Страховые посредники — это лица, занятые продвижением страховых услуг от страховщика к страхователю. К их числу относятся страховые агенты и страховые брокеры.
Страховые агенты — граждане Российской Федерации, осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора, или российские юридические лица, представляющие страховщика в отношениях со страхователем по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями. Основная функция страхового агента продажа страховых продуктов. Кроме того, он инкассирует страховую премию, оформляет страховую документацию, может также выплачивать страховое возмещение в пределах установленных лимитов. Взаимоотношения между страховым агентом и страховой организацией оформляются агентским соглашением, в котором оговариваются права и обязанности сторон.
Страховые брокеры — юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Для того чтобы иметь право заниматься брокерской деятельностью, необходимо направить в органы страхового надзора извещение о намерении осуществлять посредническую деятельность по страхованию за 10 дней до ее начала.
Особенность брокерской деятельности и отличие ее отагентской состоит в том, что брокер представляет интересы страхователя, а не страховщика. Задача брокера — подобрать для страхователя наилучший вариант страхования его рисков и самого подходящего страховщика. Опытные брокеры могут формировать для своих клиентов программы совместного страхования и перестрахования. Услуги страхового брокера оплачиваются в виде комиссии от страховой премии, которую его клиент выплачивает страховой организации, так как комиссионные посредника заложены в структуре страховой премии.
Различия по рукописным обязанностям страхового агента и страхового брокера представлены в табл. 10. 5.
Таблица 10. 5 Различия между страховым агентом и страховым брокером
| Признак | Страховой агент (генеральный агент) | Страховой брокер |
| Основная клиентура | Физические лица | Юридические лица (физические лица, действующие через юридические лица) |
| Функционирование | Исходя из вида контракта найти соответствующую клиентуру | Исходя из клиентуры найти наиболее подходящий страховой продукт |
| Юридическая характеристика | Физическое лицо | Физическое или юридическое лицо |
| Лицо свободной профессии | Коммерсант | |
| Уполномочен одним или несколькими СО | Уполномочен клиентами | |
| Регламентация | Статус агента, договор на назначение на должность | Правила делового оборота |
| Размещение рисков | Только в СО, которая уполномочило агента | В СО по выбору |
| Соглашение страхователя | Теоретически обязательно | Факультативно |
| Принадлежность страхового портфеля | Не является собственностью агента | Собственность брокера |
Конкретный перечень обязанностей брокера и его ответственность оговариваются в соглашении, которое брокер заключает с клиентом и (или) страховщиком.
На брокерскую деятельность необходимо получить лицензию. Органы страхового надзора осуществляют контроль над их деятельностью через ведение реестра страховых брокеров. Право на ведение брокерской деятельности подтверждается свидетельством о внесении в реестр. Страховые брокеры представляют в орган страхового надзора сведения о страховой брокерской деятельности в порядке, установленном органом страхового надзора.
Расходы страховщика образовываются в процессе распределения страхового фонда. Состав и структура расходов определяется двумя основными процессами: погашение обязательств перед страхователями и финансированием страхового дела.
Классификация расходов
- выплата страховой суммы, возмещение;
- отчисления в запас и страховые фонды;
- расходы на ведение дела;
- отчисления на предупредительные мероприятия.
Себестоимость страховых операций
Себестоимость страховых операций имеет ряд особенностей: страховщику заранее не известна сумма ответственности по заключаемому договору страхования, либо эта сумма будет равна величине расходов на обслуживание договора, либо она будет значительно больше и будет равна сумме выплаченного страхового возмещения. Получается, что себестоимость страховой услуги носит вероятностный характер.
Расходы на ведение дела
- аквизиционные – расходы, связанные с деятельностью по заключению новых договоров страхования;
- инкассовые – расходы на оплату труда сотрудников страховой компании, связанные со сбором страховых премий и обслуживанием страхователей (вычисляется в процентах от брутто-ставки, либо как компенсационные);
- ликвидационные – прямые расходы после наступления страхового случая, связанные с уплатой вознаграждения экспертам, оплата их проезда, судебные расходы и т.д.
- управленческие – расходы на оплату труда административному аппарату управления, административно-хозяйственные расходы.
Учет валовых расходов страховщика ведется отдельно для страховой и не страховой деятельности.
ИЛИ:
Расходы на ведение страхового дела можно классифицировать на следующие виды: организационные, управленческие, аквизиционные, инкассационные и ликвидационные. Различают расходы на ведение дел внутри страховой организации и вне ее.
Организационные расходы связаны с учреждением страхового общества и его обустройством. Они являются инвестиционными расходами.
Управленческие расходы идут на общие расходы по управлению персоналом (зарплата, делопроизводство) и расходы по управлению имуществом.
Аквизиционные расходы связаны с привлечением новых страхователей и заключением новых договоров страхования. Инкассационные расходы идут на обслуживание налично-денежного оборота поступающих страховых платежей. Это затраты на изготовление бланков квитанций, ведомостей, учетных книг и т.п.
Ликвидационные расходы составляют затраты на ликвидацию ущерба, причиненного страховым случаем.
По ряду расходов страховая премия (страховой взнос) начисляется в процентах от страховой суммы, в целом же страховая премия и соответственно расходы на содержание страховой организации пропорциональны страховой сумме.
СИСТЕМЫСТРАХОВАНИЯ
1. Система действительной стоимости подразумевает определение суммы страховой компенсации на основе натуральной стоимости имущества, которое было застраховано. То есть, испорченного слона заберут, и вместо него выдадут нового.
2. Система восстановительной стоимости: расчет суммы страховой компенсации делается с учетом стоимости имущества на момент наступления страхового случая. То есть, если слон был старый и хромой — то молодого и резвого по этой системе страхования вы не получите.
3. Система первого риска, предполагающая осуществление выплаты суммы страхового покрытия в пределах нанесенного вреда. Здесь вам оплатят только стоимость поврежденного хобота, но не всего застрахованного слона.
4. Система пропорциональной ответственности, в которой сумма страхового покрытия пропорциональна части суммы страховки реальной стоимости объекта страхования. Проще говоря, от одной страховой вы получите денег на полхобота, и от второй сколько-то еще, в зависимости от условий в полисе.
5. Система дробной части предполагает расчет суммы страховки в виде дроби от стоимости имущества, застрахованного по договору. При такой системе страховщики подсчитают, какую часть от слона составляет хобот, и выплатят такую часть страховой суммы.
6. Системы накопительного страхования предполагают выплаты лишь в объеме сделанных страховых взносов. То есть, сколько вы успели заплатить за страховку хобота — столько и получите при страховом случае.