КУРСОВОЙ ПРОЕКТ
по дисциплине «Инвестиционное проектирование»
Тема «Бизнес–план закупки линии для вкладки приложений в готовое издание ONYX/RUBIN»
Исполнитель
студентка 5 курса группы 4 Быстрок О.
подпись, дата инициалы и фамилия
Руководитель
доцент Манжинский С.А.
подпись, дата инициалы и фамилия
Курсовая работа защищена с оценкой ________
Руководитель____________ Манжинскй С.А
подпись инициалы и фамилия
Минск 2009
Реферат
Пояснительная записка страниц, 23 таблицы, 6 использованных источников информации.
ПРОЕКТИРОВАНИЕ, ИНВЕСТИЦИИ, МАШИНА ОФСЕТНАЯ, ВЫРУЧКА, ЗАТРАТЫ, ПЛАН ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ, ПЛАН ИНВЕСТИЦИОННЫЙ, КРЕДИТ, ПРИБЫЛЬ, РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ, ЭФФЕКТИВНОСТЬ
В ходе выполнения расчета курсового проекта была определена целесообразность покупки на РУП «Издательство «Белорусский Дом печати» линии для вкладки приложений в готовое издание «ONYX/RUBIN». Приведенный расчет показал целесообразность покупки данной линии, так как чистый дисконтированный доход составил 23,18 млн.руб., динамический срок окупаемости 9 лет, рентабельность продукции и продаж 23% и 15% соответственно.
Содержание
![]() | |
1 Резюме…………………………………………………………………………. | |
2 Характеристика организации и стратегия ее развития ………………...…… | |
3 Описание продукции………………………………………………………….. | |
4 Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга………………………………. | |
5 Производственный план………………………………………………………. | |
6 Организационный план……………………………………………………….. | |
7 Инвестиционный план………………………………………………………… | |
8 Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности……………….. | |
9 Показатели эффективности проекта………………………………………….. | |
10 Юридический план…………………………………………………………… | |
Заключение……………………………………………………………………….. | |
Список использованных источников……………………………………………. | |
Приложения ………………………………………………………………………. |
Введение
В условиях рынка нереально добиться стабильного успеха в бизнесе, если не планировать эффективно его развитие, не аккумулировать постоянно информацию о собственных перспективах и возможностях, о состоянии целевых рынков, положении на них конкурентов и т.д. Необходимо точно представлять свои потребности на перспективу не только в материальных, трудовых, интеллектуальных, но и в финансовых ресурсах, что особенно существенно в рыночной экономике.
Важно предусмотреть и источники их получения, уметь выявлять эффективность использования ресурсов в процессе работы предприятия. Обширный опыт зарубежных и белорусских предприятий доказывает, что недооценка планирования предпринимательской деятельности в условиях рынка, его игнорирование или некомпетентное осуществление приводят к огромным экономическим потерям и в конечном счете к банкротству. Планирование имеет особую значимость для обеспечения ресурсами расширенного кругооборота производственных фондов достижения высокой результативности бизнеса, создания условий, обеспечивающих платежеспособность и финансовую устойчивость предприятия. Планирование ориентируется на имеющиеся источники как собственных, так и привлекаемых средств и возможности их превращения в производительный капитал. В рамках этого предусматриваются реальные каналы приобретения основных и оборотных фондов, найма производственного персонала, обеспечения необходимых условий работы, удовлетворения социальных запросов.
Бизнес-план составляется в целях эффективного управления и планирования бизнеса и является одним из основных инструментов управления предприятием, определяющих эффективность его деятельности. В условиях рынка и жестокой конкурентной борьбы предприятие должно уметь быстро и адекватно реагировать на изменения, происходящие во внешней среде и внутри самого предприятия. Бизнес-план - визитная карточка инвестиционного проекта. Он дает инвестору ответ на вопрос, стоит ли вкладывать средства в данный инвестиционный проект и при каких условиях он будет наиболее эффективен при допустимой для инвестора степени риска и верности допущений сделанных разработчиком инвестиционного проекта.
Цель курсового проекта - систематизация и углубление теоретических и практических знаний по экономическим и технологическим дисциплинам и их применение в плановых расчетах. В курсовом проекте необходимо разработать технико-экономический план развития предприятия при установке нового оборудования, рассчитать величину затрат на производство товарной продукции, себестоимость продукции и прибыль от ее реализации.
