Таблицы для финансовых расчетов
| Таблица А.1 - Порядковые номера дней в году (год невисокосный)
| | День месяца
| январь
| февраль
| март
| апрель
| май
| июнь
| июль
| август
| сентябрь
| октябрь
| ноябрь
| декабрь
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3 40
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| -
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| -
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| -
|
| -
|
| -
|
|
| -
|
| -
|
|
Таблица А.2 - Множители наращения (сложные проценты)
| Число периодов
| Ставка процентов
| |
|
|
|
| |
| 1,1
| 1,12
| 1,15
| 1,2
| |
| 1,21
| 1,2544
| 1,3225
| 1,44
| |
| 1,331
| 1,404928
| 1,520875
| 1,728
| |
| 1,4641
| 1,57351936
| 1,74900625
| 2,0736
| |
| 1,61051
| 1,762341683
| 2,011357188
| 2,48832
| |
| 1,771561
| 1,973822685
| 2,313060766
| 2,985984
| |
| 1,9487171
| 2,210681407
| 2,660019880
| 3,5831808
| |
| 2,14358881
| 2,475963176
| 3,059022863
| 4,29981696
| |
| 2,357947691
| 2,773078757
| 3,517876292
| 5,159780352
| |
| 2,593742460
| 3,105848208
| 4,045557736
| 6,191736422
| |
| 2,853116706
| 3,478549993
| 4,652391396
| 7,430083707
| |
| 3,138428377
| 3,895975993
| 5,350250105
| 8,916100448
| |
| 3,452271214
| 4,363493112
| 6,152787621
| 10,69932054
| |
| 3,797498336
| 4,887112285
| 7,075705764
| 12,83918465
| |
| 4,177248169
| 5,473565759
| 8,137061629
| 15,40702157
| |
| 4,594972986
| 6,130393650
| 9,357620874
| 18,48842589
| |
| 5,054470285
| 6,866040888
| 10,76126400
| 22,18611107
| |
| 5,559917313
| 7,689965795
| 12,37545361
| 26,62333328
| |
| 6,115909045
| 8,612761690
| 14,23177165
| 31,94799994
| |
| 6,727499949
| 9,646293093
| 16,36653739
| 38,33759992
| |
| 7,400249944
| 10,80384826
| 18,82151800
| 46,00511991
| |
| 8,140274939
| 12,10031006
| 21,64474570
| 55,20614389
| |
| 8,954302433
| 13,55234726
| 24,89145756
| 66,24737267
| |
| 9,849732676
| 15,17862893
| 28,62517619
| 79,49684720
| |
| 10,83470594
| 17,00006441
| 32,91895262
| 95,39621664
| |
| 11,91817654
| 19,04007214
| 37,85679551
| 114,4754600
| |
| 13,10999419
| 21,32488079
| 43,53531484
| 137,3705520
| |
| 14,42099361
| 23,88386649
| 50,06561207
| 164,8446624
| |
| 15,86309297
| 26,74993047
| 57,57545388
| 197,8135948
| |
| 17,44940227
| 29,95992212
| 66,21177196
| 237,3763138
| |
| 19,19434250
| 33,55511278
| 76,14353775
| 284,8515766
| |
| 21,11377675
| 37,58172631
| 87,56506841
| 341,8218919
| |
| 23,22515442
| 42,09153347
| 100,6998287
| 410,1862702
| |
| 25,54766986
| 47,14251748
| 115,8048030
| 492,2235243
| |
| 28,10243685
| 52,79961958
| 133,1755234
| 590,6682292
|
Таблица А. 3 - Дисконтные множители (сложные проценты)
| Число периодов
| Ставка процентов
| |
|
|
|
| |
| 0,909090909
| 0,892857143
| 0,869565217
| 0,833333333
| |
| 0,826446281
| 0,797193878
| 0,756143667
| 0,694444444
| |
| 0,751314801
| 0,711780248
| 0,657516232
| 0,578703704
| |
| 0,683013455
| 0,635518078
| 0,571753246
| 0,482253086
| |
| 0,620921323
| 0,567426856
| 0,497176735
| 0,401877572
| |
| 0,564473930
| 0,506631121
| 0,432327596
| 0,334897977
| |
| 0,513158118
| 0,452349215
| 0,375937040
| 0,279081647
| |
| 0,466507380
| 0,403883228
| 0,326901774
| 0,232568039
| |
| 0,424097618
| 0,360610025
| 0,284262412
| 0,193806700
| |
| 0,385543289
| 0,321973237
| 0,247184706
| 0,161505583
| |
| 0,350493900
| 0,287476104
| 0,214943223
