ТЕМА 1: СУЩНОСТЬ, ВИДЫИ ФУНКЦИИ ДЕНЕГ
| Требования к знаниям | знать теоретические основы функционирования денег, их сущность и функции. |
| Требования к умениям | уметь ориентироваться в системе мировых денег; проводить сравнительный анализ различных валют; проводить расчеты, связанные с различными валютами. |
| CONTENT DISCRIPTION | |
| 1.1 | Происхождение денег, их эволюция. Виды денег. Деньги - экономическая и историческая категория. Сущность денег. |
| 1.2 | Функция денег как меры стоимости. Развитие форм стоимости. Понятие цены, виды цен, методы государственного регулирования цен. |
| 1.3 | Функция денег как средства обращения. |
| 1.4 | Функция денег как средства накопления и сбережения. Виды денежных накоплений. Понятие ликвидности накопления. |
| 1.5 | Функция денег как средства платежа. Сфера использования денег в функции средства платежа. Понятие электронных денег. |
| 1.6 | Функция мировых денег. Этапы становления мировой валютной системы. Понятие конвертируемости валют. Методы установления валютных курсов. |
| 1.7 | Современные функции денег и их роль в рыночной экономике. |
Происхождение денег: деньги имеют товарное происхождение: они произошли из товарного мира в процессе развития товарного обмена. Т.е. объективная необходимость появления денег порождена возникновением товаров и развитием потребностей товарного обмена.
NOTES: ТОВАР (товарный ресурс) – всякий экономический ресурс, движение которого в хозяйственной жизни осуществляется посредством купли-продажи. Процесс купли-продажи как постоянный процесс обмена продуктами труда требует единой для всех товаров основы оценки, делающих их соизмеримыми. Такой основой является стоимость товара: общественно необходимый труд, затраченный в процессе производства товара и овеществленный в этом товаре. Количественное сравнение товаров обеспечивается на основе м еновой стоимости − способности товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях. Неотъемлемой частью товара является его потребительная стоимость − способность продукта удовлетворять какую-либо потребность человека.
Предпосылки возникновения денег:связаны с развитием производительных сил и производственных отношений.
1. переход от натурального хозяйства к товарному хозяйству.
2. имущественное обособление собственников произведенных товаров (возникновение частной собственности)
NOTES: Товарное хозяйство − форма экономической организации, когда товары производятся отдельными обособленными производителями и для удовлетворения потребностей требуется обмен (торговля).
Разъяснения: В начале времен существовало натуральное хозяйство, затем возник бартерный обмен, имевший эпизодический характер (вопрос аудитории: что такое «натуральное хозяйство», что такое «бартерный обмен»?). Со временем происходил рост товарного производства и расширение обмена; возникло разделение общественного труда (вопрос аудитории: что мы имеем в виду, когда говорим «разделение общественного труда»?), обмен продуктами труда стал постоянным. С развитием этих процессов люди становятся перед необходимостью преодоления существующих границ бартерного обмена (временных, пространственных, количественных). Люди пытаются обменять свой товар на наиболее ходовой товар (наиболее важный продукт обмена, всеобщий эквивалент): такой товар, который можно будет в удобное время в удобном месте обменять на нужное количество любого другого желаемого товара. Таким образом, из всей массы товаров выделяются отдельные товары, которые начинают использоваться, а затем и производиться в качестве средства обмена. Обособившиеся товары играют роль всеобщего стоимостного эквивалента. В различные периоды истории и в различных регионах в качестве всеобщего эквивалента выступали такие товары как скот, меха, зерно, соль, слоновая кость, ракушки и др. Постепенно роль всеобщего эквивалента закрепилась за благородными металлами благодаря их естественным свойствам (однородность, делимость, сохраняемость, портативность). С этого времени весь товарный мир разделился на обычные товары и особый товар, играющий роль всеобщего стоимостного эквивалента, – деньги.
NOTES: Следует помнить, что определение денег как особого товара не применимо к современным деньгам. С овременные деньги утратили товарную природу. Современные деньги можно определить как абстрактную экономическую категорию, всеобщий стоимостной эквивалент.В современном мире деньги – не вещь, а овеществленная форма общественных отношений.
