| № | Дата | Содержание операции | Дебет | Кредит | Сумма, тыс.руб. | ||
| Счет | Субсчет | Счет | Субсчет | ||||
| 02.янв | Отражена выручка от продажи оборудования | 300,00 | |||||
| 02.янв | Отражено выбытие оборудования по первоначальной стоимости | Выбытие | 400,00 | ||||
| 02.янв | Списана накопленная амортизация | Выбытие | 300,00 | ||||
| 02.янв | Списана остаточная стоимость | Выбытие | 100,00 | ||||
| 02.янв | Начислен НДС (продажа ОС) | 45,76 | |||||
| 02.янв | Списаны затраты, связанные с продажей | 2,00 | |||||
| 03.янв | Затраты связанные с продажей ОС оплачены с РС | 2,00 | |||||
| 04.янв | Перечислен НДФЛ за декабрь прошлого года | НДФЛ | 50,00 | ||||
| 04.янв | Поступило от покупателя за оборудование на рс | 300,00 | |||||
| 04.янв | Получено в кассу с р/с под выдачу з/п | 327,00 | |||||
| 04.янв | Выплачена из кассы з/п (за дек) | 300,00 | |||||
| 04.янв | Депонирована невыплаченная часть з/п | ДепоСуммы | 27,00 | ||||
| 05.янв | Остаток денег в кассе сдан в банк | 27,00 | |||||
| 07.янв | Материалы списаны в основное производство (янв) | 600,00 | |||||
| 10.янв | Погашена задолженность перед внебюджетными фондами в ФСС | 1--1 | 18,18 | ||||
| 10.янв | Погашена задолженность перед внебюджетными фондами ФФОМС | 3--1 | 8,10 | ||||
| 10.янв | Погашена задолженность перед внебюджетными фондами ТФОМС | 3--2 | 14,9 | ||||
| 10.янв | Перечислены страховые взносы на обязательное пенсионное страхование | 80,32 | |||||
| 10.янв | Перечислены страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний | 1--2 | 6,00 | ||||
| 10.янв | Погашена задолженность ЕСН зачисляемой в фед бюджет | ЕСН | 45,21 | ||||
| 10.янв | Погашена задолженность по НП | НП | 70,35 | ||||
| 10.янв | Погашена задолженность по НДС | НДС | 60,40 | ||||
| 10.янв | Погашена задолженность по налогу на имушество | НИ | 30,00 | ||||
| 12.янв | Поступили средства от покупателей за поставленную продукцию в прошлом периоде | 220,00 | |||||
| 13.янв | Поступили средства на расчетный счет от прочих дебиторов за прошлый период | 50,00 | |||||
| 25.янв | Начислена заработная плата работникам основного производства (янв) | 300,00 | |||||
| 25.янв | Начислена заработная плата АУП (янв) | 150,00 | |||||
| 25.янв | Списаны материалы используемые для реализации продукции (янв) | 15,00 | |||||
| 28.янв | Начислен ЕСН зачисляемый в ФБ (янв осн пр-во) | ЕСН | 60,00 | ||||
| 28.янв | Начислен ЕСН зачисляемый в ФСС (янв осн пр-во) | 1--1 | 8,70 | ||||
| 28.янв | Начислен ЕСН зачисляемый в ФФОМС (янв осн пр-во) | 3--1 | 3,30 | ||||
| 28.янв | Начислен ЕСН зачисляемый в ТФОМС (янв осн пр-во) | 3--2 | 6,00 | ||||
| 28.янв | Начислены страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (янв осн пр-во) | ЕСН | 42,00 | ||||
| 28.янв | Начислены страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (янв осн пр-во) | 1--2 | 9,00 | ||||
| 28.янв | Начислен ЕСН зачисляемый в ФБ (янв АУП) | ЕСН | 30,00 | ||||
| 28.янв | Начислен ЕСН зачисляемый в ФСС (янв АУП) | 1--1 | 4,35 | ||||
| 28.янв | Начислен ЕСН зачисляемый в ФФОМС (янвАУП) | 3--1 | 1,65 | ||||
| 28.янв | Начислен ЕСН зачисляемый в ТФОМС (янв АУП) | 3--2 | 3,00 | ||||
| 28.янв | Начислены страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (янв АУП) | ЕСН | 21,00 | ||||
| 28.янв | Начислены страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (янв АУП) | 1--2 | 4,50 | ||||
| 28.янв | Начислен налог на доходы физических лиц (янв) | НДФЛ | 58,50 | ||||
