Требования к уровню освоения содержания дисциплины.
Содержание дисциплины.
В процессе изучения дисциплины «Страхование» студенты должны приобрести фундаментальные знания в сфере страхования, овладеть практическими навыками в разных отраслях и видах страхования.
В результате изучения дисциплины «Страхование» специалист должен знать:
· сущность, основные признаки и функции страхования;
· современное законодательство, нормативные документы и методические материалы органа страхового надзора, регулирующие деятельность страховых организаций;
· практику проведения и особенности отдельных отраслей страхования, видов страховой деятельности и видов страхования;
· основные направления деятельности отечественных страховщиков и тенденции развития зарубежных региональных страховых рынков.
По результатам изучения дисциплины «Страхование» специалист должен уметь6
- анализировать статистические и информационные материалы по развитию страхового рынка Российской Федерации за ряд лет;
- использовать принципы классификации страхования;
- владеть методиками оценки финансовых основ страховой деятельности и оценки эффективности инвестиционных проектов страховых организаций;
- использовать современные методы построения страховых тарифов.
Изучение дисциплины «Страхование» позволит студентам обрести следующие навыки:
- эффективного проведения разных видов страхования в условиях РФ;
- оценки эффективности финансовой и инвестиционной деятельности страховых организаций.
Объем дисциплины и виды учебной работы.
| Вид учебной работы | Всего часов | Семестр |
| Общая трудоемкость дисциплины | ||
| Аудиторные занятия: | ||
| Лекции | ||
| Семинары | ||
| Самостоятельная работа: | ||
| Курсовая работа | - | - |
| Вид итогового контроля | экзамен |
Содержание дисциплины
4.1. Тематический план
| №№ п/п | Название темы | Лекции | Семинары |
| 1. | Экономическая сущность страхования. Место страхования в рыночной экономике. | ||
| 2. | Основные понятия и термины страхования | ||
| 3. | Классификация и формы проведения страхования | ||
| 4. | Основы страхового права | ||
| 5. | Основы построения страховых тарифов | ||
| 6. | Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности. Инвестиционная деятельность страховщиков. | ||
| 7. | Личное страхование. Характеристика основных подотраслей и видов личного страхования. | ||
| 8. | Имущественное страхование | ||
| 9. | Страхование ответственности | ||
| 10. | Перестрахование как форма обеспечения устойчивости страховых операций | ||
| 11. | Страховой рынок России. Проблемы и перспективы развития | ||
| 12. | Мировое страховое хозяйство | ||
| ИТОГО: |
4.2. Содержание разделов дисциплины.
Тема 1. Экономическая сущность страхования.
Его роль в рыночной экономике.
Процесс общественного воспроизводства и проблемы обеспечения его непрерывности. Взаимодействие человека и природы в процессе воспроизводства. Возрастание рискованности осуществления общественного производства. Страховые фонды – как экономическая категория общественного воспроизводства.
Способы формирования страховых фондов. Централизованные страховые фонды, их виды. Формы и назначение. Достоинства и недостатки централизованного способа создания и использования страховых фондов. Самострахование – как способ формирования страховых фондов, его особенности, преимущества и недостатки. Отличительные особенности и преимущества страхования как способа формирования страховых фондов.
Страхование как экономическая категория. Отличительные признаки экономической категории страхования. Экономические отношения, возникающие в процессе страхования. Сфера применения страхования и потребности в страховой защите. Страхование в системе финансовых отношений.
Место страхования в рыночной экономике. Возрастание роли страхования в условиях перехода к рыночным отношениям. Возможности и потребности развития страхования в России. Роль государства в содействии и поддержке страхового сектора экономики.
Тема 2. Основные понятия и термины страхования.
Страховые термины и понятия как отражение специфических страховых отношений. Страховщик и страхователь – субъекты страховых отношений, их права и обязанности. Другие субъекты страховых отношений. Объекты страхования. Страховой риск и страховой интерес. Страховое событие и страховой случай. Страховая сумма. Страховой ущерб. Выплата страхового возмещения и страхового обеспечения. Системы страхового обеспечения. Договор страхования, его существенные элементы. Уровень выплат. Убыточность страховой суммы.
