Механизм проведения оценки эффективности деятельности
Филиалов ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России по результатам квартальной деятельности
Алгоритм выполнения работ по оценке эффективности деятельности Филиалов ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России
По окончании отчетного квартала (периода), за который оцениваются результаты работ, на основе статистической отчетности выполняется расчет показателей эффективности деятельности филиалов ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России (далее - филиалов ФКУ) и соответствующих баллов, подготавливаются предложения по определению соответствующих коэффициентов и формируется проект рейтингового списка в ЦА ФКУ «Налог-Сервис» России - в разрезе филиалов ФКУ по субъектам Российской Федерации.
Комиссия по оценке эффективности деятельности филиалов ФКУ рассматривает подготовленные материалы, вносит в них корректировки (при необходимости), вырабатывает предложения по определению аналитического балла и вносит итоговые материалы на утверждение генеральному директору ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России (исполняющему обязанности генерального директора).
Генеральный директор ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России рассматривает и утверждает представленные материалы.
Показатели, используемые для оценки эффективности деятельности Филиалов ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России
Показатели, используемые для оценки эффективности деятельности Филиалов ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России, подразделяются на следующие группы:
- количественные показатели – показатели для оценки эффективности деятельности филиалов ФКУ на период, которые рассчитываются на основании статистической отчетности, формируемой филиалом ФКУ, с использованием имеющихся программных комплексов, позволяющих сформировать количественные данные, используемые в алгоритме расчета. Такие показатели имеют количественную оценку;
- аналитические показатели – показатели, не поддающиеся количественной оценке, оцениваются на основании проведенного анализа, полученных выводов, заключений, обзорных писем, служебных записок, а также других факторов. Значение аналитического показателя (балла) по таким показателям утверждается генеральным директором ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России для конкретного субъекта оценки в соответствии с диапазоном, установленным в пункте 6 настоящего Приложения.
Алгоритм расчета показателей субъекта оценки.
Алгоритм расчета показателей субъектов оценки на основе статистической налоговой отчетности ФНС России приведен в пункте 5 настоящего Приложения.
3.1. Оценка производится путем суммирования количественных и аналитических показателей филиалов ФКУ ФНС России с учетом поправочных коэффициентов.
3.2. Описание алгоритма расчета коэффициента выполнения плана Филиала ФКУ приведено в пункте 7 настоящего Приложения.
Список использованных сокращений
Филиалы ФКУ – Филиалы ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России по субъектам РФ.
Е функции – показатель эффективности Филиала ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России, по выполняемым функциям.
Е филиала – общий показатель эффективности Филиала ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России.
Qфункции – унифицированный объем обработанных данных по направлению деятельности.
Hфункции – значение нормыобработки на сотрудника по направлению деятельности, утверждается экспертной комиссией на каждый квартал.
Ka – коэффициент показателя аналитического балла.
Kфилиала – коэффициент выполнения плана филиала.
Показатели субъектов оценки поквартально в 2016 году
Показатели оценки эффективности деятельности филиалов ФКУ и алгоритмы расчета их значений в зависимости от достигнутых результатов.
Паспорт показателя № 1
Наименование показателя | Эффективность деятельности отдела Приема, регистрации и архивного хранения (НБО, ЕЦР) | |
Единица измерения | баллы | |
Определение показателя | Показатель характеризует эффективность деятельности отдела ПРиАРХ. | |