Концепции возникновения денег: Приведенные выше размышления являются основой эволюционной концепции возникновения денег. Эта концепция предполагает, что деньги появились в результате эволюционного процесса, который помимо воли людей привел к выделению из общей массы товаров отдельных предметов (вещей), занявших впоследствии особое место средств обмена (всеобщих эквивалентов). Существует, также, рационалистическая концепция рассматривает происхождение денег как соглашение между людьми, которые убедились в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные инструменты. Вместе с тем вся история развития товарно-денежных отношений служит подтверждением эволюционной теории денег.
Сущность денег:
Деньги – это средство выражения ценности товарных ресурсов, участвующих в данное время в хозяйственной жизни общества, универсальное воплощение ценности в формах, соответствующих данному уровню товарных отношений.
Деньги – это историческая категория товарного производства, в которой проявляются экономические отношения между людьми. При помощи денег осуществляются взаимосвязи между участниками рыночного хозяйства, вступающими в отношения посредством обмена.
Деньги – всеобщий эквивалент товаров, способный непосредственно обмениваться на любой товар или услугу и на этой основе обеспечивать всеобщую обмениваемость товаров.
Функции денег: сущность денег проявляется в выполнении ими своих функций – меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления и мировых денег. NOTES: Функция экономической категории – это специфическое проявление ее сущности.
Функция 1 «Деньги как мера стоимости»: функция, посредством которой деньги могут измерять стоимость всех товаров и служить посредником при определении цены (соизмерять стоимость товаров). Функция соизмерения стоимости реализуется на основе масштаба цен.
NOTES: не деньги делают товары соизмеримыми, товары соизмеримы сами по себе как стоимости. Деньги лишь позволяют людям определить путем установления цен соотношения стоимостей различных товаров.
Металлические деньги (серебряные и золотые), обладающие собственной стоимостью, использовались измерения стоимости. Деньги, не имеющие собственной внутренней стоимости (бумажные и кредитные деньги), используются только для выражения (соизмерения) стоимости товаров путем установления их цен. Выражение стоимостей через цены позволяет определять меновые пропорции товарообмена, т.е. соизмерять стоимостьотдельных товаров между собой. Цена – стоимость товара, выраженная через деньги. Основа цены: общественно необходимые затраты труда на производство и реализацию товара. Если, например, пакет молока стоит 30 руб., а батон хлеба – 6 руб., это значит, что стоимость молока в пять раза больше, чем стоимость хлеба. Таким образом, цены товаров выражают пропорции между стоимостями отдельных товаров. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо выразить их в одинаковых денежных единицах, т.е. свести их к одному масштабу цен. Масштаб цен – это инструмент, с помощью которого деньги выполняют функцию соизмерения стоимости.
Масштаб цен: техническая функция денег, весовое количество металла (золота или серебра), принятое в данной стране в качестве денежной единицы и ее кратных частей и служащее для измерения цен всех товаров. Первоначально совпадал с весовым масштабом. В дальнейшем обособился. Денежные знаки (фунт стерлингов, доллар и др.) сохраняли прежнее наименование весовых единиц. Однако они постепенно стали содержать все меньшее и меньшее количество драгоценного металла. В связи с постепенным переходом человечества к электронным деньгам, полным отрывом бумажных денег от золота утратил свое первоначальное значение.
NOTES: Сами деньги цены не имеют. Они обладают покупательной способностью, под которой понимается их способность обмениваться на определенное количество товаров и услуг. Покупательная способность денег выражается количеством товара, которое можно купить за одну денежную единицу.
Первоначально масштаб цен складывался стихийно: естественным масштабом цен служили меры веса денежного металла; весовое содержание денежной единицы совпадало с масштабом цен, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц. Так, английский фунт стерлингов в прошлом действительно весил фунт серебра. Демонетизация золота привела к замене золотого масштаба цен. В настоящее время масштаб цен устанавливается государством. В качестве официального масштаба цен, как и раньше, используется денежная единица страны (рубль, доллар, иена), однако, теперь она не приравнивается к золоту.
Виды денег: существуют три вида денег. Основные виды денег:
ü действительные деньги (товарные, полноценные деньги) – деньги, номинальная стоимость которых соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены.
ü знаки стоимости (заместители действительных денег) – деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. стоимость, обозначенная на них ниже затраченного на их производство общественного труда (кредитные деньги, билонные монеты и т.д.)
ü идеальные деньги (счетные деньги) – деньги, не совершающие оборота, но используемые при проведении взаимных расчетов (клиринг, бартер), мысленно представляемые деньги.