Международные страховые термины.
Система управления риском (risk managment): ее элементы (этапы).
Страхование в системе управления рисками. Особенности риск менеджмента при осуществлении страхования – на стадии заключения договора, в ходе его сопровождения, при возникновении страхового случая и урегулирования убытка.
Страховое мошенничество и преступления в страховой сфере. Нарушения и незаконные действия страховщиков. Мошенничество и обман со стороны страхователей. Борьба с правонарушениями в страховой сфере.
Тема 3. Классификация и формы поведения страхования.
Основные принципы классификации страхования – по видам имущественных интересов, по объектам страхования, по страховым рискам. Классификации по объектам страхования и роду опасности (принципы классификации по акад. К.Г. Воблому и проф. Л.И. Рейтману). Отрасли, подотрасли, виды страхования. Особенности классификации страхования в международной практике.
Подходы к классификации страхования и страховой деятельности в соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (Закон «Об организации страховой деятельности в Российской Федерации»). Основные виды страховой деятельности – личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности, перестрахование.
Особенности классификации договоров страхования по Гражданскому кодексу Российской Федерации (гл. 48).
Классификация по видам страховой деятельности и видам страхования, применяемая при лицензировании страховой деятельности на территории России.
Формы проведения страхования, основные принципы и особенности. Обязательная форма проведения страхования – сферы применения, способы введения, договор в обязательном страховании. Государственное обязательное страхование. Добровольная форма проведения страхования – особенности договора, сфера применения, порядок осуществления.
Тема 4. Основы страхового права России.
Страхове право – специфическая отрасль законодательства. Общее законодательство. Взаимосвязь страхового права с другими отраслями права. Структура страхового законодательства России. Законы и подзаконные акты, регулирующие различные сферы страховых взаимоотношений.
Нормы Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования. Содержание основных положений и краткая характеристика статей главы 48 «Страхование» Гражданского кодекса, их значение для формирования страхового законодательства.
Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Его роль и значение в становлении и развитии российского страхового предпринимательства. Структура Закона, содержание основных разделов и статей. Проблемы совершенствования и развития страхового законодательства.
Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора, их место в системе страхового права. Условия лицензирования страховой деятельности. Особенности лицензирования деятельности страховых медицинских организаций.
, осуществляющих обязательное медицинское страхование. Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности
Тема 5. Основы построения страховых тарифов.
Особенности тарифной политики страховщиков в условиях рыночной конкуренции.
Вероятность наступления страхового случая и определение объема ожидаемых страховых выплат. Актуарные расчеты.
Страховой взнос и страховой тариф. Состав и структура тарифной ставки. Общие принципы расчета нетто-и брутто-ставки. Убыточность страховой суммы. Рисковая надбавка. Нагрузка. Дифференциация тарифов.
Страховой тариф – как элемент обеспечения окупаемости страховых операций по видам страхования и всему страховому портфелю страховщика. Связь страхового тарифа с финансами страховщика.
Тема 6. Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности. Инвестиционная деятельность страховщиков.
Особенности организации финансов страховщиков. Доходы, расходы, прибыль страховщика. Состав денежных фондов страховой компании, порядок образования и движение ресурсов. Уставной капитал – размер, форма, структура. Состав и структура страховых резервов и иных фондов страховщика. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховой компании. Нормативные соотношения между активами и обязательствами страховщика. Расходы на ведение дела страховой компании, затраты на оплату труда.
Страховые резервы страховой организации. Технические резервы страховой компании. Виды технических резервов и их предназначение. Порядок их формирования и использования. Надзор за правильностью формирования страховых резервов.