Алгоритм формирования показателя | ЕПРиАРХ=(QПРиАРХ/(NПРиАРХ*HПРиАРХ*Sгруппы))* UПРиАРХ*100, где: QПРиАРХ– унифицированный объем обработанных документов за отчетный период. NПРиАРХ–расчетное количество сотрудников необходимого для выполнения функции отдела ПРиАРХ за отчетный период и распределенных согласно удельному весу функции. HПРиАРХ- норма обработки данных на 1 сотрудника за квартал. Sгруппы – показатель централизации обработки и производительности оборудования. UПРиАРХ- удельный вес трудоемкости обработки функции. QПРиАРХ = Qун.нбо+Qун. рег., где: Qун.нбо- унифицированный объем обработанных данных по НБО согласно трудоемкости. Qун. рег - унифицированный объем обработанных данных по гос. регистрации согласно трудоемкости. NПРиАРХ- Паспорт показателя 4 UПРиАРХ = WПРиАРХ/ Wсумма функций, где: WПРиАРХ – количество человеко-дней необходимого для обработки унифицированного объема отдела ПРиАРХ. Wсумма функций –сумма человеко-дней необходимого для выполнения всех функций (Расчет представлен в паспорте показателя №4) |
№ п/п | Наименование и определение базовых показателей | Буквенное обозначение в формуле расчета | Источник информации (форма стат.отчетности) | Алгоритм расчета (с графами и строками стат. отчетности, из которых берутся данные) | Объект и единица наблюдения |
Унифицированный объем обработанных данных по НБО, согласно трудоемкости. | Qун.нбо | 1-СН | Гр.4+((Гр.2-Гр.4)*К1.1.) +(Гр.5*К1.2)+ (Гр.6+ К1.3) | листов | |
Унифицированный объем обработанных данных по гос. регистрации согласно трудоемкости. | Qун. рег. | 3-СРД | (Гр.3 + (Гр.7*К1.4))*К1.5 | листов |
Паспорт показателя № 2
Наименование показателя | Эффективность деятельности отдела работы с внешними источниками (85 статья) | |
Единица измерения | баллы | |
Определение показателя | Показатель характеризует эффективность деятельности отдела по работе с внешними источниками | |
Алгоритм формирования показателя | Е85 статья =(Q85 статья/(N85 статья*H85 статья))* U85 статья*100, где: Q85 статья– унифицированный объем обработанных сведений за отчетный период. N85 статья– расчетное количество сотрудников необходимого для выполнения функции отдела по работе с внешними источниками за отчетный период и распределенных согласно удельному весу функции. H85 статья- норма обработки данных на 1 сотрудника за квартал. U85 статья- удельный вес трудоемкости обработки функции Q85 статья = Qун. росреестр.+Qун. гибдд. + Qун. прочие ФБ2 +Qун. УФМС+ Qун. нотар. + Qун. загс + Qун. прочие ФБ1, где: Qун.росреестр- унифицированный объем обработанных сведений поступивших от Росреестра, согласно трудоемкости. Qун. гибдд –унифицированный объем обработанных сведений поступивших от ГИБДД, согласно трудоемкости. Qун. прочие ФБ2 - унифицированныйобъем обработанных сведений поступивших от ГИМСа, Гостехнадзора, Росморречфлота и т.п., согласно трудоемкости. Qун. УФМС - унифицированныйобъем обработанных сведений поступивших от УФМС, согласно трудоемкости. Qун. нотар. - унифицированныйобъем обработанных сведений поступивших от Нотариусов, согласно трудоемкости. Qун. загс - унифицированныйобъем обработанных сведений поступивших от ЗАГСа, согласно трудоемкости. Qун. прочие ФБ1 - унифицированныйобъем обработанных сведений поступивших от Органов опеки и попечительства, адвокатских палат, органов юстиции и прочих, согласно трудоемкости. N85 статья- Паспорт показателя №4 U85 статья = W85 статья/ Wсумма функций, где: W85 статья – количество человеко-дней необходимого для обработки унифицированного объема отдела по работе с внешними источниками. Wсумма функций –сумма человеко-дней необходимого для выполнения всех функций (Расчет представлен в паспорте показателя №4) |
№ п/п | Наименование и определение базовых показателей | Буквенное обозначение в формуле расчета | Источник информации (форма стат. отчетности) | Алгоритм расчета (с графами и строками стат. отчетности, из которых берутся данные) | Объект и единица наблюдения |
Унифицированный объем обработанных сведений поступивших от Росреестра, согласно трудоемкости. | Qун. росреестр | 2-ФБ2 | (Стр. 1.1Гр4*К2.1)+ ((Стр. 1.1Гр5+ Стр. 1.1Гр6)*К2.2)+ (Стр. 1.1Гр7*К2.3)+ ((Стр. 1.1Гр8+ Стр. 1.1Гр9)*К2.4)+ (Стр. 1.2Гр4*К2.5)+ ((Стр. 1.2Гр5+ Стр. 1.2Гр6) * К2.6)+ (Стр. 1.2Гр7*К2.7)+ ((Стр. 1.2Гр8+ Стр. 1.2Гр9)*К2.8) | сведений | |