Резюме
Качественная упаковка готовой печатной продукции, также как и возможность вкладки в издания приложений (открытки, листовки, дискеты и пр.) являются немаловажным фактором успеха в печатном и издательском деле, позволяющим повысить ценность изданий и их конкурентоспособность на рынке полиграфических услуг. Линия «Onyx/Rubin» предназначена для вкладки различных приложений: от листовок до различных рекламных образцов и CD, адресации и поэкземплярной упаковки печатной продукции.
Основная цель настоящего бизнес-плана инвестиционного проекта – оценить целесообразность приобретения линии «Onyx/Rubin» и определить эффективность этого мероприятия.
В целях выполнения прогнозных показателей социально-экономического развития на 2010 год и за счет внедрения нового оборудования предприятие планирует увеличить выпуск газетной продукции на 30% по сравнению с 2009 годом.
В результате реализации данного бизнес-плана РУП «Издательство «Белорусский Дом печати» получит возможность упрочнить свои рыночные позиции и финансово-экономическое положение, а также повысить свою конкурентоспособность на рынке.
Исходные данные по проекту представлены в таблице 1.1.
Таблица 1.1 - Исходные данные
Наименование показателей | В целом по проекту | По периодам (годам) реализации проекта | |||||||||
1 Горизонт расчета, лет | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | |
2 Срок предоставления кредита, лет | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | |
3 Годовая процентная ставка по кредиту, % | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | |
4 Ставка по собственным ресурсам, % | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | |
5 Ставка дисконтирования, % | 16,75 | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х |
6 Стоимость приобретаемого оборудования без НДС (указать марку, модель) (стр. 1.3 табл. 7.2) | х | х | х | х | х | х | х | х | х | ||
7 Ставка НДС, уплачиваемого при приобретении оборудования, % | х | х | х | х | х | х | х | х | х |
Сводные показатели по проекту (отдельные исходные данные, выходные показатели экономической эффективности проекта) оформлены в таблице 1.2
Таблица 1.2 – Сводные показатели по проекту
Наименование показателей | В целом по проекту | По периодам (годам) реализации проекта | |||||||||
Общие инвестиционные затраты, млн. руб.: | |||||||||||
1.1 Капитальные затраты без учета НДС (стоимость инвестиционного проекта) (стр. 2 табл. 7.2) | 366,75 | 366,75 | |||||||||
1.2 НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат | 58,68 | 58,68 | |||||||||
1.3 Прирост чистого оборотного капитала | 3,96 | 4,11 | -0,23 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 |
2 Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат, млн. руб. | 163,76 | 65,33 | 53,69 | 44,74 | |||||||
3 Источники финансирования общих инвестиционных затрат, млн. руб.: | |||||||||||
3.1 Собственные средства | 322,15 | 322,15 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
3.2 Заемные и привлеченные средства (внутренний кредит в национальной валюте) | 107,4 | 107,4 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
3.3 Государственное участие (с указанием вида) | |||||||||||
4 Доля собственного капитала в объеме инвестиций, % | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | |
5 Год выхода на проектную мощность | |||||||||||
6 Выручка от реализации продукции, млн. руб. | х | 817,9 | 817,9 | 817,9 | 817,9 | 817,9 | 817,9 | 817,9 | 817,9 | 817,9 | 817,9 |
6.1 Выручка от реализации продукции (без учета НДС), млн. руб. | х | 693,1 | 693,1 | 693,1 | 693,1 | 693,1 | 693,1 | 693,1 | 693,1 | 693,1 | 693,1 |
7 Среднесписочная численность работающих, чел. | х | ||||||||||
8 Количество вновь создаваемых и (или) модернизируемых рабочих мест | |||||||||||
Продолжение таблицы 1.2 | |||||||||||
9 Выручка от реализации продукции (без учета НДС) на одного работающего, млн. руб. | х | 115,5 | 115,5 | 115,5 | 115,5 | 115,5 | 115,5 | 115,5 | 115,5 | 115,5 | 115,5 |
10 Удельный вес экспортных поставок, % | х | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% |
11 Показатели эффективности проекта: | |||||||||||
11.1 Простой срок окупаемости проекта, лет | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | |
11.2 Динамический срок окупаемости проекта, лет | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | |
11.3 Чистый дисконтированный доход, млн. руб. | 23,18 | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х |
11.4 Внутренняя норма доходности, % | 19% | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х |
11.5 Индекс рентабельности | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | |
11.6 Уровень безубыточности, % | х | 57,97 | 64,44 | 64,44 | 64,44 | 64,44 | 64,44 | 64,44 | 64,44 | 64,44 | 64,44 |
11.7 Коэффициент погашения задолженности | х | 1,71 | 1,30 | 1,60 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
11.8 Рентабельность продаж, % | х | 19,59 | 14,51 | 14,73 | 14,94 | 15,16 | 15,37 | 15,59 | 15,80 | 16,02 | 16,23 |
11.9 Рентабельность продукции, % | х | 30,51 | 22,61 | 22,94 | 23,28 | 23,62 | 23,95 | 24,29 | 24,62 | 24,96 | 25,29 |
.
