1. Транспортные расходы в месяц – 30 000 тг.
2. Командировочные расходы в меся – 20 000 тг.
3. Расходы на связь в месяц – 6 500 тг.
4. Хозяйственные расходы в месяц – 0 тг.
5. Электроэнергия в месяц – 30 000 тг.
6. Персонал сформирован из числа местного населения.
| № | Вид оборудования | Цена, тенге | Общая сумма, тенге |
| Мясорубка | 145 520 | 145 520 | |
| Косторезка | 159 000 | 159 000 | |
| Колода для рубки мяса (Дуб) | 98 300 | 98 300 | |
| Пила для распиловки туш скота | 245 000 | 245 000 | |
| Стол для разделки двухсторонний, 8 технологических отверстий. | 122 500 | 122 500 | |
| Ящики пластиковые для мясной продукции | 1 500*20 шт. | 30 000 | |
| Кинжал для убоя и разделки. | 6 000*5 шт. | 30 000 | |
| Спец одежда и комплектующие | 169 680 | ||
| Холодильная камера | 975 000 | 975 000 | |
| Водонагреватель | 25 000 | 25 000 | |
| Аппарат упаковочный вакуумный | 800 000 | 800 000 | |
| Электронные весы с печатью этикеток | 188 000 | 188 000 | |
| Ведра полимерные для шашлыка | 100*3120 шт. | 312 000 | |
| итого | 3300000 тенге |
Финансовый план. Отчет о прибылях и убытках
| ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ | Итого | |||
| Выручка (без НДС) | 10 920 000 | 12 151 480 | 13 521 348 | 36 592 828 |
| Антрекот | 2 640 000 | 2 933 040 | 3 258 607 | 8 831 647 |
| Суповой набор | 360 000 | 399 960 | 444 356 | 1 204 316 |
| Фарш говяжий | 4 800 000 | 5 332 800 | 5 924 741 | 16 057 541 |
| Қуда табақ | 240 000 | 286 000 | 338 800 | 864 800 |
| Шашлык из баранины в ведерках | 2 880 000 | 3 199 680 | 3 554 844 | 9 634 524 |
| Себестоимость продукции | 8 458 800 | 9 372 172 | 10 370 181 | 28 201 153 |
| Прямые издержки | 6 540 000 | 7 279 492 | 8 102 253 | 21 921 745 |
| Антрекот | 1 680 000 | 1 866 480 | 2 073 659 | 5 620 139 |
| Суповой набор | 228 000 | 253 308 | 281 425 | 762 733 |
| Фарш говяжий | 3 024 000 | 3 359 664 | 3 732 587 | 10 116 251 |
| Қуда табақ | 168 000 | 200 200 | 237 160 | 605 360 |
| Шашлык из баранины в ведерках | 1 440 000 | 1 599 840 | 1 777 422 | 4 817 262 |
| Оплата труда (производство) | 1 080 000 | 1 188 000 | 1 306 800 | 3 574 800 |
| фиксированная оплата | 1 080 000 | 1 188 000 | 1 306 800 | 3 574 800 |
| Социальные отчисления | 118 800 | 130 680 | 143 748 | 393 228 |
| электроэнергия | 360 000 | 378 000 | 381 780 | 1 119 780 |
| транспортные расходы | 360 000 | 396 000 | 435 600 | 1 191 600 |
| ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ | 2 461 200 | 2 779 308 | 3 151 167 | 8 391 675 |
| Общие & Административные расходы | 850 800 | 909 240 | 972 192 | 2 732 232 |
| Зарплата (администрация и руководство) | 480 000 | 504 000 | 529 200 | 1 513 200 |
| Фиксированная оплата | 480 000 | 504 000 | 529 200 | 1 513 200 |
| Соц. начисления | 52 800 | 55 440 | 58 212 | 166 452 |
| Командировочные расходы | 240 000 | 264 000 | 290 400 | 794 400 |
| Связь | 78 000 | 85 800 | 94 380 | 258 180 |
| ОПЕРАЦИОННАЯ ПРИБЫЛЬ | 1 610 400 | 1 870 068 | 2 178 975 | 5 659 443 |
| Амортизация | 450 000 | 450 000 | 450 000 | 1 350 000 |
| оборудование | 450 000 | 450 000 | 450 000 | 1 350 000 |
| ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ | 1 160 400 | 1 420 068 | 1 728 975 | 4 309 443 |
| Налог на прибыль | 327 600 | 364 544 | 405 640 | 1 097 785 |
| ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ | 832 800 | 1 055 524 | 1 323 334 | 3 211 658 |
Соцотчисления и налоги для ИП и сотрудников. Ввод в эксплуатацию цеха по переработке мяса обеспечивает работой 4 человек, обеспечит поступление налогов в бюджет: КПН (ИПН) 1 097 785 тенге Соц. налог 166 452 тенгеСуммарный налог составит 1 264 237 тенге. ИП работает в налоговом режиме упрощенной декларации.
а) ИП не является плательщиком НДС. В расчетах цена реализации и все затраты указаны с НДС.
б) Социальный налог - 11 % от ФОТ по схеме налогового кодекса;
в) Отчисления в накопительные пенсионные фонды-10% от ФОТ
г) Индивидуальный подоходный налог – по схеме налогового кодекса, 10% от ФОТ.
д)КПН - 3% от общего дохода
е) амортизация оборудования -15%
Финансирование и меры государственной поддержки проекта
Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость займа при процентной ставке 14%, сроком погашения до 3-х лет, с отсрочкой на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. «Дорожная карта бизнеса 2020» - программа выдачи государственных грантов и займов, снижения выплат процентов по кредиту, гарантирования кредитов и обучения предпринимателей, направленная на поддержку и развитие малого и среднего бизнеса в РК. Субсидирование процентной ставки вознаграждения до 7% новых бизнес-инициатив/проектов.
Микрокредитование по Программе занятости – 2020 – Фонд Финансовой Поддержки Сельского Хозяйства в рамках вышеупомянутой программы кредитует организацию или расширение собственного дела, пополнение оборотного капитала, кроме осуществления деятельности в сфере торговли по ставке 6% на срок не более 54 месяцев.