Унифицированный объем обработанных сведений поступивших от ГИБДД, согласно трудоемкости. | Qун. гибдд | 2-ФБ2 | (Стр. 1.1Гр10*К2.9)+ ((Стр. 1.1Гр11+ Стр. 1.1Гр12)*К2.10)+ (Стр. 1.2Гр10*К2.11)+ ((Стр. 1.2Гр11+ Стр. 1.2Гр12)*К2.12) | сведений | |
Унифицированный объем обработанных сведений поступивших от ГИМСа, Гостехнадзора, Росморречфлота и т.п., согласно трудоемкости. | Qун. прочие ФБ2 | 2-ФБ2 | (Стр. 1.1Гр113*К2.13)+ (Стр. 1.2Гр13*К2.14)+ (Стр. 1.2Гр14 *К2.15) | ||
Унифицированный объем обработанных сведений поступивших от УФМС, согласно трудоемкости. | Qун. УФМС | 2-ФБ1 | ((Стр.1.3 Гр3+ Стр.1.3 Гр4)* К2.16)+((Стр.1.1 Гр5 + Стр.1.1 Гр6)* К2.17) | ||
Унифицированный объем обработанных сведений поступивших от Нотариусов, согласно трудоемкости. | Qун. нотар | 2-ФБ1 | (Стр1.3 Гр7* К2.18)+ (Стр1.5 Гр8* К2.19) | ||
Унифицированный объем обработанных сведений поступивших от ЗАГСа, согласно трудоемкости. | Qун. загс | 2-ФБ1 | (Стр1.3 Гр9* К2.20)+ (Стр1.5 Гр10* К2.21) | ||
Унифицированный объем обработанных сведений поступивших от Органов опеки и попечительства, адвокатских палат, органов юстиции и прочих, согласно трудоемкости. | Qун. прочие ФБ1 | 2-ФБ1 | (Стр1.3 Гр11* К2.22)+ (Стр1.5 Гр12* К2.23) |
Паспорт показателя № 3
Наименование показателя | Эффективность деятельности отдела ввода данных (НБО, ЕЦР) | |
Единица измерения | баллы | |
Определение показателя | Показатель характеризует эффективность деятельности отдела ввода. | |
Алгоритм формирования показателя | Е ввода =(Qввода/(Nввода*Hввода))* Uввода*100, где: Qввода– унифицированный объем введенных символов за отчетный период. Nввода–расчетное количество сотрудников необходимого для выполнения функции отдела ввода, за отчетный период и распределенных согласно удельному весу функции. Hввода- норма обработки данных на 1 сотрудника за квартал. Uввода- удельный вес трудоемкости обработки функции. Qввода = Qввода нбо+Qун. ввода рег., где: Q. ввода нбо- объем введенных символов НБО. Qун. ввода рег – унифицированный объем введенных символов по гос. регистрации согласно трудоемкости. Nввода- Паспорт показателя №4 Uввода = Wввода/ Wсумма функций, где: Wввода– количество человеко-дней необходимого для обработки унифицированного объема отдела ввода данных. Wсумма функций –сумма человеко-дней необходимого для выполнения всех функций (Расчет представлен в паспорте показателя №4) |
№ п/п | Наименование и определение базовых показателей | Буквенное обозначение в формуле расчета | Источник информации (форма стат. отчетности) | Алгоритм расчета (с графами и строками стат. отчетности, из которых берутся данные) | Объект и единица наблюдения |
Объем введенных символов НБО | Qввода нбо | 1-ВД | (своя база Гр4-(своя база Гр5*100)) + (помощь Гр4-(помощь Гр5*100)) | символы | |
Унифицированный объем введенных символов по гос. регистрации согласно трудоемкости. | Qун. ввода рег. | 1-ВД | (своя база (помощь) Гр7-(своя база(помощь) Гр8*100))*К3.1 | символы |
Паспорт показателя № 4
Наименование показателя | Расчетное количество сотрудников, необходимых для выполнения каждой функций выполняемой в Филиале ФКУ, за отчетный период и распределенных согласно удельному весу функции. | |
Единица измерения | сотрудники | |
Определение показателя | Показатель характеризует количество сотрудников занятых выполнением функции согласно удельному весу трудоемкости | |
Алгоритм формирования показателя | Nфункции=(Wфункции/О)+Uфункции*((М1+ … +Мn)-(Wсумма функций/О)), где: Wфункции– количество человеко-дней необходимого для обработки унифицированного объема по каждой функции. О- количество рабочих дней в квартале. Uфункции- удельный вес трудоемкости обработки функции. М1..n – количество сотрудников занятых выполнением функций, согласно отчета Филиала ФКУ, где n – количество выполняемых Филиалом функций Wсумма функций –сумма человеко-дней необходимого для выполнения всех функций. Wфункции = Qфункции/Н функции., где: Q функции- унифицированный объем выполненных показателей за квартал. Нфункции - норма обработки данных на сотрудника за рабочий день. Wсумма функций =WПРиАРХ+W85 статья +Wввода, где: WПРиАРХ – количество человеко-дней необходимых для выполнения функции отдела ПРиАРХ. W85 статья – количество человеко-дней необходимых для выполнения функции отдела по работе с внешними источниками. Wввода – количество человеко-дней необходимых для выполнения функции отдела ввода данных. Uфункции = Wфункции/ Wсумма функций |