2. Характеристика организации и стратегия ее развития
РУП "Издательство "Белорусский Дом печати" − одно из старейших предприятий Республики Беларусь.
В декабре 1917 года в соответствии с приказом № 12 Областного Совета народных Комиссаров по Комиссариату Внутренних Дел в Минске была образована типография Совета Народных Комиссаров Западной области и фронта, а в декабре 1918 года переименована в 1-ю Советскую типографию. Размещалось предприятие в здании, где в настоящее время находится Белсовпроф, на площади Свободы.
В 1929 году началось строительство Дома печати, шесть лет спустя он вошел в строй. Разместилась здесь и типография.
В 1932 году типография выпускала 10 наименований газет на белорусском, русском и других языках, 9 наименований журналов, четверть миллиона экземпляров учебников, политическую, художественную и техническую литературу.
В послевоенные годы типография носила названия Типография им. Сталина, Типография ЦК КП Белоруссии, Издательство «Белорусский Дом печати», а с 1994 - «Издательство «Белорусский Дом печати» Управления Делами Президента Республики Беларусь.
На сегодняшний день издательство является самым крупным полиграфическим предприятием в республике и представляет собой комбинат по печати, предприятие более универсальное и мощное, чем обычная типография, как по видам печати, так и по видам продукции.
Предприятие расположено в центре города, территория ограничена городской застройкой. На площадке расположено 17 зданий и сооружений.
Площадь земельных участков РУП «Издательство «Белорусский Дом печати» составляет 9,9375 га.
С декабря 2003 года в подчинении издательства находится РДПУП «Минская типография», специализирующаяся на производстве картонной упаковки.
Вся работа издательства в течение последних лет была направлена на обеспечение стабильности производства и наращивания объемов выпускаемой продукции на выполнение плановых заданий по объемам производства и реализации продукции и услуг.
Стратегия развития предприятия, его техническое перевооружение строятся на внедрении новейших технологий с использованием самого современного оборудования. Это дает возможность выпускать издания, которые пользуются спросом на рынке и удовлетворяют требованиям читателей.
Партнерами являются ведущие мировые производители оборудования и материалов компании MAN Roland, Heidelberg, Agfa, Tensor, Rima-system, Escher-Grad, Flint grup, Muller-Martini, Kolbus, KBA.
Предприятие постоянно сотрудничает с:
− газетами: «Советская Белоруссия», «Звязда», «Рэспублiка», «Знамя юности», «Зорька», «Мiнская прауда», «Вечерний Минск», «Минский курьер», «Ва-банк», «Из рук в руки», «Антенна» и многие другие.
− журналами: «Алеся», «Армия», «Милиция Беларуси», «Теленеделя для всей семьи», «Беларуская думка», «Беларусь. Belarus», «Бярозка», «Качели», «Стройка», «Налоги Беларуси», «Гаспадыня», «Хозяин» и другие.
− предприятиями и организациями: РУП «Белпочта», БелТА, РУП «Белорусские лотереи», Минсвязи РБ, «КыргызМаркасы» (Кыргызстан), «МарказиМарка» (Таджикистан), «АзерМарка» (Азербайджан), «МК-ГРУП» (Россия), «Vertex» (Великобритания) и другие.
− издательствами: «АСТ» (Россия), «Харвест», «Книжный Дом», «Вышэйшая школа», Беларуская навука», «Современная школа», «Реабилитация» (Россия), «Юнипресс», «Аверсэв» и другие.
Предприятие занимает доминирующее положение по производству газетной продукции, выпуская все последние годы примерно 80% общих объемов выпуска газет в республике, доля полноцветной печати уже сегодня перешагнула за 95% рубеж.