| 0,134587986
| |
| 0,318630818
| 0,256675093
| 0,186907150
| 0,112156655
| |
| 0,289664380
| 0,229174190
| 0,162527957
| 0,093463879
| |
| 0,263331254
| 0,204619813
| 0,141328658
| 0,077886566
| |
| 0,239392049
| 0,182696261
| 0,122894485
| 0,064905472
| |
| 0,217629136
| 0,163121662
| 0,106864770
| 0,054087893
| |
| 0,197844669
| 0,145644341
| 0,092925887
| 0,045073244
| |
| 0,179858790
| 0,130039590
| 0,080805119
| 0,037561037
| |
| 0,163507991
| 0,116106777
| 0,070265321
| 0,031300864
| |
| 0,148643628
| 0,103666765
| 0,061100279
| 0,026084053
| |
| 0,135130571
| 0,092559612
| 0,053130677
| 0,021736711
| |
| 0,122845974
| 0,082642510
| 0,046200589
| 0,018113926
| |
| 0,111678158
| 0,073787956
| 0,040174425
| 0,015094938
| |
| 0,101525598
| 0,065882103
| 0,034934283
| 0,012579115
| |
| 0,092295998
| 0,058823307
| 0,030377637
| 0,010482596
| |
| 0,083905453
| 0,052520809
| 0,026415337
| 0,008735497
| |
| 0,076277684
| 0,046893580
| 0,022969858
| 0,007279581
| |
| 0,069343350
| 0,041869268
| 0,019973790
| 0,006066317
| |
| 0,063039409
| 0,037383275
| 0,017368513
| 0,005055264
| |
| 0,057308553
| 0,033377924
| 0,015103055
| 0,004212720
| |
| 0,052098685
| 0,029801718
| 0,013133091
| 0,003510600
| |
| 0,047362441
| 0,026608677
| 0,011420079
| 0,002925500
| |
| 0,043056764
| 0,023757747
| 0,009930504
| 0,002437917
| |
| 0,039142513
| 0,021212274
| 0,008635220
| 0,002031597
| |
| 0,035584103
| 0,018939530
| 0,007508887
| 0,001692998
|
Таблица А.4 - Коэффициенты наращения годовой ренты
| Число периодов
| Ставка процентов
| |
|
|
|
| |
|
|
|
|
| |
| 2,1
| 2,12
| 2,15
| 2,2
| |
| 3,31
| 3,3744
| 3,4725
| 3,64
| |
| 4,641
| 4,779328
| 4,993375
| 5,368
| |
| 6,1051
| 6,35284736
| 6,74238125
| 7,4416
| |
| 7,71561
| 8,115189043
| 8,753738438
| 9,92992
| |
| 9,487171
| 10,08901173
| 11,06679920
| 12,915904
| |
| 11,4358881
| 12,29969314
| 13,72681908
| 16,4990848
| |
| 13,57947691
| 14,77565631
| 16,78584195
| 20,79890176
| |
| 15,93742460
| 17,54873507
| 20,30371824
| 25,95868211
| |
| 18,53116706
| 20,65458328
| 24,34927597
| 32,15041853
| |
| 21,38428377
| 24,13313327
| 29,00166737
| 39,58050224
| |
| 24,52271214
| 28,02910926
| 34,35191748
| 48,49660269
| |
| 27,97498336
| 32,39260238
| 40,50470510
| 59,19592323
| |
| 31,77248169
| 37,27971466
| 47,58041086
| 72,03510787
| |
| 35,94972986
| 42,75328042
| 55,71747249
| 87,44212945
| |
| 40,54470285
| 48,88367407
| 65,07509336
| 105,9305553
| |
| 45,59917314
| 55,74971496
| 75,83635737
| 128,1166664
| |
| 51,15909045
| 63,43968075
| 88,21181097
| 154,7399997
| |
| 57,27499949
| 72,05244244
| 102,4435826
| 186,6879996
| |
| 64,00249944
| 81,69873554
| 118,8101200
| 225,0255995
| |
| 71,40274939
| 92,50258380
| 137,6316380
| 271,0307195
| |
| 79,54302433
| 104,6028939
| 159,2763837
| 326,2368633
| |
| 88,49732676
| 118,1552411
| 184,1678413
| 392,4842360
| |
| 98,34705943
| 133,3338701
| 212,7930175
| 471,9810832
| |
| 109,1817654
| 150,3339345
| 245,7119701
| 567,3772999
| |
| 121,0999419
| 169,3740066
| 283,5687656
| 681,8527598
| |
| 134,2099361
| 190,6988874
| 327,1040804
| 819,2233118
| |
| 148,6309297
| 214,5827539
| 377,1696925
| 984,0679742
| |
| 164,4940227
| 241,3326843
| 434,7451464
| 1181,881569
| |
| 181,9434250
| 271,2926065
| 500,9569183
| 1419,257883
| |
| 201,1377675
| 304,8477192
| 577,1004561
