По данным фирмы явочное число основных производственных рабочих при изготовлении плит в одну смену составляет 20 человек. (См. схему технологических потоков рис. 6.4).
Система оплаты труда - повременная, месячная, при условии выполнения сменных заданий надлежащего качества.
Время работы фирмы при дневной работе в две смены - 253 дней в год - 4048 часов в год.
Фонд времени одного рабочего в год при 8-часовом рабочем дне составляет 8 ч x 253 дня - (8 x 253 x 0,12) = 1781 час.
Списочное количество рабочих при 2-сменном режиме составит:
20 чел/см x 4048 часов в год /1781 часов = 45 человек.
Численность остальных категорий работающих смотри в структуре управления.
Таблица 6.6
Зарплата основных производственных рабочих
Основная и дополнительная (дополнительная = 15% основной)
| Основные | Колич. | Зарплата (руб.) | ||
| производственные рабочие | человек | В месяц на 1 чел. | В год на 1 чел. | Всего в год |
| Неквалифицированные | ||||
| Полуквалифицированные | ||||
| Квалифицированные | ||||
| Итого |
Зарплата на 1 плиту 507600 руб./ 270900 шт. = 1,87 руб.
Отчисления на социальные нужды (30%) – 0,561руб.
Всего зарплата с отчислениями на 1 плиту – 2,431руб.
Структура управления СП по производству плит
(при дневной работе в 2 смены (253 дн. в год))
Рис. 6.6. Структура управления СП
Таблица 6.7
Распределение должностных обязанностей
| Должность | Должностные обязанности (укрупненные) | Примечание |
| Генеральный менеджер | 1. Общее руководство, стратегия 2. Юридическое обеспечение | Консультанты |
| 3. Капитальное строительство | Подрядные организации | |
| 4. НТИ | ||
| Менеджер по маркетингу и МТС | 1. Маркетинг 2. МТС 3. Обеспечение транспортом 4. Складирование, хранение | Наем |
| Менеджер по производству | 1. Оперативное планирование 2. Организация и контроль производства | |
| 3. Энергообеспечение | Силами АО «Новострой» | |
| Ремонт основных фондов Технические вопросы Т.Б. и О.Т. | Подрядные организации и силами рабочих СП | |
| Менеджер по экономике, финансам, труду и зарплате | 1. Планирование 2. Финансовое обеспечение 3. Вопросы труда и зарплаты 4. Вопросы ценообразования 5. АХД 6. Кадровое обеспечение | |
| Должность | Должностные обязанности (укрупненные) | Примечание |
| Бухгалтер-кассир | 1. Бух. учет и отчетность 2. Касса, обеспечение и выплата зарплаты | |
| Начальник смены | Обязанности менеджера по производству в своей смене | |
| Завхоз | 1. Обеспечение охраны СП 2. Пожарная охрана 3. Бытовое обеспечение |
Таблица 6.8
Годовой фонд оплаты труда всего персонала СП
| Состав персонала | Колич. человек | Зарплата (основная + дополнительная) в руб. | ||
| В месяц на 1 чел. | В год на 1 чел. | Всего в год | ||
| Неквалифицированные рабочие, охрана, уборщики | ||||
| Полуквалифицированные рабочие | ||||
| Квалифицированные рабочие и технический персонал | ||||
| Служащие/администрация | ||||
| Управление | ||||
| Итого |
| Фонд оплаты труда (Ф.О.Т) на 1 плиту | 2,487 руб. |
| Отчисления на социальные нужды (30%) | 0,746 руб. |
| Всего на 1 плиту | 3,23 руб. |
| Средняя зарплата 1 чел. персонала в месяц (основная и дополнительная) | 920 руб. |
Таблица 6.9
Зарплата административно-управленческого и МО персонала СП
| Состав | Колич. человек | Зарплата (основная + дополнительная), руб. | ||
| В месяц на 1 чел. | В год на 1 чел. | Всего в год | ||
| Управление | ||||
| Служащие (администрация) | ||||
| Охрана, уборщики | ||||
| Итого |
Ф.О.Т. на 1 плиту – 166080/270900 = 0,613руб.
Отчисления на социальные нужды (30%) - 0,184руб.
Всего на 1 плиту - 0,797 руб.
Итог раздела
Таблица 6.10
Таблица накладных расходов
| N строк | Статьи затрат | Сумма (в руб. на 1 плиту) | Примечание |
| Содержание и эксплуатация оборудования, зданий и сооружений (основных фондов) В том числе: - амортизационные отчисления | 5,43 3,94 | Итог раздела 3 | |
| Зарплата (основная и дополнительная) административно-управленческого и МО персонала СП | 0,613 | Таблица 6.9 | |
| Отчисления на социальные нужды (30%) | 0,184 | ||
| Зарплата с отчислениями (стр2+стр3) | 0,797 |
Окончание таблицы 6.10
| N строк | Статьи затрат | Сумма (в руб. на 1 плиту) | Примечание |
| Накладные расходы (без статей 1¸4) Включая налоги и сборы: - на пользователей автодорог; - транспортный налог; - налог с владельцев транспортных средств; - на приобретение транспортных средств; - гербовый сбор; - прочие | 1,029 | 55,0% к зарплате основных производственных рабочих (по данным АО «Новострой») |
Раздел 8. План реализации проекта
План реализации проекта состоит из 3-х основных этапов (рис. 6.7).
Рис. 6.7. Этапы реализации проекта
На первом этапе выполняются следующие работы:
- строительно-монтажные работы (СМР) по адаптации зданий к производству плит, по устройству фундаментов, площадок, кабельных каналов, трубопроводов и др. СМР (подготовка к монтажу оборудования);
- СМР по устройству сетей (электрических, водопроводных, тепловых, канализационных и др.);
- строительные работы по ограждению промзоны, устройству автодорог, реконструкции разгрузочной рампы, благоустройству территории;
- закупка и получение оборудования и транспортных средств;
- монтаж оборудования и пусконаладочные работы;
- обучение персонала;
- сдача оборудования в эксплуатацию;
Второй этап - освоение производства (выход на проектную мощность) рассчитан на 5 месяцев и представлен на графике рис. 6.8.
Рис. 6.8. Выход на проектную мощность
Проектная мощность достигается в конце пятого месяца, когда выпуск плит в следующем месяце будет равен 270900 шт. в год/12 мес. = 22575 плит.
Общий объем выпуска плит за период освоения находим как площадь условного треугольника (АОВ):
22575 шт. x 5мес./2 = 56437 шт.
Горизонт расчета
Оценка предстоящих затрат и результатов осуществляется в пределах расчетного периода, продолжительность которого (горизонт расчета) принимаем из реального срока службы основного технологического оборудования, равного 8 годам после освоения производства.
Горизонт расчета измеряется количеством шагов расчета. За шаг расчета при определении показателей эффективности в пределах расчетного периода принимаем:
- один месяц для первого года реализации проекта;
- один год для периода работы на полную мощность.
Таблица 6.11
График реализации проекта и план производства по годам
| Годы | ||||||||||
| 1-й | ||||||||||
| Этапы реализации проекта | СМР, пуско-наладка | Освоение производства | Производство | |||||||
| Выпуск плит (тыс. шт.) | 56,437 | 270,9 | 270,9 | 270,9 | 270,9 | 270,9 | 270,9 | 270,9 | 270,9 |