Производственная статистика: сотрудничество с 200 издательствами и редакциями Беларуси и других стран. Ежемесячный тираж печатающихся газет (150 наименований) — более 70 млн.экземпляров. Суточный тираж газет — более 3 млн. экземпляров. Ежегодный общий тираж журналов — 10 млн. экземпляров. Среди них — самые авторитетные издания страны «СБ. Беларусь сегодня», «Рэспублiка», «Звязда», «Беларусь. Bеlarus», «Беларуская думка», «Алеся», «Армия» и др.
5,5 млн. книг в твердом переплете, 9 млн. книг в мягкой обложке, 5 млн. брошюр в год — итог сотрудничества с крупнейшими издательствами России и Беларуси («АСТ», «Харвест», «Книжный Дом», «Вышэйшая школа», «Современная школа», «Юнипресс», «Аверсэв» и др.).
Раритетная продукция: документы строгой отчетности, защищенные от подделки (бланки паспортов, военных билетов, паспорт моряка, бланки свидетельств о регистрации актов гражданского состояния, чековые книжки, знаки почтовой оплаты, облигации, векселя, сертификаты, путевки, дипломы и др.).
Международное сотрудничество (заказчики по изготовлению знаков почтовой оплаты): «Белпочта» — Минсвязи РБ, «КыргызМаркасы» — Кыргызстан, «МарказиМарка» — Таджикистан, «АзерМарка» — Азербайджан, «МК-ГРУП» — г. Москва, Россия, «Vertex» — Великобритания.
Брэнды БДП: в 2005 году изготовлен первый образец нового паспорта гражданина Республики Беларусь со встроенным микрочипом.
Более чем 90-летний опыт работы, современное оборудование, высокий профессионализм сотрудников позволяют учитывать индивидуальные требования клиентов, выпускать продукцию высокого качества, соблюдать сроки изготовления заказов, поддерживать приемлемую стоимость полиграфических услуг.
С начала 2005 года в типографии освоена и успешно функционирует самая прогрессивная на сегодняшний день в стране и мире технология «Computer-to-Plate» («Компьютер — печатная форма»). Благодаря профессионализму специалистов производственно–издательского центра эта технология безболезненно и в самые кратчайшие сроки была внедрена в уже существующую годами классическую технологию изготовления печатных форм. Уход от ручных операций (изготовление диапозитивов и монтажа) сокращает время на допечатную подготовку изданий примерно до 2 часов на каждом заказе, что позволяет сократить время на производство заказа, а это дает возможность более планомерно и с ускорением увеличивать количество обрабатываемых заказов, тем самым наращивая объемы выпускаемой продукции, как в газетном, так и в журнальном производстве.
Такая технология допечатной подготовки печати газет и печать на новых машинах обеспечивает высокое качество выпускаемой продукции, что, в свою очередь, привлекает заказчиков размещать заказы на полиграфической базе РУП «Издательство «Белорусский Дом печати».
Основное печатное оборудование предприятия: офсетные четырехкрасочные листовые машины Man Roland-704, Man Miller TR-104, КВА Rapida-72, Planeta-Varimat P-46, двухкрасочная Планета Р-26, однокрасочные Romayor-314, AB DISK; рулонные офсетные машины Tensor-1400/Т-400 BE, Uniset-75, Albert-Frankental A200S, Goss Community.
Современое брошюровочно-переплетное оборудование издательства позволяет выпускать книги в твердом переплете и мягкой обложке, журналы и брошюры разных форматов и объемов, скрепления и оформления. Использование богатой палитры технологических приемов позволяет придать печатной продукции эффектный и оригинальный вид, а также гарантирует ей особую прочность. Применяются различные способы облагораживания: припрессовка лавсановой пленки, поверхность которой может быть текстурирована под «лен», лакирование вододисперсными и масляными лаками, тиснение фольгой, нанесение глитера, термоподнятие. Некоторые технологии являются эксклюзивом Дома печати и в других издательствах не освоены.
Книжно-журнальные линии предприятия используются также для выпуска продукции собственного производства: календарей, ежедневников, записных книжек, плакатов, открыток и т. д.
Большое внимание уделяется широко развитой оперативной полиграфии. По объемам печати в Беларуси на копировально–множительных аппаратах издательство занимает одну из ведущих позиций.