Особенность функции соизмерения стоимости: ее выполняют мысленно представляемые, т.е. идеальные, или счетные деньги. Определение цены товара является мысленной операцией, для ее выполнения нет необходимости иметь при себе реальные деньги.
Определение: функция меры стоимости состоит в том, чтобы через цены выразить стоимости разнообразных товаров как одноименные (выраженные в рублях, долларах или фунтах), качественно однородные и количественно сравнимые величины. Товары идеально оцениваются в деньгах до начала их обращения.
Функция 2 «Деньги как средство обращения (покупательное средство)»: в этой функции деньги играют роль посредника в процессе товарного обмена при покупке или продаже товара (услуги) за наличные деньги (в качестве посредника в процессе обращения товаров (Т−Д−Т)).
NOTES: товарное обращение предполагает два самостоятельных акта: куплю товара и его продажу, разделенных во времени и пространстве.
Определение: Функция денег как средства обращения проявляется в том, что с появлением денег бартерный обмен (Т−Т) превращается в куплю-продажу (Т−Д−Т), а деньги выступают при этом как посредник.
Особенности функции средства обращения:
ü функцию средства обращения выполняют реальные деньги.
ü функцию средства обращения выполняют только наличные деньги.
ü при ее выполнении происходит параллельное (встречное) движение товаров и денег; продавец обменивает свой товар на его денежный эквивалент.
Функцию средства обращения могут выполнять неполноценные деньги: бумажные деньги, электронные деньги и т.д.
NOTES: Деньги как средство обращения значительно снижают транзакционные издержки (порой очень высокие в условиях бартерной экономики). При использовании денег товаропроизводитель получает возможность, например, продать свой товар сегодня, а купить сырьё лишь через день, неделю, месяц и т. д. При этом он может продавать свой товар в одном месте, а покупать нужный ему совсем в другом. Деньги как средство обращения многократно увеличивают свободу выбора (та как покупка не всегда совпадает с продажей, продавец получает на руки наличные деньги, может их копить и покупать то, что захочет в любом месте и в любое время).
Для этой функции крайне важна ликвидность (лёгкость и скорость, с которой деньги могут обмениваться на любой другой товар).
Функция 3 «Деньги как средство платежа»: Функция 3 тесно связана с функцией 2. Товары обмениваются на деньги в настоящем, они с таким же успехом трансформируются в обещание заплатить деньги в будущем. Функция денег как средства платежа возникла при продаже товаров в кредит, то есть с отсрочкой платежа. Деньги как средство платежа обслуживают фьючерсные контракты.
Примеры использования денег в функции средства платежа: погашение долговых обязательств, предоставление и погашение банковских ссуд, выплата жалования или зарплаты, оплата налогов, осуществление коммунальных платежей, оплата товаров и услуг путем безналичных расчетов (при которых возникает разрыв во времени между поставкой товара и платежом за него).
Разъяснения: Товары не всегда продаются за наличные деньги, по причине неодинаковой продолжительности периодов производства и обращения различных товаров, а также сезонного характера производства и сбыта ряда товаров, что создает нехватку дополнительных средств у хозяйствующего субъекта. Как следствие этого возникает необходимость купли-продажи товара с рассрочкой платежа, т.е. в кредит. Деньги в качестве средства платежа имеют специфическую форму движения: [Т−О], а через заранее установленный срок: [О−Д] (где «О» −долговое обязательство). При таком обмене нет встречного движения денег и товара, погашение долгового обязательства является завершающим звеном в процессе купли-продажи.
Отличия функции средства платежа от функции средства обращения
ü Деньги как средство платежа завершают процесс обмена, погашая долговое обязательство, возникшее при продаже товара в кредит, в то время как в качестве средства обращения они являются посредником в обмене товаров.
ü В функции средства платежа движение денег происходит относительно независимо от движения товаров (отрывается от него), в то время как в функции средства обращения происходит параллельное (встречное) движение товаров и денег.
ü Функцию средства платежа выполняют как наличные, так и безналичные (депозитные) деньги. (При этом преобладающая часть денежных платежей происходит в безналичной форме). Функцию средства обращения выполняют только наличные деньги.
NOTES: В настоящее время все большее количество сделок осуществляетсяв кредит с применением пластиковых карточек и электронных банковских счетов. Именно поэтому многие экономисты считают, что сегодня функция средства платежа фактически слилась с функцией средства обращения.