| 1704,109459
| |
| 222,2515442
| 342,4294455
| 664,6655245
| 2045,931351
| |
| 245,4766986
| 384,5209790
| 765,3653532
| 2456,117621
| |
| 271,0243685
| 431,6634965
| 881,1701561
| 2948,341146
|
Таблица А.5 - Коэффициенты приведения годовой ренты
| Число периодов
| Ставка процентов
| |
|
|
|
| |
| 0,909090909
| 0,892857143
| 0,869565217
| 0,833333333
| |
| 1,735537190
| 1,690051020
| 1,625708885
| 1,527777778
| |
| 2,486851991
| 2,401831268
| 2,283225117
| 2,106481482
| |
| 3,169865446
| 3,037349347
| 2,854978363
| 2,588734568
| |
| 3,790786769
| 3,604776202
| 3,352155098
| 2,990612140
| |
| 4,355260700
| 4,111407324
| 3,784482694
| 3,325510117
| |
| 4,868418818
| 4,563756539
| 4,160419734
| 3,604591764
| |
| 5,334926198
| 4,967639767
| 4,487321508
| 3,837159803
| |
| 5,759023816
| 5,328249792
| 4,771583920
| 4,030966503
| |
| 6,144567106
| 5,650223028
| 5,018768626
| 4,192472086
| |
| 6,495061005
| 5,937699133
| 5,233711849
| 4,327060071
| |
| 6,813691823
| 6,194374226
| 5,420618999
| 4,439216726
| |
| 7,103356203
| 6,423548416
| 5,583146955
| 4,532680605
| |
| 7,366687457
| 6,628168228
| 5,724475613
| 4,610567171
| |
| 7,606079506
| 6,810864490
| 5,847370099
| 4,675472642
| |
| 7,823708642
| 6,973986151
| 5,954234868
| 4,729560535
| |
| 8,021553311
| 7,119630492
| 6,047160755
| 4,774633779
| |
| 8,201412101
| 7,249670082
| 6,127965874
| 4,812194816
| |
| 8,364920092
| 7,365776859
| 6,198231195
| 4,843495680
| |
| 8,513563720
| 7,469443624
| 6,259331474
| 4,869579734
| |
| 8,648694291
| 7,562003236
| 6,312462151
| 4,891316445
| |
| 8,771540264
| 7,644645746
| 6,358662740
| 4,909430371
| |
| 8,883218422
| 7,718433702
| 6,398837165
| 4,924525309
| |
| 8,984744020
| 7,784315806
| 6,433771448
| 4,937104424
| |
| 9,077040018
| 7,843139112
| 6,464149085
| 4,947587020
| |
| 9,160945471
| 7,895659922
| 6,490564422
| 4,956322517
| |
| 9,237223156
| 7,942553501
| 6,513534280
| 4,963602097
| |
| 9,306566505
| 7,984422769
| 6,533508070
| 4,969668414
| |
| 9,369605914
| 8,021806044
| 6,550876582
| 4,974723679
| |
| 9,426914467
| 8,055183968
| 6,565979637
| 4,978936399
| |
| 9,479013152
| 8,084985685
| 6,579112728
| 4,982446999
| |
| 9,526375593
| 8,111594362
| 6,590532807
| 4,985372499
| |
| 9,569432357
| 8,135352109
| 6,600463310
| 4,987810416
| |
| 9,608574870
| 8,156564383
| 6,609098531
| 4,989842013
| |
| 9,644158973
| 8,175503913
| 6,616607418
| 4,991535011
|
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
Толковый словарь
| Актуарный метод
расчета
| -
| один из двух методов расчета процентов иопределения остатка долга при погашении краткосрочной задолженности частичными платежами
| | Дисконт или скидка
| -
| проценты в виде разности FV-PV, где FV - сумма на конец срока, РV - сумма на начало срока
| | Дисконтирование суммы FV
| -
| расчет ее текущей стоимости РV
| | Дисконтный множитель
| -
| это множитель, показывающий какую долю составляет первоначальная сумма ссуды в окончательной величине долга (наращенной сумме)
| | Индекс
покупательной способности денег
| -
| равен обратной величине индекса цен.
| | Индекс цен
| -
| показывает во сколько раз выросли цены за указанный промежуток времени
| | Инфляционная премия
| -
| корректировка ставки процентов для компенсации обесценивания денег
| | Капитализация процентов
| -