№ п/п | Наименование и определение базовых показателей | Буквенное обозначение в формуле расчета | Источник информации (форма стат. отчетности) | Алгоритм расчета (с графами и строками стат. отчетности, из которых берутся данные) | Объект и единица наблюдения |
Количество сотрудников занятых обработкой данных в отделе ПРиАРХ, по данным Филиала | М1 | Отчет о занятости | Итого Гр.3 | сотрудники | |
Количество сотрудников занятых обработкой данных в отделе по работе с внешними источниками, по данным Филиала | М2 | Отчет о занятости | Итого Гр.4 | сотрудники | |
Количество сотрудников занятых обработкой данных в отделе ввода данных, по данным Филиала | М3 | Отчет о занятости | Итого Гр.5 | сотрудники |
Аналитический балл
Аналитический балл A устанавливается в случаях:
1. Выполнения срочных и ответственных работ и заданий;
2. Участия по поручению ЦА ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России в подготовке методических материалов, инструкций и других документов, которые способствуют повышению эффективности деятельности Филиалов;
3. Участия во внедрении новых проектов, касающихся совершенствования деятельности Филиалов ФКУ;
4. Участия в подготовке предложений по повышению эффективности деятельности Филиалов ФКУ;
5. Минимальный аналитический балл устанавливается по результатам проверок, выявивших нарушения и недостатки в организации работы:
‑ в части недостоверности статистической отчетности, повлиявшей на расчет показателей эффективности деятельности Филиалов ФКУ в сторону завышения их значений, устанавливается минимальный аналитический балл по каждому показателю;
‑ в части нарушений и недостатков в организации работы Филиала ФКУ, которые привели к негативному эффекту в части показателей оценки эффективности деятельности в соответствии с заложенным алгоритмом расчета.
Максимальное и минимальное значения аналитического балла для Филиалов ФКУ утверждаются Комиссией на каждый квартал.
Максимальное значение аналитического балла для Филиалов устанавливается в размере 10 баллов.
Минимальное значение аналитического балла для Филиалов устанавливается в размере -5 баллов.
Коэффициент аналитического балла рассчитывается:
Ka =1+ А*0,02, где:
A – значение аналитического балла.
7. Алгоритм расчета коэффициента выполнения плана филиалов ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России по субъектам РФ.
7.1. Находим общий показатель эффективности деятельности филиала Ефилиала, где:
ЕПРиАРХ – показатель эффективности деятельности отдела Приема, регистрации и архивного хранения (НБО, ЕЦР);
Е85 статья – показатель эффективности деятельности отдела по работе с внешними источниками;
Еввода – показатель эффективности деятельности отдела ввода;
Ka – коэффициент аналитического балла.
Е филиала=(ЕПРиАРХ+ Е85 статья + Еввода)* Ka
7.2. Находим среднее значение эффективности филиалов по группам Ēгруппы, где:
ЕфилиалаN – общий показатель эффективности N-ого филиала
N –общее количество филиалов в группе
Ēгруппы= (Ефилиала1 + Ефилиала2 + … + ЕфилиалаN)/N
7.3. Определяем среднее отклонение общего показателя эффективности филиала по группе Еоткл.филиала1:
Еоткл.филиала1=Ēгруппы - Ефилиала1
7.4. Вычисляем среднее отклонение общих показателей эффективности филиалов от среднего значения общего показателя эффективности филиалов по группе Ēоткл.группы, где:
N –общее количество филиалов в группе
Ēоткл.группы =(Еоткл.филиала1 +Еоткл.филиала2 + … + Еоткл.филиалаN)/N
7.5. Находим минимальный и максимальный коэффициенты выполнения плана филиалов по группе Кmin и Кmax
К min= Ēгруппы - Ēоткл.группы
К max= Ēгруппы +Ēоткл.группы
7.6. Определяем коэффициент выполнения плана филиала Кфилиала:
К филиала =((Ефилиала - Кmin)/((Кmax - Кmin)*∆R*0,01))*0,01+Rmin
с условием, что:
если Кфилиала<Rmin, то К филиала= Rmin
если К филиала>Rmax, то К филиала= Rmax, где:
Rmin – утвержденное минимальное значение коэффициента эффективности деятельности филиала;
Rmax – утвержденное максимальное значение коэффициента эффективности деятельности филиала.
∆R= Rmax - Rmin