ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к проекту решения совета депутатов
«О внесении изменений в решение совета депутатов Красноборского городского поселения Тосненского района Ленинградской области от 27.12.2019 №20 «О бюджете Красноборского городского поселения Тосненского района Ленинградской области на
2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов».
Предлагается внести следующие изменения в решение совета депутатов от 27.12.2019 г. № 20 «О бюджете Красноборского городского поселения Тосненского района Ленинградской области на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» (с учетом изменений, внесенных решением от 28.02.2020г. №31, от 30.04.2020г. №38, от 21.05.2020г. №41, от 20.08.2020 №46, от 05.11.2020 №48):
Изменения по доходам на 2020 год
Всего предлагается увеличить доходы бюджета на 2020 год на 1564518,75руб.
- на основании Уведомлений Комитета по местному самоуправлению, межнациональным и межконфессиональным отношениям ЛО от 12.11.2020г. №24574 и от 12.11.2020г. №24589 уменьшить плановые назначения по подгруппе доходов 202 на 21367,62руб. и 12240,67руб. соответственно; (субсидия на реализацию областного закона от 15.01.2018г. №3-оз «О содействии участию населения в осуществлении местного самоуправления в иных формах на территориях административных центров муниципальных образований Ленинградской области» и субсидия на реализацию областного закона от 28.12.2018г. №147-оз «О старостах сельских населенных пунктов Ленинградской области и содействии участию населения в осуществлении местного самоуправления в иных формах на частях территорий муниципальных образований Ленинградской области»);
- на основании Уведомлений Комитета по культуре ЛО от 09.10.2020г. №23348 увеличить плановые назначенияпо подгруппе 202 на 67900,00руб.; (субсидия на обеспечение выплат стимулирующего характера работникам муниципальных казённых учреждений культуры);
- на основании Уведомлений Комитета правопорядка и безопасности ЛО от 11.11.2020г. №24156 увеличить плановые назначенияпо подгруппе 202 на 32900,00руб. (субвенция на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты);
- на основании Уведомления УЛООКДОО от 27.10.2020г. №21052 23348 уменьшить плановые назначенияпо подгруппе 202 на 29577,91руб. (субсидия на мероприятия по созданию мест (площадок) накопления твердых коммунальных отходов);
- на основании Уведомлений Комитета по жилищно-коммунальному хозяйству ЛО от 30.11.2020г. №27344 увеличить плановые назначения по подгруппе доходов 202 на 1526904,95руб.: (на установку стелы «Населенный пункт воинской доблести»);
По состоянию на 01.12.2020г. фактическое поступление НДФЛ составляет 12380064,94руб.,
(удержан из зарплаты январь-октябрь), при этом среднемесячное поступление составляет 1238006,5руб. Анализ поступления НДФЛ в 2019 году:
- 12313408,99руб. – поступило за 2019 год;
- среднемесячное поступление:1026117,41руб.;
- поступило за декабрь 2019г. 1596536,49руб., что составляет 155,6% среднемесячного
Поступления.
С учетом того, что заработная плата за декабрь м-ц в бюджетных учреждениях выплачивается в декабре, а также в организациях в декабре выплачиваются вознаграждения по итогам работы за год и на основании показателей 2019 года, ожидается поступление НДФЛ в сумме 1926330,00руб.(1238006,5*1,556=1926338,11). Предлагается увеличить плановые назначения по подвиду доходов 101 на 1926330,00руб. 0
По состоянию на 11.12.2020г. поступление земельного налога с организаций составляет 13969056,94руб. при плане 12789000,00руб. Предлагается увеличить на 1200000,00руб плановые назначения по подгруппе доходов 106 «Земельные налог с организаций» по фактическому поступлению.
На основании данных ИФНС по Тосненскому району Ленинградской области по состоянию на 01.01.2020г. недоимка по земельному налогу физических лиц в бюджет Красноборского городского поселения составляла 1659800,00рублей, по налогу на имущество физических лиц - 1610100,00рублей. Поступления данных налогов на 2020 год запланированы с учетом недоимки. В связи с пандемией COVID-19 работа комиссии по недоимке была ограничена, недоимка не поступила в полном объеме. Предлагается уменьшить плановые назначения по земельному налогу физических лиц на 1640000,00руб. и по налогу на имущество физических лиц – на 1486330,00руб.
Предлагаемые изменения бюджета по доходам на 2020 год представлены в Таблице 1.
Изменения по расходам на 2020 год
Всего предлагается увеличить ассигнования по расходам на 2020 год в сумме 1564518,75руб. и перераспределить бюджетные ассигнования между разделами, подразделами, целевыми статьями и видами расходов классификации расходов бюджетов следующим образом:
Подраздел 0203 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка»
На основании Уведомлений Комитета правопорядка и безопасности ЛО от 11.11.2020г. №24156 увеличить ассигнования по КВР 240 «Иные закупки товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных нужд)» на 32900,00руб. (субвенция на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты);
Подраздел 0309 «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона»:
В связи с экономией, образовавшейся в результате проведения конкурсных процедур, предлагается уменьшить ассигнования по КЦСР 0800111570 КВР 240 «Иные закупки товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных нужд)» на 114165,00руб.