| присоединение начисленных процентов к сумме, которая служила базой для их определения
| | Контур финансовой операции
| -
| графическое изображение процесса погашения краткосрочной задолженности частичными (промежуточными) платежами
| | Коэффициент наращения ренты
| -
| отношение наращенной суммы ренты к сумме ее годовых платежей или к размеру отдельного платежа
| | Коэффициент приведения ренты
| -
| отношение современной стоимости ренты к сумме ее годовых платежей или к размеру отдельного платежа
| | Математическое дисконтирование
| -
| это вид дисконтирования, представляющий собой решение задачи, обратной наращению первоначальной ссуды
| | Множитель наращения
| -
| множитель, который показывает во сколько раз наращенная сумма больше первоначальной
| | Наращение или рост первоначальной суммы
| -
| процесс увеличения денег в связи с присоединением процентов к сумме долга
| | Наращенная сумма потока платежей
| -
| это сумма всех членов последовательности потока платежей с начисленными на них процентами к концу срока ренты
| | Наращенная сумма ссуды (долга, депозита, других видов
инвестированных
средств)
| -
| первоначальная сумма ссуды вместе с начисленнымина нее процентами к концу срока операции
| | Переменная рента
| -
| рента с изменяющимися членами
| | Период начисления
| -
| интервал времени, к которому относится (применяется) процентная ставка
| | Период ренты
| -
| временной интервал между двумя соседними платежей
| | Постоянная рента
| -
| рента с равными членами
| | Поток платежей
| -
| ряд последовательных выплат и поступлений
| | Правило торговца
| -
| один из двух методов расчета процентов и определения остатка долга при погашении краткосрочной задолженности частичными платежами
| | Практика расчета простых процентов
| -
| различает три варианта расчета:
1) точные проценты с точным числом дней ссуды (британская практика);
2) обыкновенные проценты с точным числом дней ссуды (французская практика);
3) обыкновенные проценты с приближенным числом дней ссуды (германская практика)
| | Принцип
неравноценности денег
| -
| деньги, относящиеся к разным моментам времени имеют различную текущую стоимость
| | Процент
обыкновенный или коммерческий
| -
| получают, когда за базу измерения времени берут год, условно состоящий из 360 дней (12 месяцев по 30 дней в каждом)
| | Процент точный
| -
| получают, когда за базу измерения времени берут действительное число дней в году: 365 (366)
| | Процентная ставка
| -
| отношение суммы процентных денег, выплачиваемых за фиксированный отрезок времени к величине ссуды. Ставка измеряется в процентах, в виде десятичной или натуральной дроби
| | Процентные деньги (проценты)
| -
| в финансовых расчетах это абсолютная величина дохода от предоставления денег в долг в любой форме
| | Проценты дискретные
| -
| предполагают, что начисление процентов производится дискретно, т.е. в отдельные (обычно равноотстоящие) моменты времени, причем, в качестве периодов начисления принимают год, полугодие, квартал, месяц
| | Проценты непрерывные
| -
| предполагают непрерывное начисление процентов во времени
| | Реинвестирование
| -
| неоднократное повторение процесса инвестирования суммы депозита вместе с начисленными на нее в предыдущем периоде процентами
| | Рента верная
| -
| рента, члены которой подлежат безусловной выплате
| | Рента немедленная
| -
