Банковская услуга - посредническая деятельность банка, нацеленная на удовлетворение потребностей клиента при проведении банковской операции, не приводящая к изменению формы продукта труда.
Классификацию банковских услуг можно представить следующим образом:
В зависимости от цели:
а) стратегические услуги позволяют клиентам банка разрабатывать и осуществлять стратегические преобразования в характере, направлении и масштабах деятельности;
б) текущие услуги помогают клиентам банка оптимальным образом добиться целей, оговоренных в годовом плане;
в) оперативные услуги способствуют подготовке и быстрому решению незапланированной проблемы клиентов банка;
г) специальные услуги позволяют клиентам получить профессиональную помощь в непредвиденных ситуациях;
В зависимости от того, кому предоставляются:
а) физическим лицам: депозитные операции, операции с иностранной валютой, безналичные расчеты с населением;
б) юридическим лицам: расчетно-кассовое обслуживание;
в) коммерческим банкам: межбанковское кредитование;
г) государству: операции с бюджетными средствами.
Выделим специфические характеристики банковской услуги:
- неосязаемость услуг, их абстрактный характер;
- непостоянство качества услуг и неотделимость услуг от квалификации людей, их предоставляющих;
- несохраняемость услуг.
В число услуг можно включить следующие:
- изготовление и обслуживание пластиковых карт;
- выплата работникам предприятий и организаций, включая вузы, заработной платы с использованием пластиковых карточек. В некоторых вузах такая система используется и для выдачи стипендии студентам;
- выпуски и обслуживание пластиковых карт российской платежной системы Unicom Card, а также ряда других внутренних платежных систем;
- обслуживание торгово-сервисных предприятий по приему безналичной оплаты с использованием карт;
- повторное изготовление утерянной карточки;
- блокирование карточки на определенный срок;
- выпуск и обслуживание карточек международных платежных систем.
По российскому законодательству к числу видов банковских операций относят:
- привлечение денежных средств юр. и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
- предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
- открытие и ведение счетов физ. и юр.лиц;
- осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
- управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
- покупка у юр. и физ.лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
- осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
- выдача банковских гарантий.
Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
- приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;
- оказание консультационных и информационных услуг;
- предоставление в аренду физ. и юр.лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
- лизинговые операции.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В современных условиях продолжается развитие тенденции расширения функций коммерческих банков. С целью укрепления своих позиций на рынке, они более активно осуществляют нехарактерные для коммерческих банков операции, внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства, тем самым, повышая роль банков в функционировании экономики.
Сегодня сфера деятельности коммерческих банков резко расширилась и охватывает весь мир благодаря формированию интернациональных рынков ссудного капитала. И хотя в некоторых областях они утрачивают позиции под напором конкурентов, все же коммерческие банки обнаруживают поразительную способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитного рынка.
Активные операции коммерческих банков являются операциями, отражающими размещение собственных и привлеченных средств банка в целях получения доходов. Активы банка в контексте данного определения выступают вложениями банка, приносящими ему доход.
Активные операции банков учитываются на активных счетах баланса. Остаток на том или ином активном счете банка показывает объем средств, вложенных банком в данный конкретный актив.