Комплекс оперативной полиграфии включает в себя два высокопроизводительных цветных копировально–множительных аппарата фирмы «Konica Minolta», широкоформатного цветного плоттера от фирмы «Hewlett-Packard».
Таблица 2.1 – Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности организации за предшествующий период
Наименование показателей | За предшествующий период | |||
Использование производственных мощностей (по основным видам продукции), %: | ||||
газетное оборудование | ||||
оборудование для печати книжно-журнальной и прочей продукции | ||||
Среднесписочная численность работающих, чел. | ||||
Годовой объем производства в натуральном выражении (по основным видам продукции), млн.кр.отт.: | ||||
Газетная | ||||
Книжная | ||||
Журнальная | ||||
продукция спецпроизводства | ||||
прочая печатная продукция продукция | ||||
Годовой объем производства в стоимостном выражении (в действующих ценах), млн. руб. | ||||
4.1 | Темпы роста, % | |||
Полные издержки на произведенную продукцию, всего, млн. руб. | ||||
в том числе: | ||||
материальные затраты | ||||
расходы на оплату труда | ||||
отчисления на социальные нужды | ||||
амортизация основных средств и нематериальных активов | ||||
прочие затраты | ||||
5.1 | Из полных издержек: | |||
условно-постоянные издержки, % | ||||
условно-переменные издержки, % | ||||
Выручка от реализации продукции, млн. руб. | ||||
6.1 | Выручка от реализации продукции (без НДС), млн. руб. | |||
6.2 | Удельный вес в общем объеме выручки неденежных форм расчетов, % | |||
6.3 | Удельный вес реализованной продукции по рынкам сбыта, %: | |||
внутренний рынок | 96,6 | 96,8 | 97,4 | |
ближнее зарубежье | 3,1 | 2,8 | 2,3 | |
дальнее зарубежье | 0,3 | 0,4 | 0,3 | |
Налоги, сборы, платежи (без подоходного налога), млн. руб. | ||||
Чистый доход от реализации продукции, млн. руб. | ||||
Рентабельность реализованной продукции, % | 18,6 | 12,3 | 14,2 | |
Рентабельность продаж, % | 12,9 | 10,2 | ||
Коэффициент текущей ликвидности | 0,68 | 0,78 | 0,9 | |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,63 | -0,51 | -0,93 | |
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами | 0,27 | 0,19 | 0,23 | |
Коэффициент структуры капитала | 0,735 | 0,748 | 0,812 |
Линия Onyx/Rubin предназначена для вкладки различных приложений: от листовок до различных рекламных образцов и CD, адресации и поэкземплярной упаковки печатной продукции.
Вкладочная машина Onyx, входящая в линию, представляет собой модульную систему с многочисленными возможностями для вкладки и/или вставки различных продуктов за один цикл.
Базовая модель состоит из входной, выводной и промежуточной секций и может комплектоваться загрузчиком стапелей, обеспечивающим бесперебойный процесс производства в режимах inline или offline, и различными видами самонакладов:
Машина Rubin предназначена для поэкземплярной упаковки продукции в пленку. Скорость машины Rubin составляет до 15.000 т/час.
Машина оснащена контролем подлежащих упаковке экземпляров, включает в себя сварочные элементы для продольной и поперечной сварки с постоянным (20 раз в секунду) контролем температуры плавления. Прижимная лента машины Rubin осуществляет «выдавливание» воздуха из продукции.
В выводной ленте установлен фотоэлемент для определения неразделенных продуктов.
3. Описание продукции
Издательство «Белорусский Дом печати»специализировано на оказании полиграфических услуг по выпуску газет, журналов, книг, ценных бумаг, изобразительной, бланочной и прочей печатной продукции.
В настоящее время РУП «Издательство «Белорусский Дом печати» выпускает более 110 наименований газет среднесуточным приведенным тиражом более 3 млн. экземпляров, 80 наименований специальных, научно-популярных и детских журналов общим тиражом более 13 млн. экземпляров в год, более 15 млн. экземпляров детской, учебной, художественной и научно-популярной литературы. Предприятие также специализируется по выпуску бланков строгой отчетности, общегражданских паспортов, знаков почтовой оплаты и другой защищенной продукции.
В среднем за год издательством выполняются более пяти тысяч заказов на полиграфические услуги (печать газет, журналов, книг и прочей продукции).