Сфера обращения денег как средства платежа: деньги как средство платежа функционируют в следующих сферах:
1) В сфере товарного обращения:
ü идеально как мера стоимости, при определении цены товаров;
ü как идеальное покупательное средство, которое осуществляет переход товара из рук продавца в руки покупателей
ü при наступлении срока платежа за ранее проданный товар в кредит деньги как средство платежа действительно вступают в обращение и переходят из рук покупателя в руки продавца.
2) Вне сферы товарного обращения: при выплате зарплаты; при выплате всякого рода финансовых обязательств (займы, налоги и т.д.).
Долговые обязательства порождают новую форму денег: кредитные деньги − векселя, банкноты, чеки.
Кредитные деньги − это права требования в будущем в отношении физических или юридических лиц, специальным образом оформленный долг, обычно в форме передаваемой ценной бумаги, которые можно использовать для покупки товаров (услуг) или оплаты собственных долгов. Оплата по таким долгам обычно производится в определённый срок, хотя есть варианты, когда оплата производится в любое время по первому требованию. Кредитные деньги несут в себе риск неисполнения требования.
Вексель: простейший вид кредитных денег; письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока требовать с должника обозначенную денежную сумму. Вексель обращается в товарном обороте, играет роль денег.
Банкнота (банковский билет): появляется в результате замены частных векселей векселями банков. Банкнота есть не что иное, как вексель на банкира, по которому предъявитель во всякое время может получить деньги и которым банкир замещает частные векселя.
Отличия банкнот от бумажных денег:
ü бумажные деньги выполняют функцию средства обращения, а банкноты выполняют функцию средства платежа;
ü бумажные деньги выпускаются государством и для нужд государства, а банкнота − центральным эмиссионным банком для нужд товарного обращения;
ü бумажные деньги не обеспечены золотом, банкнота имеет обеспечение золотом и другими ценностями, частными векселями, инвалютой, находящимися в распоряжении банка.
Первоначально банкноты удостоверяли наличие соответствующего количества полновесной монеты и являлись обеспеченными деньгами. Однако на сегодня, после отмены золотого стандарта, банкноты больше не гарантируются обменом на фиксированный товар и превратились в символические деньги, сохранив прежнее название.
Чек: орудие кредитных операций; документ, содержащий безусловный приказ владельца текущего счета банку о выплате указанной в нем суммы определенному лицу или предъявителю.
Разъяснения: производитель, продавший товар в долг, получает от покупателя вексель (долговое обязательство), который может использоваться вместо денег, чтобы расплатиться за вещь, купленную у третьего лица. Однако такие векселя используются ограниченно, поскольку они гарантируются лишь имуществом одного собственника. Прочные гарантии стали обеспечивать банки, которые взамен частных векселей − с определенной выгодой для себя − стали выпускать банкноты (банковские билеты). Наряду с банкнотами в обороте участвуют и другие виды кредитных средств обращения − чеки. Чек представляет собой приказ владельца денежного вклада банку о выдаче со своего счета денег лицу, указанному в чеке. Чеки имеют короткий срок обращения.
В качестве средства платежа выступают реальные деньги: золото, монеты, бумажные деньги, кредитные деньги (вексель, банкнота, чек).
Современные деньги: широкое распространение кредитных отношений в промышленно развитых странах привело к тому, что в виде денег выступают, по сути дела, долговые обязательства государств, банков и сберегательных учреждений. Эти обязательства могут выполнять функции денег потому, что государство подтверждает: наличные деньги — это законное платежное средство (бумажные деньги должны приниматься при уплате долга). При этом стоимость денег не основывается на определенном количестве золота (как это было в прошлом). Она фактически определяется количеством приобретаемых за деньги товаров и услуг. Разумеется, долговые обязательства могут успешно выполнять функции денег постольку, поскольку их стоимость или покупательная способность неизменны. В настоящее время к деньгам относятся разнообразные долговые обязательства, имеющие разную степень ликвидности — способности обязательств быть обращенными в наличные деньги и истраченными на покупку товаров и услуг. Так, наличные деньги ликвидны на 100%, ибо на них можно незамедлительно приобрести различные виды богатства. Гораздо менее ликвидными являются срочные вклады в сберегательном банке, ценные бумаги.