Экономическая работа в страховой компании. Прогноз и планирование страховых операций страховой компании. Формирование уравновешенного страхового портфеля. Планирование поступлений и выплат Анализ результатов страховой деятельности на основе бухгалтерского и статистического учета и отчетности. Прибыль и рентабельность операций и отдельных видов страхования. Анализ состава затрат на проведение страховой деятельности. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией. Планирование и анализ затрат на превентивные меры.
Налоги – как регулятор развития страхового предпринимательства. Система налогообложения. страховой деятельности в России. Налогооблагаемая база, порядок ее расчета. Основные виды и ставки налогов, уплачиваемые страховыми организациями. Проблемы совершенствования налогообложения для стимулирования развития страховой деятельности.
Правила размещения страховых резервов. Инвестиционная деятельность страховщика, ее цель и принципы. Инвестиционная политика страховой компании. Оценка эффективности инвестиционной деятельности.
Тема 7. Личное страхование. Характеристика основных подотраслей и видов страхования.
Личное страхование. Его роль и место в системе страховых отношений. Взаимосвязь личного страхования и социального страхования и обеспечения. Общие черты и принципиальные отличия. Возможности расширения сферы применения личного страхования.
Краткая характеристика подотраслей личного страхования. Особенности страхового интереса и страхового риска в личном страховании. Основные принципы проведения личного страхования. Особенности договоров личного страхования, их существенные элементы.
Страхование жизни – общие принципы и особенности проведения страхования жизни. Основные виды страхования жизни – страхование на случай смерти, страхование на дожитие, страхование ренты, смешанное страхование жизни. Значение страхования жизни для развития страхового рынка и увеличения инвестиционного потенциала страховщиков.
Краткая характеристика видов страхования от несчастных случаев и болезней. Порядок и особенности их проведения в России.
Медицинское страхование граждан Российской Федерации, порядок осуществления. Обязательное и добровольное медицинское страхование. Медицинский «ассистанс».
Тема 8. Имущественное страхование.
Классификация имущественного страхования. Основные подотрасли и виды страхования. Особенности российского законодательства и практики.
Страхование имущественных интересов граждан. Особенности договоров имущественного страхования с гражданами. Субъекты страховых отношений в имущественном страховании.
Страхование домашнего имущества – самый массовый вид имущественного страхования у населения. Страхование средств транспорта, находящихся в личной собственности граждан. Основные виды и объем ответственности.
Морское страхование. Основные принципы организации морского страхования. Страхование судов – каско. Страхование грузов в морском страховании. Страхование фрахта.
Авиационное страхование. Страхование воздушных судов.
Страхование средств железнодорожного транспорта.
Страхование грузов.
Страхование другого имущества юридических и физических лиц.
Страхование технических рисков. Страхование строительн0-монтажных рисков. Страхование имущественных интересов банков и сопутствующие риски.
Страхование финансовых рисков.
Тема 9. Страхование ответственности.
Правовые основы возможности страхования ответственности. Объекты субъекты страхования ответственности. Гражданская ответственность, нормы ее проявления и реализации. Договорная и внедоговорная гражданская ответственность. Право на возмещение ущерба. Проблемы организации страхования ответственности.
Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта. Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта выезжающих за рубеж (система «зеленой карты»), проблемы вхождения российских страховщиков в систему. Иные виды страхования гражданской ответственности: предпринимателей, товаропроизводителей, профессиональной, личной ответственности, руководителей и управленцев. Страхование ответственности работодателей. Страхование ответственности перевозчиков.
Тема 10. Перестрахование как форма обеспечения устойчивости страховых операций.
Объективная потребность в перестраховании как системе распределения риска и обеспечения сбалансированности страхового портфеля. Основные принципы договора перестрахования. Стороны в договоре перестрахования, их права и обязанности. Особенности правового регулирования перестраховочной деятельности в России.
Основные понятия и термины, применяемые в перестраховании. Формы перестраховочных договоров – эксцедент убытка, эксцедент убыточности, квотное перестрахование. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Факультативное и облигаторное (договорное) перестрахование.
