары - это лица, которые занимаются определением причин наступления страхового случая и размера убытков, квалификационные требования к которым устанавливаются актами действующего законодательства.
Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба по застрахованному имуществу. В сумму ущерба могут включаться также расходы, связанные со спасением имущества, сохранением его остатков в составления страхового акта, уборкой и благоустройством территории, проведением экспертизы и другие необходимые и целесообразные расходы.
Страховщик может отказать в выплате страхового возмещения, если страхователь не выполнил обязанностей, предусмотренных договором страхования.
Основания и порядок отказа регламентированы ст. 26 Закона "О страховании".
Ими могут быть:
- Умышленные действия страхователя, направленные на наступление страхового случая;
- Представление страхователем заведомо ложных сведений об объекте страхования;
- Получение возмещения убытков от виновного лица;
- Несвоевременное сообщение о наступлении страхового случая или создания страховщику препятствий в определении обстоятельств и причин ущерба;
- Другие причины, если это не противоречит законодательству.
Договор страхования имущества действителен до полной выплаты страхового возмещения. Выплата страхового возмещения осуществляется в установленном договором порядке и в определенный срок. При этом может содержаться франшиза или очередной платеж, если договор возобновлен.