Функция 4 «Мировые деньги»: выполнение рассмотренных функций денег в экономическом обороте между различными странами делает их мировыми деньгами. Первоначально роль мировых денег выполняло золото, которое принималось на вес. Однако после распада Бреттон-Вудской мировой системы в 1971 году национальные деньги практически утратили всякую связь с золотом и драгоценными металлами. Поэтому в мировой экономической литературе появилась точка зрения, согласно которой функция мировых денег перестала существовать. Однако, это не так. Данная функция перестала себя проявлять в традиционном виде. Роль мировых денег в настоящее время выполняют резервные валюты (подробно будут изучаться в теме 2).
Особенности современных «мировых денег»:
ü в качестве функциональных форм мировых денег широко используются конвертируемые (обмениваемые на иностранные валюты) национальные кредитные деньги и международные счетные денежные единицы − СДР и ЭКЮ (подробнее в следующих темах);
ü золото используется лишь в крайних случаях для погашения сальдо платежного баланса и опосредованно, путем предварительной продажи на национальные валюты, в которых выражены международные обязательства.
СПРАВОЧНО:
Эволюция денег: В современных условиях деньгами служат не золотые, а кредитно-бумажные деньги. Почему это произошло?
Золото и в современных условиях не утратило способность выполнять функцию меры стоимости, ибо оно не потеряло своих свойств. Но произошли важные перемены во внешних условиях функционирования золота в качестве денег, т.е. в товарных отношениях, что привело к утрате золотыми деньгами возможности служить мерой стоимостей. Дело в том, что в процессе обмена возникает потребность не в том, чтобы определить, какая именно стоимость заключена в том или ином товаре, а в том, чтобы выяснить, во сколько раз она больше или меньше стоимости, заключенной в товаре, предложенном для обмена. Следовательно, функцией денег, в конечном счете, является соизмерение стоимостей. А функция меры стоимостей − это лишь частное проявление на определенной стадии развития производственных отношений. Для соизмерения стоимостей не требуется обязательно использовать стоимость какого-либо реально существующего в вещной форме товара. Товарное обращение осуществляется с целью обмена товара на товар, а не товара на деньги. Поэтому с точки зрения товарного обращения важно, чтобы обращающиеся деньги представляли стоимость, эквивалентную стоимости обмениваемых товаров, но не обязательно сами обладали таковой. Именно это и позволило заменить золото простыми бумажными знаками.
Демонетизация золота: эволюция функции денег как меры стоимости связана с процессом демонетизации золота. В условиях высокоразвитой товарной формы процесс ценообразования полностью отрывается от своей золотой основы и осуществляется на основе кредитных денег, не имеющих собственной внутренней стоимости. Этот процесс связан с отменой обратимости бумажных денег в золото.
Причины этого процесса:
ü Цена золота формируется под влиянием спекулятивного спроса и превышает цену производства. Это, по образному выражению П.Самуэльсона, настоящий «рынок сумасшедших».
ü Движение цены золота обособлено от изменения покупательной способности конвертируемых валют, в том числе доллара.
ü Изменение товарных цен не соответствует изменению цены золота.
Золотой стандарт: такая совокупность денег, при которой роль всеобщего эквивалента играет золото. А в обращении используются золотые монеты или денежные знаки, разменные на золото.
Первый этап демонетизации золота: во время первой мировой войны золото окончательно исчезло из обращения. Это осуществлялось путем введения сначала золотослиткового стандарта (денежная система, при которой банкноты размениваются не на золотые монеты, а на золото в слитках). Затем был введен золотодевизный стандарт (денежная система, при которой банкноты размениваются на девизы (иностранную валюту)). Затем в 30-х годах свободный размен банкнот на золото был прекращен во всех капиталистических странах и больше не возобновлялся.
Второй этап демонетизации золота: дальнейшее ослабление не только фактической, но и формальной связи бумажных денег с официальным золотым запасом, которое продолжалось до самых последних лет. Курс бумажных денег теперь не зависит в решающей степени от золотого запаса государства. Процесс эволюции денег получает новый импульс с дальнейшим ужесточением требований рационализации процесса обращения. В основе этого процесса лежат следующие положения:
1). С точки зрения оптимизации обращения издержки на средства обращения, предназначенные лишь для смены форм стоимости, излишни, нерациональны.
2). Наличные деньги (как полноценные, так и неполноценные) становятся функционально ненужными, поскольку необходим процесс смены форм стоимости, а не ее фиксированный образ.
В конечном счете, все это обусловливает процесс устранения денег в их традиционной непосредственной форме, их место занимают кредитные деньги, вырастающие из функции средства платежа.
