Счет фактура.
Доверенность.
Акт выполненных работ.
Изучение документации.
Счет-фактура.
Вопросы теории.
1.Для чего нужен с чет-фактура.
2.Требования к оформлению.
3.Ведение записей счет-фактуре.
ПРОДАВЕЦ: ОДО «ВЕРИС»
247120 г. Ветка ул.Первомайская, 7 тел.8 (0232) 78-09-09, 78-08-92
Р/с 3012001300016 ф-л №300 в Гомельском областном управлении АСБ
«Беларусбанк» г.Гомеля
МФО 151501661 УНН 400536022 ОКПО 29062743
СЧЕТ-ФАКТУРА № 27/01 от 27 января 2003 г.
ПОКУПАТЕЛЬ: Светлбытсервис г.Светлогорск.
| № | Наименование | Ед.изм | Кол-во | Цена | Сумма | Ставка НДС% | Сумма НДС | Всего с НДС |
| Двунитка сур.шир. 0,9м | м | |||||||
| Двунитка сур.шир. 0,9м | кг | 708 000 | ||||||
| И Т О Г О: | 289 800 |
Сумма НДС прописью: Двести восемьдесят девять тысяч восемьсот рублей.
Всего сумма с НДС прописью: Один миллион восемьсот девяносто девять тысяч восемьсот рублей.
ПРОДАВЕЦ: ______________ ПОКУПАТЕЛЬ: __________________
Закрепление на бланках.
Задание.
Оформить счет фактуру на материалы (шт, кг, л, б, м…) поставщика поставить произвольно из г.Минск
Изучение документации.
Доверенность.
Вопросы теории.
1.Для чего нужна д оверенность.
2.Требования к оформлению.
3.Ведение записей в доверенности.
Форма № М-2а
________________
Доверенность действительна по 4 февраля 2005 г.
ОДО «Ветис», г.Ветка, ул.Первомайская, 7
(наименование потребителя и его адрес)
ОДО «Ветис», г.Ветка, ул.Первомайская, 7
(наименование плательщика и его адрес)
Счет №3012001300016 в ф-ле №300 ОУ АСБ Беларусбанка г.Гомель, ул.Тельмана, 6
Код 661 УНН 400536022
ДОВЕРЕННОСТЬ №4
Дата выдачи 20 января 2005 г.
Выдана: директору Байкову Виктору Андреевичу
Паспорт: НВ0975959
Кем выдан: Ветковским РОВД Гомельской области
Дата выдачи: 25 июля 2001 г.
На получение от РУПС г.Ветка
(наименование поставщика)
материальных ценностей ________________________________________________
(наименование, номер и дата документа)
| Номер по порядку | Материальные ценности | Единица Измере-яни | Количество (прописью) |
| 1. | Двунитка сур.шир. 0,9м | м | тысяча |
| Двунитка сур.шир. 0,9м | кг | пятьсот | |
Подпись лица, получившего доверенность, ____________________ удостоверяем
М.П. Руководитель предприятия
(организации)
Главный бухгалтер
Закрепление на бланках.
Задание.
Оформить доверенность на получение материалов по счету фактуре.
Акт сдачи-приемки выполненных работ
по договору № 3436 от 01.02.2006г.
г.Гомель 06 июня 2006г.
Настоящим стороны подтверждают, что работы по изготовлению и воспроизведению ролика, рекламирующего продукцию фирмы ООО «Глория», выполнены качественно, в полном объёме и в соответствии с установленными сроками.
Общая стоимость работ составила 108000(сто восемь тысяч) белорусских рублей, в том числе НДС-20%-18000 рублей.
| Рекламодатель: ООО «Глория» 247120 г. Гомель, ул.Первомайская, 7 тел.8 (0232) 48-00-09, 58-09-92 р/с 30120013000888 ф-л №300 в Гомельском областном управлении АСБ «Беларусбанк» г.Гомеля МФО 151501441 УНН 477736022 ОКПО 29062952 _______________(А.И.Попов) | Рекламопроизводитель: ОДО «Мега-Инфо» 247120 г. Гомель, ул.Победы 67, тел.8 (0232) 44-33-99, 44-08-22 р/с 3012001300111 ф-л №301в Гомельском областном управлении АСБ «Беларусбанк» г.Гомеля МФО 1515012321 УНН 40059876543 ОКПО 290665834 ______________(О.Т.Зайцев) |
Практическое занятие №4
командировочное удостоверение, авансовый отчет, задача 2
Штамп
Типовая форма №288
предприятия, учреждения
КОМАНДИРОВОЧНОЕ УДОСТОВЕРЕНИЕ
Выдано _______________________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
___________________________________________________
(должность)
Командированному в _______________________________________
(пункты назначения)
__________________________________________________________
(объединение, предприятие, учреждение, организация)
Основание: Приказ № _______ от __________________ 20___г.
Срок командировки ___________ дней по _____________20___г.