Значение перестрахования в развитии российского национального страхового рынка.
Тема 11. Страховой рынок России.
Рынок – понятие и структура. Экономические законы рыночного хозяйства. Страховой рынок России. Общая характеристика, структура участников.
Продавцы страховых услуг – страховщики. Основные формы организации страховых компаний. Требования к созданию и функционированию страховых организаций. Общества взаимного страхования – особенности организации и проведения страховой деятельности. Перестраховщики – их роль и значение на страховом рынке. Особенности учреждения и деятельности медицинских страховых компаний.
Покупатели страховых продуктов – страхователи. Особенности проявления страховых интересов страхователей в различных видах страхования. Юридические и физические лица.
Страховые посредники – необходимость и их роль в процессе страхования. Страховые агенты. Организация их деятельности, особенности правового положения и их роль в расширении страховых операций. Страховые брокеры. Правовой статус, общие принципы организации продажи страховых продуктов через брокеров.
Страховые продукты – страховая услуга. Многообразие предложения и спроса. Основные критерии оценки спроса и предложения страховых услуг.
Количественные и качественные характеристики страхового рынка России. Этапы становления рыночных отношений в страховом предпринимательстве. Особенности современного этапа развития страхования. Перспективы и проблемы развития отдельных секторов страхового рынка России и его вхождение в мировое сообщество.
Тема 12. Мировое страховое хозяйство.
Понятие мирового хозяйства. Основные региональные страховые рынки мира. Тенденции и перспективы их развития.
Лондонский страховой рынок. Особенности правового статуса корпорации Ллойд'с. Структура и организация функционирования корпорации. Значение и роль на лондонском рынке. Особенности в странах Европейского Сообщества. Директивы ЕС.
Взаимодействия российских и иностранных страховщиков. Проблемы участия иностранных страховых компаний в развитии страхования на территории России.
Лабораторный практикум.
Не предусмотрен.
Вопросы для рубежного контроля по дисциплине «Страхование »
1) Процесс общественного воспроизводства и проблемы обеспечения его непрерывности.
2) Способы формирования страховых фондов.
3) Страхование как экономическая категория.
4) Место страхования в рыночной экономике.
5) Страховые термины и понятия как отражение специфических страховых отношений.
6) Международные страховые термины.
7) Система управления риском (risk managment): ее элементы (этапы).
8) Страховое мошенничество и преступления в страховой сфере..
9) Основные принципы классификации страхования – по видам имущественных интересов, по объектам страхования, по страховым рискам.
10) Подходы к классификации страхования и страховой деятельности в соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (Закон «Об организации страховой деятельности в Российской Федерации»).
11) Особенности классификации договоров страхования по Гражданскому кодексу Российской Федерации (гл. 48).
12) Классификация по видам страховой деятельности и видам страхования, применяемая при лицензировании страховой деятельности на территории России.
13) Формы проведения страхования, основные принципы и особенности
14) Страхове право – специфическая отрасль законодательства.
15) Нормы Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования.
16) Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
17) Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора, их место в системе страхового права.
18) Особенности тарифной политики страховщиков в условиях рыночной конкуренции.
19) Вероятность наступления страхового случая и определение объема ожидаемых страховых выплат.
20) Страховой взнос и страховой тариф.
21) Страховой тариф – как элемент обеспечения окупаемости страховых операций по видам страхования и всему страховому портфелю страховщика..
22) Особенности организации финансов страховщиков.
23) Страховые резервы страховой организации.
24) Экономическая работа в страховой компании.
25) Налоги – как регулятор развития страхового предпринимательства.
26) Правила размещения страховых резервов.
27) Личное страхование.
28) Краткая характеристика подотраслей личного страхования.
29) Страхование жизни – общие принципы и особенности проведения страхования жизни.
30) Краткая характеристика видов страхования от несчастных случаев и болезней.
31) Медицинское страхование граждан Российской Федерации, порядок осуществления.
32) Классификация имущественного страхования.
