ТЕМА 2.4. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ
Классификация и характеристика коммерческих банков.
Операции коммерческих банков.
Вопрос 1. Классификация и характеристика коммерческих банков
Банки возникли на основе товарно-денежных отношений. Первые подобные учреждения, которые стали предшественниками капиталистических банков, возникли в конце XVIв. во Флоренции и Венеции на основе обменных операций (обмен денег разных городов и государств) и специализировались на приеме вкладов и осуществлении безналичных расчетов. Позднее по аналогичному принципу были созданы банки в Амстердаме (1605г.) и Гамбурге (1618г.).
Особое место в кредитной системе и на финансовых рынках занимают коммерческие банки. В большинстве стран (в том числе в Украине) это наиболее многочисленный группа финансовых посредников Коммерческие банки – кредитные учреждения, которые осуществляют универсальные банковские операции для предприятий, учреждений и населения главным образом за счет денежных средств, привлеченных в виде взносов и депозитов. Главной целью их деятельности является привлечение на взаимовыгодной основе временно свободных средств предприятий (организаций, граждан, прочих банков) и предоставление кредитов.
На практике в современных условиях функционирует большое количество коммерческих банков. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом (табл.1).
Таблица 1 – Классификация коммерческих банков
| Название классифи-кационого признака | Характеристика |
| 1. По форме собственности: | |
| 1.1 Акционер- ные банки | формируют свой капитал за счет объединения индивидуальных капиталов основателей и участников с помощью выпуска и размещения акций банка. Владельцем капитала выступает само акционерное общество, то есть банк. Акционеры, как правило, не имеют права требовать от банка возвращения своих взносов.Поэтому акционерные банки считают более устойчивыми и надежными. В Украине большинство коммерческих банков – это акционерные общества открытого типа (59%) |
| 1.2 Неакци-онерные банки | находятся в собственности партнеров или индивидуальных лиц |
| 1.3 Коопе-ративные банки | кредитно-финансовые институты, которые создаются товаропроизводителями на деловых началах для удовлетворения взаимных нужд. Возникли в первой половине XIXв. Появление обусловлено стремлениям мелких производителей (ремесленников, крестьян) освободиться от кабального ростовщического кредита, к которому они были вынуждены обращаться вследствие недоступности банковского кредита. Кооперативные банки создавались на условиях добровольного объединения денежных средств физических и юридических лиц. Широкое распространение они получили в Германии, Великобритании, Франции, Италии, США, Японии и других странах |
| 1.4 Муни - ципальные банки | разновидность сберегательных учреждений, первоочередная деятельность которых сводилась к привлечению сбережений населения и выполнению функций казначея муниципалитета. В современных условиях они осуществляют практически все виды банковских операций, а роль муниципалитетов сводится к гарантии их обязательств и назначения руководящих органов. Самое большое распространение получили в Германии, где на них долю приходится около 40% баланса кредитной системы страны |
| 1.5 Коммуналь-ные банки | специализированные кредитные учреждения, предназначенные для кредитования и финансирования жилищного и коммунального хозяйства. Большая часть их акций принадлежит местным органам власти |
Продолжение табл.1
| 1.6 Государственные банки | кредитные учреждения, которые находятся в собственности государства. Они возникали в результате национализации кредитных учреждений, а также путем создания государственных кредитных институтов. Существуют три вида государственных банков: центральные, коммерческие банки, специальные кредитные учреждения |
| 1.7 Смешанные банки | банки при участии государственного и частного капитала |
| 1.8 Межгосударственные (международ-ные) банки | международные кредитные организации, созданные на основе межгосударственных договоров с целью регулирования валютных и кредитно-финансовых отношений. К числу самых больших межгосударственных банков входят: МВФ, МБРР и его филиалы, Банк международных расчетов, Европейский банк и др. (детально их состав – тема 2.5) |
| ІІ. По срокам предоставления кредитов: | |
| 2.1 Банки краткосроч-ного кредитования | банки, которые специализируются на предоставления кредитов разной срочности. В отличие от краткосрочного кредитования, которое осуществляется депозитными банками и сберегательными кассами, специализированные кредитные институты предоставляют средне- и долгосрочные кредиты. Четкое размежевание кредитных институтов по принципу кратко-, средне- и долгосрочного кредитования характерно, например, для Италии, где законодательство разделяет все кредитные институты на банки краткосрочного кредитования и долгосрочно-инвестиционные банки |
| 2.2 Банки средне- срочного кредитования | |
| 2.3 Банки долгосрочногокредитования | |
| ІІІ. По национальной принадлежности: | |
| 3.1 Нацио-нальные банки | банки, которые принадлежат полностью или частично национальным инвесторам и действуют в их интересах. Деятельность этих банков осуществляется согласно законодательству страны, в которой функционирует их материнская компания. Банки подпадают под категорию национальных если 51% акций и больше принадлежит инвесторам данной страны |
| 3.2 Иностранные банки | банки, которые полностью (частично) принадлежат иностран-ным инвесторам. Их деятельность в стране пребывания регламентируется особым национальным законодательством. В современных условиях они функционируют в виде заграничных отделений и филиалов больших банков |
Продолжение табл.1
| IV. По функциям и характеру деятельности: | |
| 4.1 Специали - зированные банковские учреждения | банки, которые специализируются на кредитовании определенной области экономики или хозяйственной деятельности или группы населения, или же формах привлечения средств во вклады. Характеризуются узкой специализацией. Разновидностями специализированных кредитных банков есть: инвестиционные банки, сберегательные банки, банки развития. Среди этих банков преобладают государственные банковские институты, но существуют и смешанные – при участии частного национального и иностранного капитала. Банки такого типа создаются преимущественно в странах, которые развиваются |
| 4.2 Депо-зитные банки | банки, которые осуществляют кредитно-расчетные и доверительные операции за счет привлеченных депозитов. Депозитными банками называют коммерческие банки, которые уполномочены принимать вклады населения |
| 4.3 Универ - сальные банки | кредитные учреждения, которые осуществляют все основные виды банковских операций: депозитные, кредитные, расчетные, фондовые, доверительные и прочие. |
Коммерческие банкивыполняют следующие основные функции:
■ мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал (сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в заемный капитал, который используется банками для предоставления кредитов предприятиям и предпринимателям. В результате с помощью банков сбережения превращаются в капитал);
■ кредитование предприятий, государства и населения;
■ выпуск кредитных средств обращения (кредитных денег) (является специфической функцией, которая отличает банки от других финансовых институтов);
■ осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
■ эмиссионно-учредительская деятельность;
■ консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.