ТЕМЫКУРСОВЫХ РАБОТ НА 2018г.
1.Принципы построения налоговой системы Российской Федерации, ее важнейшие элементы
2. Этапы развития налоговой системы России.
3. Классификация Российской системы налогов и сборов.
4. Налоговая политика как метод государственного регулирования экономики Российской Федерации.
5. Роль налогов в формировании доходов бюджетов Российской Федерации.
6.Состояние и проблемы реформирования налоговой системы России.
7. Сравнительный анализ систем налогообложения различных стран.
8. Влияние системы налогообложения на деятельность организаций в Российской Федерации.
9. Налоговый Кодекс Российской Федерации как основной инструмент реализации налоговой политики
10. Налоговое администрирование в Российской налоговой системе: сущность, участники, функции.
11.Учет налогоплательщиков – информационная основа налоговой работы
12.Организация налогового контроля в Российской Федерации.
13. Ответственность плательщиков налогов за правильное ведение учета, своевременное предоставление налоговой отчетности и уплаты налогов.
14.Оформление налоговых проверок и принятие решения по ним
15.Обжалование актов налоговых проверок и рассмотрение жалоб
16.Порядок уплаты и принудительного взыскания налоговых обязательств
17. Распределения налоговых доходов между бюджетами различных уровней в Российской Федерации.
18. Особенности формирования показателя налоговой нагрузки, уровень ее исчисления.
19.Общая характеристика федеральных налогов и сборов в Российской Федерации.
20.Налоговые доходы бюджетов различных уровней и их оценка.
21.Налоговые доходы Республики Крым и их роль в формировании Консолидированного бюджета Республики Крым
22.Косвенные налоги, их роль и место в формировании доходов бюджетов.
23.Налог на добавленную стоимость, сущность и порядок взимания.
24.Налог на добавленную стоимость. Общая характеристика, роль в формировании бюджета.
25.Налоговые вычеты по по налогу на добавленную стоимость и их влияние на расчеты с бюджетом
26.Порядок возмещения налога на добавленную стоимость из бюджета или возврата излишне уплаченных сумм налога.
27.Взимание НДС при ввозе и вывозе товаров
28.Преимущества и недостатки непрямого (косвенного) налогообложения
27.Налог на прибыль организаций, общая характеристика, роль в формировании бюджета, особенности определения налоговой базы, порядок предоставления отчетности и уплаты на примере.
15. Налог на прибыль организаций, плательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговые льготы, ставки, определение доходов и расходов в целях налогообложения на примере.
16. Особенности начисления амортизации в целях налогообложения по налогу на прибыль.
17. История развития подоходного налога. Принципы обложения налогом с доходов физических лиц в Российской налоговой системе. Роль НДФЛ в финансовом обеспечении потребностей Российской федерации.
18. Налог с доходов физических лиц в Российской федерации. Плательщики, объект налогообложения, налоговая база, ставки. Порядок исчисления, предоставления отчетности и уплаты на примере.
19. Налог с доходов физических лиц в Российской Федерации. Общая характеристика, налоговые вычеты, порядок применения на примере.
20. Акцизный налог в Российской Федерации. Общая характеристика, плательщики, объект налогообложения, ставки, налоговые вычеты, порядок исчисления и уплаты на примере.
21. Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ), эволюция налогообложения, плательщики, объект налогообложения, налоговая база, ставки, порядок исчисления и уплаты на примере.
22. Водный налог, плательщики, объект налогообложения, налоговая база, ставки, порядок исчисления и уплаты на примере.
23. Государственная пошлина в Российской Федерации. Общая характеристика, плательщики, объект обложения, ставки, налоговые льготы, порядок уплаты и возврата уплаченной пошлины.
24. Таможенная пошлина. Экономическое содержание, виды пошлин, плательщики, налоговая база, ставки. Тарифные льготы и преференции. Порядок исчисления и уплаты на примере.
25. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование водными биологическими ресурсами. Порядок исчисления и уплаты на примере.
26. Региональные налоги. Общая характеристика. Роль в системе налогообложения.
27. Налог на имущество организаций, порядок исчисления и уплаты на примере.
28. Налог на игорный бизнес, порядок исчисления и уплаты на примере.
29. Транспортный налог. Общая характеристика. Порядок исчисления и уплаты на примере.
30. Местные налоги. Общая характеристика. Налог на имущество физических лиц. Земельный налог. Порядок исчисления и уплаты на примере.
31. Система налогообложения малого предпринимательства. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД). Общая характеристика. Порядок исчисления и уплаты на примере.
32. Упрощенная система налогообложения (УСН). Плательщики, объект обложения, ставки, порядок уплаты на примере.
33. Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН). Эволюция налога, плательщики, объект обложения, налоговая база, ставка, порядок исчисления и уплаты на примере.
34. Сравнительный анализ общей и упрощенной системы налогообложения в Российской Федерации.
35. Особенности налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции (СРП) на примере. Налоговый контроль при СРП, гарантии инвесторов.
36. Единый сельскохозяйственный налог, общая характеристика, особенности признания доходов и расходов, ставка, порядок исчисления и уплаты на примере.
37. Анализ преимущества обложения сельскохозяйственных предприятий единым налогом по сравнению с общей системой налогообложения на примере.
38. Система налогообложения доходов иностранных организаций от источника в Российской Федерации.
39. Теоретические и практические аспекты устранения международного двойного налогообложения в Российской Федерации..
40. Концептуальные основы обязательного социального страхования на примере.
41. Меры по предотвращению уклонения от уплаты налогов, ответственность на налоговые правонарушения.
42. Сущность и основные цели налогового планирования на примере.
43. Анализ налогообложения коммерческих банков на примере.
44. Анализ налогообложения страховых кампаний на примере.
50. Налоговое администрирование в сфере международных налоговых отношений.
51. Плата за загрязнение окружающей природной среды. Особенности исчисления, сдачи расчета и уплаты. На примере организации.
План курсовой работы на тему:
«Анализ взимания налога на прибыль организаций»
(на материалах ПАО «Тетра»)
Содержание
ВВЕДЕНИЕ
РАЗДЕЛ 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫАНАЛИЗА НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ
1.1. Общая характеристика налога на прибыль, плательщики, объект налогообложения, база налогообложения, плательщики, ставки, льготы.
1.2. Состав доходов и расходов; порядок их признания.
1.3. Методика анализа налога на прибыль.
РАЗДЕЛ 2. АНАЛИЗ ВЛИЯНИЯ ДИНАМИКИ ПРИБЫЛИ ПРЕДПРИЯТИЯ НА УПЛАТУ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ, НА ПРИМЕРЕ ПАО «Тетра»
2.1. Организационно – экономическая характеристика предприятия ПАО «Тетра».
2.2 Анализ формирования налогооблагаемой прибыли ПАО «Тетра».
2.3. Анализ влияния динамики прибыли на уплату налога на прибыль.
РАЗДЕЛ 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПЛАТЫНАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ
3.1. Расчет налоговой нагрузки по налогу на прибыль.
3.2. Предложения по усовершенствованию исчисления и уплаты налога на прибыль.
ВЫВОДЫ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ
Рассмотрено и утверждено
на заседании кафедры Финансы и кредит
Протокол № _1_ от _29.08. 2014 г.
Зав. кафедрой