Банковские карты – это вид платежных карт и инструмент безналичных расчетов, предназначенный для совершения физическими лицами и уполномоченными юридическими лицами (держателями), операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом.
Порядок выпуска и использования банковских карт в РФ определяет положением ЦБ РФ № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» от 24 декабря 2004 г.
Основными участниками расчетов на основе банковских карт являются:
– организация-эмитент карты, которая осуществляет ее выпуск, открытие карточных счетов, расчетно-кассовое обслуживание клиентов при совершении ими операций с данных счетов;
– держатели карт (юридические и физические лица, индивидуальные предприниматели, имеющие карточные счета в банке);
– торгово-сервисные организации, обслуживающие карты, которые на основе договора с банком-эквайрером, принимают к оплате за свои товары и услуги банковские карты;
– банк-эквайрер, который обслуживает торгово-сервисные организации, переводя на их счета средства в оплату товаров и услуг, а также выдает наличные деньги держателям карт, эмитированных другими кредитными организациями;
– процессинговый центр – организация, осуществляющая информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчетов платежными картами. Она располагает информацией о состоянии карточных счетов владельцев карт, осуществляет авторизацию.
– расчетный агент – кредитная организация, которая на основе данных, полученных из процессингового центра, осуществляет взаиморасчеты между банком-эмитентом и банком-эквайрером. Для этого между данными банками должны быть установлены прямые корреспондентские отношения.
Виды банковских карт.
1. Российская нормативная различает три типа карт – расчетные (дебетовые), кредитные и предоплаченные карты.
Расчетная (дебетовая) карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленного расходного лимита и на счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете. По такой карте также может быть предусмотрен овердрафт (в соответствии с договором банковского счета) при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств.
Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией - эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.
Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем (только физическим лицом) операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией - эмитентом от своего имени за счет денежных средств, предоставленных держателем или денежных средств, поступивших в кредитную организацию в пользу держателя. Предоплаченная карта удостоверяет право требования ее держателя - физического лица к кредитной организации - эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.
2. По техническим особенностям различают карты с магнитной полосой (магнитные карты), с микросхемой или микропроцессором (чиповые или смарт-карты), без магнитной полосы и микросхемы (виртуальные карты).
3. По категории владельца различают корпоративные и личные карты, в т.ч. зарплатные. Корпоративная карта открывается юридическим лицам и предназначена для управления счетом юридического лица. Личные карты используются физическими лицами для получения средств на карты (в виде зарплаты, стипендии, пенсии) и для расчетов с использование данных карт.
4. В зависимости от уровня эмитента различают карты локальных платежных систем (локальные карты) и карты международных платежных систем (международные карты).
Карта локальной платежной системы может быть использована только в банкоматах и кассовых терминалах банка-эмитента, а также в торговых точках, где установлены терминалы этого банка. Примером российских локальных банковских карт были Сберкарт – микропроцессорные карты Сбербанка России. Основными международными картами являются Visa, Mastercard, Diners Club и American Express.
Использование банковских карт как инструмента безналичных платежей имеет ряд преимуществ:
– удобство в использовании средств карточного счета;
– защищенность средств, хранящихся на счете;
– быстрота совершения расчетных операций;
– возможность получения банковского кредита.