33) Страхование имущественных интересов граждан.
34) Страхование домашнего имущества – самый массовый вид имущественного страхования у населения.
35) Морское страхование.
36) Авиационное страхование.
37) Страхование средств железнодорожного транспорта.
38) Страхование грузов.
39) Страхование другого имущества юридических и физических лиц.
40) Страхование технических рисков.
41) Страхование финансовых рисков.
42) Правовые основы возможности страхования ответственности.
43) Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта.
44) Объективная потребность в перестраховании как системе распределения риска и обеспечения сбалансированности страхового портфеля.
45) Основные понятия и термины, применяемые в перестраховании.
46) Значение перестрахования в развитии российского национального страхового рынка.
47) Рынок – понятие и структура.
48) Продавцы страховых услуг – страховщики.
49) Покупатели страховых продуктов – страхователи.
50) Страховые посредники – необходимость и их роль в процессе страхования.
51) Страховые продукты – страховая услуга.
52) Количественные и качественные характеристики страхового рынка России.
53) Понятие мирового хозяйства.
54) Лондонский страховой рынок.
55) Взаимодействия российских и иностранных страховщиков.
Примерная тематика контрольных работ по дисциплине«Страхование »
1) Взаимодействие человека и природы в процессе воспроизводства.
2) Возрастание рискованности осуществления общественного производства.
3) Страховые фонды – как экономическая категория общественного воспроизводства.
4) Централизованные страховые фонды, их виды.
5) Достоинства и недостатки централизованного способа создания и использования страховых фондов.
6) Самострахование – как способ формирования страховых фондов, его особенности, преимущества и недостатки.
7) Отличительные особенности и преимущества страхования как способа формирования страховых фондов.
8) Экономические отношения, возникающие в процессе страхования.
9) Сфера применения страхования и потребности в страховой защите.
10) Страхование в системе финансовых отношений.
11) Роль государства в содействии и поддержке страхового сектора экономики.
12) Объекты страхования.
13) Страховой риск и страховой интерес.
14) Страховое событие и страховой случай.
15) Страховая сумма.
16) Страховой ущерб.
17) Выплата страхового возмещения и страхового обеспечения.
18) Системы страхового обеспечения.
19) Договор страхования, его существенные элементы.
20) Убыточность страховой суммы.
21) Страхование в системе управления рисками.
22) Особенности риск менеджмента при осуществлении страхования – на стадии заключения договора, в ходе его сопровождения, при возникновении страхового случая и урегулирования убытка.
23) Нарушения и незаконные действия страховщиков.
24) Мошенничество и обман со стороны страхователей.
25) Борьба с правонарушениями в страховой сфере.
26) Отрасли, подотрасли, виды страхования.
27) Особенности классификации страхования в международной практике.
28) Основные виды страховой деятельности – личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности, перестрахование.
29) Обязательная форма проведения страхования – сферы применения, способы введения, договор в обязательном страховании.
30) Государственное обязательное страхование.
31) Добровольная форма проведения страхования – особенности договора, сфера применения, порядок осуществления.
32) Законы и подзаконные акты, регулирующие различные сферы страховых взаимоотношений.
33) Структура Закона, содержание основных разделов и статей.
34) Проблемы совершенствования и развития страхового законодательства.
35) Условия лицензирования страховой деятельности.
36) Особенности лицензирования деятельности страховых медицинских организаций.
37) Состав и структура тарифной ставки.
38) Общие принципы расчета нетто-и брутто-ставки.
39) Убыточность страховой суммы.
40) Рисковая надбавка. Нагрузка.
41) Дифференциация тарифов.
42) Связь страхового тарифа с финансами страховщика.
43) Расходы на ведение дела страховой компании, затраты на оплату труда.
44) Надзор за правильностью формирования страховых резервов.
45) Анализ состава затрат на проведение страховой деятельности.
46) Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией. Планирование и анализ затрат на превентивные меры.
47) Основные виды и ставки налогов, уплачиваемые страховыми организациями.