При покупке линии для вкладки приложений в готовое издание ONYX/ RUBIN планируется увеличить объем выпуска следующих видов продукции:
− журнала «Автодело» с 140,9 тыс. экземпляров до 243,8 тыс. экземпляров;
− газеты «Антенна» с 141 тыс. экземпляров до 244,5 тыс. экземпляров;
− журнал «Домострой» с 124,7 тыс. экземпляров до 160,9 тыс. экземпляров.
Цены на продукцию останутся на прежнем уровне и составят 3200 р. за журнал «Автодело», 1900 р. за газету «Антенна» и 4300 р. за журнал «Домострой».
Контроль качества материалов и готовой продукции осуществляется в соответствии с отраслевыми нормативно-техническими документами и утвержденными техническими условиями.
Получаемые материалы подвергаются входному выборочному контролю, согласно утвержденному положению. Контроль качества осуществляется на всех этапах технологического процесса визуальным и аппаратным способами.
В ходе печати проверяется оптическая плотность листов денситометром по шкале стандартной плотности. Готовая продукция подвергается контролю на соответствие геометрическим размерам и образцу согласно ТУ, результаты фиксируются в журнале.
Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга
С наступлением эпохи информационного обмена и построением основ мировой глобальной информационной инфраструктуры политикой любого государства в области информации становится формирование своей современной инфокоммуникационной инфраструктуры, являющейся базой социально-экономического, политического и культурного развития. Полиграфия является составной частью такой инфокоммуникационной инфраструктуры.
Социально-экономические преобразования, происходящие в настоящее время, оказали существенное влияние на изменение информационного пространства, издательский рынок и структуру полиграфической промышленности.
В то время как многие бывшие крупнейшие издательства резко сократили выпуск печатной продукции и понесли значительные кадровые потери, появилось множество различных коммерческих негосударственных издательств и рекламно-издательских агентств, которые сумели «вписаться» в новые, рыночные условия, кардинально изменили издательский процесс, систему распространения продукции и заняли доминирующее положение на полиграфическом рынке.
Новые тенденции, связанные, прежде всего, с децентрализацией выпуска печатной продукции, уменьшением средней тиражности, ростом номенклатуры выпуска и проблемами распространения и сбыта, породили необходимость структурной перестройки полиграфической промышленности в части создания более мелких, главным образом, частных производств, которые могут выдерживать новые условия конкуренции по качеству продукции, номенклатуре услуг и срокам изготовления.
Ведущим производителем газет и журналов в Беларуси является РУП «Издательство «Белорусский Дом печати».
Следует отметить, что газетное производство, журнальная полиграфия и издательство книг требует значительной подготовки, дорогостоящего высокопроизводительного оборудования, огромных площадей, профессионального персонала и все это нарабатывается годами.
РУП «Издательство «Белорусский «Дом печати» обладает всеми перечисленными параметрами, в связи с чем имеет все основания для наращивания объемов производства в перспективе.
Цели стратегии маркетинга
1. Получение прибыли за счет реализации полиграфической продукции.
2. Наращивание объемов производства с целью увеличения своей доли на рынке Беларуси и закрепления на экспортных рынках за счет повышения качества изданий, увеличения красочности, расширения ассортимента и сокращения сроков выполнения заказов.
5. Производственный план
При покупке линии Onyx/Rubin объем производства и реализации увеличится более чем на 29% и составит 693,11 млн. руб. По техническим характеристикам потребность в топливе составит 20 тыс. кВт*ч, ориентировочная цена линии 326 млн. руб., режим эксплуатации двухсменный.
Исходные данные для расчета эффективности инвестиционного проекта приведены в таблице 5.1.
Таблица 5.1 - Исходные данные по проекту
Основные сведения по проекту | |
Горизонт расчета, лет | |
Ставка дисконтирования, % | |
Дата начала реализации проекта | 02.01.2010 |
Валюта расчета – денежная расчетная единица проекта | BYR |
Официальный курс белорусского рубля за 1$ на дату составления бизнес-плана, руб. | |
Дата составления бизнес-плана | 15.09.2009 |
Прогнозируемые цены на продукцию приведены в Приложение Б.
Программа производства и реализации продукции составляется на основании проведенных маркетинговых исследований, прогнозируемых цен на продукцию с учетом имеющихся и создаваемых производственных мощностей и оформлена в Приложении В и Приложении Г.
Расчет затрат на сырье и материалы, а также топливно-энергетические ресурсы приводится в Приложении Д и Приложении Е.
Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников представлен в Приложении Ж.
Расчет амортизационных отчислений производится в соответствии с применяемой организацией амортизационной политикой и оформлен в Приложении И.
Сводный расчет затрат на производство и реализацию продукции оформлен в Приложении К.
6 Организационный план
Для обслуживания линии Onyx/Rubin на предприятие будут привлечены 2 новых работника: 1 оператор линии, имеющий среднее специальное образование и прошедшие курсы повышения квалификации и 1 вспомогательный рабочий, обслуживающий линию. Среднемесячная заработная плата рабочих составит 1200 тыс.руб. и 980 тыс.руб. соответственно.
7 Инвестиционный план
Общие инвестиционные затраты определяются как сумма инвестиций в основной капитал (капитальные затраты) с учетом налога на добавленную стоимость (далее - НДС) и затрат под прирост чистого оборотного капитала. Инвестиции в основной капитал представляют собой ресурсы, требуемые для строительства, реконструкции, приобретения и монтажа оборудования, осуществления иных предпроизводственных мероприятий, а прирост чистого оборотного капитала соответствует дополнительным ресурсам, необходимым для их эксплуатации.
Сумма инвестиций в основной капитал по проекту без учета НДС определяет стоимость инвестиционного проекта.
Расчет потребности в чистом оборотном капитале выполняется в Приложении Л. При этом размер оборотных активов определяется исходя из сложившегося уровня обеспеченности организации оборотными активами, планируемых изменений производственной программы, а также возможностей обеспечения их оптимальной величины.
С целью обеспечения неуклонного повышения технического уровня производства и выпускаемой продукции, уровня организации производства и труда, улучшения использования материальных и трудовых ресурсов, производственных фондов и мощностей в 2008-2010 гг. РУП «Белорусский «Дом печати» разработана программа технического перевооружения.
В соответствии с программой инновационного развития на 2008-2010гг. и учитывая финансовые возможности предприятия, в инвестиционный план 2009 года входит приобретение линии для вкладки приложений в готовое издание ONYX/RUBIN, стоимостью 3 млн. руб.
Сводные данные по инвестиционным затратам и источникам их финансирования по проекту (собственные, заемные и привлеченные средства) представлены в Приложении М. По привлекаемому кредиту (займу) в таблице 7.3 представлены условия его предоставления.
Таблица 7.3 – Условия предоставления кредита
Условия предоставления кредита | Значение |
Срок предоставления, лет | |
Годовая процентная ставка, % | |
Отсрочка по выплате основного долга (лет, месяцев) | нет |
Дата начала выплаты основного долга (месяц, год) / процентов (месяц, год) | 01.01.2010 |
Периодичность погашения основного долга / процентов | год/25 |
Дата окончания погашения (месяц, год) | 01.01.2012 |
Дополнительные условия (указать) | нет |
Расчет погашения долговых обязательств по привлекаемому кредиту (займу) приводится в таблице 7.4.
Таблица 7.4 - Расчет погашения долгосрочных кредитов, займов, млн. руб.
Вид долговых обязательств | По периодам (годам) реализации проекта | Всего | ||||
1 Сумма получаемого кредита, займа | 107,38 | 0,00 | 0,00 | 107,38 | ||
2 Задолженность на начало года | 107,38 | 71,59 | 35,79 | х | ||
3 Сумма основного долга | 35,79 | 35,79 | 35,79 | 107,38 | ||
4 Начислено процентов | 26,85 | 17,90 | 8,95 | 53,69 | ||
5 Начислено прочих издержек (2,5% от суммы кредита, разово - комиссия банку за обслуживание кредита) | 2,68 | 0,00 | 0,00 | |||
6 Погашение основного долга | 35,79 | 35,79 | 35,79 | 107,38 | ||
7 Погашение процентов | 26,85 | 17,90 | 8,95 | 53,69 | ||
8 Погашение прочих издержек | 2,68 | 0,00 | 0,00 | 2,68 | ||
9 Итого погашение задолженности (стр. 6+стр.7+стр. 8) | 65,33 | 53,69 | 44,74 |
| Поделиться: |
Поиск по сайту
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2019-12-18 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных
Поиск по сайту:
Читайте также:
Деталирование сборочного чертежа
Когда производственнику особенно важно наличие гибких производственных мощностей?
Собственные движения и пространственные скорости звезд