| рента, срок которой начинается немедленно
| | Рента отложенная или отсроченная
| -
| рента, начало срока которой запаздывает
| | Рента
постнумерандо
(или обычная
рента)
| -
| рента, платежи которой осуществляются в конце каждого периода
| | Рента
Пренумерандо
| -
| рента, платежи которой осуществляются в начале каждого периода
| | Рента р- срочная
| -
| рента, предусматривающая р равных платежей в году
| | Рента условная
| -
| рента, выплата членов которой ставится в зависимость от наступления некоторого случайного события.
| | Современная величина (текущая стоимость) суммы FV
| -
| величина РV, найденная дисконтированием
| | Современная величина потока платежей
| -
| сумма всех его членов, дисконтированных (приведенных) на некоторый момент времени, совпадающий с началом потока платежей или предшествующий ему
| | Срок ренты
| -
| время, измеренное от начала финансовой ренты до конца ее последнего периода
| | Ставка номинальная
| -
| годовая ставка сложных процентов j при числе периодов начисления в году m. Тогда за каждый период проценты начисляют по ставке j/m
| | Ставка процентов
номинальная
учетная
| -
| сложная годовая учетная ставка f, применяется при дисконтировании т раз в году. Тогда в каждом периоде, равном 1/т части года, дисконтирование осуществляется по сложной учетной ставке f/m
| | Ставка процентов простая
| -
| ставка, которая применяется к одной и той же начальной сумме на протяжении всего срока ссуды
| | Ставка процентов сложная
| -
| ставка, которая применяется к сумме с начисленными в предыдущем периоде процентами
| | Ставка процентов сложная учетная
| -
| дисконтирование по сложной годовой учетной ставке осуществляется по формуле  где d - сложная годовая учетная ставка, FV - дисконтируемая величина, PV - современная стоимость FV, ,n- срок дисконтирования
| | Ставка учетная
| -
| ставка, применяемая для расчета процентов при учете векселей
|
| Ставка эффективная
| -
| годовая ставка сложных процентов, приводящая к тому же финансовому результату, что и m - разовое наращение в год по ставке j/m, где j – номинальная ставка
| | Ставка эффективная учетная
| -
| сложная годовая учетная ставка, эквивалентная (по финансовым результатам) номинальной учетной ставке, применяемой при заданном числе дисконтировании в году m
| | Уравнение эквивалентности
| -
| уравнение, в котором сумма заменяемых платежей, приведенных к какому-либо одному моменту времени, приравнивается сумме платежей по новому обязательству, приведенных к той же дате. Разрабатывается при изменении условий контракта
| | Банковский (коммерческий) учет
| -
| учет (покупка) векселей заключается в том, что банк до наступления срока платежа по векселю или другому платежному обязательству покупает его у владельца (являющегося кредитором) по цене ниже той суммы, которая должна быть выплачена по нему в конце срока, т.е. приобретает (учитывает) его с дисконтом
| | Член ренты
| -
| величина каждого отдельного платежа ренты
| | Финансовая рента (рента, аннуитет)
| -
| поток платежей, все члены которого положительные величины, а временные интервалы постоянны
| | Формула наращения по простым процентам (формула простых процентов)
| -
| FV=PV(1+ni), где FV - наращенная сумма, РV - первоначальная сумма (ссуда), п - срок начисления процентов (срок ссуды), i - ставка процентов за единицу времени
|
|
Поиск по сайту:
|