48) Проблемы совершенствования налогообложения для стимулирования развития страховой деятельности.
49) Оценка эффективности инвестиционной деятельности.
50) Основные принципы проведения личного страхования.
51) Особенности договоров личного страхования, их существенные элементы.
52) Основные виды страхования жизни – страхование на случай смерти, страхование на дожитие, страхование ренты, смешанное страхование жизни.
53) Значение страхования жизни для развития страхового рынка и увеличения инвестиционного потенциала страховщиков.
54) Обязательное и добровольное медицинское страхование.
55) Медицинский «ассистанс».
56) Особенности российского законодательства и практики.
57) Субъекты страховых отношений в имущественном страховании.
58) Основные виды и объем ответственности.
59) Гражданская ответственность, нормы ее проявления и реализации.
60) Договорная и внедоговорная гражданская ответственность.
61) Право на возмещение ущерба.
62) Проблемы организации страхования ответственности.
63) Страхование ответственности работодателей.
64) Страхование ответственности перевозчиков.
65) Стороны в договоре перестрахования, их права и обязанности.
66) Особенности правового регулирования перестраховочной деятельности в России.
67) Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.
68) Факультативное и облигаторное (договорное) перестрахование.
69) Общества взаимного страхования – особенности организации и проведения страховой деятельности.
70) Перестраховщики – их роль и значение на страховом рынке.
71) Особенности учреждения и деятельности медицинских страховых компаний.
72) Страховые брокеры.
73) Правовой статус, общие принципы организации продажи страховых продуктов через брокеров.
74) Перспективы и проблемы развития отдельных секторов страхового рынка России и его вхождение в мировое сообщество.
75) Лондонский страховой рынок.
76) Взаимодействия российских и иностранных страховщиков.
77) Проблемы участия иностранных страховых компаний в развитии страхования на территории России.
Основная литература.
1.Гражданский кодекс РФ (1 часть, от 30.11.94 и 2 части от 26.01.96)
2.Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ» от 23.12.97г.
3.Федеральный закон «О медицинском страховании граждан РФ» от 28.06.91г. (в ред. От 02.04.93г. № 4742-1 с изменениями от 24.12.93г., 01.06.94г.)
4.Бланд Д. Страхование: принципы и практика. – М.: Финансы и статистика, 1998г.
5.Основы страховой деятельности: Учебник. Под ред.Т.А. Федоровой. – М.:БЕК. 1999г.
6.Шахов В.В. Страхование: Учебник. – М.: ЮНИТИ, 2000г.
7.Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие. – М.: ЮНИТИ, 2000г.
Дополнительная литература
1.Адамчук Н.Г., Юлдашев Р.Т. Обзор страховых рынков ведущих стран Азии (на примере Китая и Японии)./ М.: Анкил, 2000г.
2.Гвозденко А.А. Основы страхования. – М.: Финансы и статистика,1998г.
3.Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь «Экономика страхования».- М.: Церих – ПЭЛ, 1996. – 528с.
4.Ефимов С.Л. Деловая практика страхового агента и брокера: Учебное пособие для подготовки страх. Агентов и брокеров. – М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1996. – 416 с.
5.Страхование от А до Я. Книга страхователя./Под ред. Л.И. Корчевской, к.е. Турбиной. – М.: ИНФРА – М, 1996. – 624 с.
6.Страховой рынок России: Опыт, проблемы, перспективы/ФА при Правительстве РФ. – М.: ФА, 1999, - 338 с.
7.Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования. – М.: Анкил, 2000г. – 316 с.
8.Юлдашев Р.Т., Тронин Ю.Н. Российское страхование: системный анализ понятия и методология финансового менеджмента. – М.: Анкил, 2000г.. – 447 с.
Проректор по учебно-методической работе
Проф. Феоктистов Н.А.
Проректор по учебной работе
Доц., Сорокина Л.А.
Зав. кафедрой финансов и учета
Проф. Егорова С.К.