Взаимные погашения долговых обязательств при достаточной концентрации платежей и развитой технике расчетов позволяют значительно уменьшить денежную массу в обороте. Эта экономия производит двойственный эффект: повышает эффективность средств обращения; повышает скорость обращения денег. Вытеснение золота кредитными деньгами получило свое дальнейшее развитие в сравнительно новом явлении − процессе устранения из оборота значительной части носителей денежных функций (банкнот, чеков и т.п.) путем использования кредитных карточек.
Кредитная карточка объединяет платежно-расчетную и кредитную функции. Она является своеобразным именным заменителем чека и выполняет функцию денег как средства платежа. Впервые кредитные карточки (тогда они именовались «долговыми») появились в США в 1915 г., они были выпущены фирмой «Дайнерс клаб».
Следующим этапом процесса эволюции денег стал выпуск дебетовых карточек, которые получили широкое распространение благодаря системе автоматической выдачи наличных денег. Эта система расчетов с помощью ЭВМ получила название «электронные деньги». Возможность перехода от бумажных носителей информации в денежной сфере к электронным импульсам открывается в связи с внедрением в сферу производства и обращения электронно-вычислительного оборудования.
Электронные деньги – деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства.
Система электронных денег включает ряд элементов: автоматизированную расчетную палату, систему автоматизированного кассира и систему терминалов, установленных в пунктах покупки товаров или оказания услуг. Автоматизированная расчетная палата представляет собой сеть банкиров, связанных единым вычислительным центром. Автоматизированный кассир позволяет проводить ряд денежных операций: получение денег с банковского счета, прием вкладов, платежи.
Если раньше наблюдался процесс вытеснения наличных денег как средства обращения только при крупных сделках, то сейчас этот процесс практически утратил нижнюю границу. Дебетовые карточки позволили отказаться от наличных денег при оплате даже телефонных разговоров.
Еще одним новшеством «банковской технологии» является смарт-карточка (smart − сообразительный, умный). По своим размерам новинка не отличается от традиционных дебет-карточек, легко помещается в кошельке, но, благодаря вмонтированному в нее микрокомпьютеру на «чипах» − полупроводниковых кварцевых кристалликах с интегральной схемой, имеет собственную память. Наличие такого микрокомпьютера непосредственно на расчетном документе вносит новые моменты в порядок его использования. Смарт-карточка по сути представляет собой электронную чековую книжку. Соответствующий банк (банк-эмитент) вносит в секретную зону ее памяти сведения о сумме, зачисленной на счет клиента. Система электронных карточек придает им специфический характер, что позволяет говорить о банковских карточках как о средстве, принципиально отличном от простых кредитных карточек. Кредитные отношения между банком и его клиентами при системе использования банковских карточек доводятся до своего логического завершения. Использование банковских карточек позволяет связать все банки в единую систему, так что, пользуясь персональным компьютером, клиент может проводить расчеты по карточкам любого банка.
В России «пластиковые деньги» официально появились в 1989 г., когда Внешэкономбанк взялся распространять среди очень ограниченного круга людей «Master Euro Card». Вторым был Кредобанк, распространявший карточки «Виза». Кредитные карточки выдают Инкомбанк, Мостбанк, Оптимум и Сбербанк. Меньше распространены карточки типа «Америкен экспресс». Самыми популярными в России являются «Оптимум кард» и STB.
Эволюция денег как средства накопления: эта функция перестала играть роль стихийного регулятора денежной массы в обращении. Это можно объяснить тем, что при обращении неразменных денежных знаков золото не может автоматически перейти из сокровища в обращение и обратно. Это было возможно при золотом стандарте. Сегодня золото продолжает выполнять функцию сокровища, но в ограниченных масштабах. В условиях экономической, политической, валютной неустойчивости золото выступает в качестве сокровища, как своеобразный страховой фонд государства и частных лиц. Золотые резервы гарантируют государствам, частным лицам относительную экономическую независимость. Золотые запасы, государственные и частные, выступают в качестве всеобщего богатства. На рынках золота происходит размен кредитных денег на золото. Огромные масштабы накопления золота − подтверждение его роли как средства образования сокровищ. Кредитные и бумажные деньги не могут выполнять функцию средства образования сокровищ, так как не имеют собственной стоимости. Но они обладают представительной стоимостью и выступают в роли функции средства накопления. В условиях товарного производства накопление происходит в денежной форме. Деньги в функции накопления обслуживают процесс воспроизводства (производство, распределение, обмен, потребление).