Действительно по предъявлении паспорта серии ____ № __________
Директор Отметки об убытии, прибытии в пункты назначения и убытия их них:
Убыл из ___________________________ Прибыл в______________________
__________________________ 20___ г. _____________________20___г.
М.П. Подпись М.П. Подпись
Убыл из ___________________________________ Прибыл в _____________
__________________ 20___ г. __________________________ 20___ г.
М.П. Подпись М.П. Подпись
Убыл из ___________________________________ Прибыл в __________________
________________________ 20___ г. __________________________ 20___ г.
М.П. Подпись М.П. Подпись
Примечание: При выезде в несколько пунктов отметки о прибытии и убытии делаются отдельно в каждом из них.
АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ № __________ от _______________ 20____ г. Проводка № ____________________
Назначение аванса ______________________________________________от _________________20____г.
| Остаток___ предыдущего Перерасход аванса Получено (от кого) 1.____________________ 2.________________________ Итого получено Израсходовано Остаток ___ Перерасход Приложение __________ документов | Сумма | Раздел___§ ____ст.______ К утверждению: _______руб._______коп. Бухгалтер _____________20____г. Отчет утверждаю в сумме: | Дебет | ||||||||||
| счет | карт. | сумма | |||||||||||
| Кредит | |||||||||||||
| Подпись ______________ 20_____ г. | |||||||||||||
| Бухгалтер | |||||||||||||
| Дата | Пор..№ докум. | Кому, за что и по какому документу уплачено | Сумма | Дебет | |||||||||
| счет | карт. | ||||||||||||
| Подпись подотчетного лица Всего | |||||||||||||
Задание. Задача 2
Практическое занятие № 6.
Банк. Об-е на взнос наличными.Плат.поручение.задача1,4
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 68
Марта 2003 г.
(дата)
Банк- отправитель ф-л №300 ОУ АСБ «Беларусбанк» г.Гомеля код 661
(наименование и местонахождение)
| Обычный | х | Срочный | |||||||||
| Сумма и валюта | 300000=(триста тысяч)белорусских рублей | ||||||||||
| Плательщик | Резидент РБ ОДО «Ветис», сч.№3012001300016 | ||||||||||
| УНН 400536022 | |||||||||||
| Корреспондент банка получателя | |||||||||||
| Банк-получатель | Ф-л №322 АСБ »Беларусбанк», г.Светлогорск, код 853 | ||||||||||
| Бенефициар | ОДО «Премьер-Е», резидент РБ, сч.№ 3012011540010 | ||||||||||
| УНН 400318748 | |||||||||||
| Назначение платежа | Оплата за подшипники согл. дог. Б/н от 17.03.2003г. за ДУПТП «Спектр» по договору перевода долга № 37 от 17.03.03г. | ||||||||||
| НДС 20% 50000= | Очередность Платежа 4 | ||||||||||
| Код платежа В бюджет | |||||||||||
| Расходы по переводу Нужное пометить (*) | (*) - за счет плательщика () - за счет бенефициара () - расходы банка-отправителя за счет плательщика, расходы других банков за счет бенефициара | ||||||||||
| М.П. Подписи клиента: Руководитель _______________________ Главный бухгалтер ___________________ | |||||||||||
Заполняется банком-отправителем в случае необходимости (дополнительные поля).
| Подписи проверены Сальдо позволяет ___________________ (подпись) | Дата валютирования _______________________ Выполнить через ________________________________ (корреспондент банка-отправителя) _________________________ (подпись) |
| Комиссия банка-отправителя _______________________ _______________ _______________________ _______________ (сумма) (валюта) |
Заполняется банком-отправителем в случае необходимости.
| ДЕБЕТ СЧЕТА | КРЕДИТ СЧЕТА | КОД ВАЛЮТЫ | СУММА ПЕРЕВОДА |
Дата исполнения ___________________________ Штамп банка Подпись исполнителя _____________________
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ №
-------------------------
(дата)
Банк- отправитель
------ код (наименование и местонахождение)
| Обычный | Срочный | ||||||||||
| Сумма и валюта | |||||||||||
| Плательщик | |||||||||||
| УНН | |||||||||||
| Корреспондент банка получателя | |||||||||||
| Банк-получатель | |||||||||||
| Бенефициар | |||||||||||
| УНН | |||||||||||
| Назначение платежа | |||||||||||
| НДС | Очередность Платежа | ||||||||||
| Код платежа В бюджет | |||||||||||
| Расходы по переводу Нужное пометить (*) | (*) - за счет плательщика () - за счет бенефициара () - расходы банка-отправителя за счет плательщика, расходы других банков за счет бенефициара | ||||||||||
| М.П. Подписи клиента: Руководитель _______________________ Главный бухгалтер ___________________ | |||||||||||
Заполняется банком-отправителем в случае необходимости (дополнительные поля).
| Подписи проверены Сальдо позволяет ___________________ (подпись) | Дата валютирования _______________________ Выполнить через ________________________________ (корреспондент банка-отправителя) _________________________ (подпись) |
| Комиссия банка-отправителя _______________________ _______________ _______________________ _______________ (сумма) (валюта) |
Заполняется банком-отправителем в случае необходимости.
| ДЕБЕТ СЧЕТА | КРЕДИТ СЧЕТА | КОД ВАЛЮТЫ | СУММА ПЕРЕВОДА |