| 30.янв | Отражена готовая продукция по фактической себестоимости (янв) | 900,00 | |||||
| 30.янв | Отгружена продукция (янв) | 2500,00 | |||||
| 30.янв | Списана себестоимость продукции (янв) | 900,00 | |||||
| 30.янв | Начислен НДС (янв) | НДС | 137,29 | ||||
| 30.янв | Поступило от покупателя за продукцию в янв на рс | 2500,00 | |||||
| 30.янв | Списаны общехозяйственные расходы (янв) | 110,00 | |||||
| 30.янв | Списаны расходы на продажу (янв) | 20,00 | |||||
| 30.янв | Начислена амортизация основных средств (янв) | 11,00 | |||||
| 30.янв | Начислена амортизация нематериальных активов (янв) | 10,00 | |||||
| 31.янв | Отражен финансовый результат от реализации продукции в январе | 1332,71 | |||||
| 31.янв | Отражен финансовый результат от прочих доходов и расходов (янв) | 152,24 | |||||
| 01.фев | Получены материалы от поставщика в феврале | 210,00 | |||||
| 01.фев | НДС по материалам принят к учету | 32,00 | |||||
| 02.фев | Оплачены материалы с расчетного счета | 242,00 | |||||
| 02.фев | Входной НДС принят к вычету по матер в февр | ндс | 32,00 | ||||
| 03.фев | Перечислен налог на доходы физических лиц в бюджет | НДФЛ | 58,50 | ||||
| 04.фев | Получено в кассу с расчетного счета под выдачу заработной платы | 391,50 | |||||
| 04.фев | Выплачена из кассы заработная плата зя янв | 391,50 | |||||
| 07.фев | Материалы списаны в основное производство (февр) | 300,00 | |||||
| 08.фев | Отражена готовая продукция по фактической себестоимости | 1000,00 | |||||
| 10.фев | Перечислен ЕСН зачисляемый в ФБ янв) | ЕСН | 90,00 | ||||
| 10.фев | Перечислен ЕСН зачисляемый в ФСС (янв) | 1--1 | 13,05 | ||||
| 10.фев | Перечислен ЕСН зачисляемый в ФФОМС (янв) | 3--1 | 4,95 | ||||
| 10.фев | Перечислен ЕСН зачисляемый в ТФОМС (янв) | 3--2 | 9,00 | ||||
| 10.фев | Перечислен страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (янв) | 63,00 | |||||
| 10.фев | Перечислен страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (янв) | 1--2 | 13,50 | ||||
| 25.фев | Начислена заработная плата работникам основного производства (февр) | 300,00 | |||||
| 25.фев | Начислена заработная плата АУП (февр) | 150,00 | |||||
| 25.фев | Начислены расходы на продажу (коммерческие расходы) (февр) | 50,00 | |||||
| 25.фев | Удержано из заработной платы по исполнительным листам (алименты) | ИспЛисты | 15,00 | ||||
| 26.фев | Начислен налог на доходы физических лиц (февр) | НДФЛ | 58,50 | ||||
| 27.фев | Начислена амортизация основных средств (февр) | 9,00 | |||||
| 27.фев | Начислена амортизация нематериальных активов (февр) | 11,00 | |||||
| 28.фев | Отгружена продукция за февр | 3000,00 | |||||
| 28.фев | Списана себестоимость продукции в февр | 1000,00 | |||||
| 28.фев | Начислен НДС (февр) | 152,54 | |||||
| 28.фев | Списаны общехозяйственные расходы в феврале | 100,00 | |||||
| 28.фев | Списаны расходы на продажу (февр) | 30,00 | |||||
| 28.фев | Начислен ЕСН зачисляемый в ФБ (февр осн пр-во) | ЕСН | 60,00 | ||||
| 28.фев | Начислен ЕСН зачисляемый в ФСС (февр осн пр-во) | 1--1 | 8,70 | ||||
| 28.фев | Начислен ЕСН зачисляемый в ФФОМС (февр осн пр-во) | 3--1 | 3,30 | ||||
| 28.фев | Начислен ЕСН зачисляемый в ТФОМС (февр осн пр-во) | 3--2 | 6,00 | ||||
| 28.фев | Начислены страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (февр осн пр-во) | ЕСН | 42,00 | ||||
| 28.фев | Начислены страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (февр осн пр-во) | 1--2 | 9,00 | ||||
| 28.фев | Начислен ЕСН зачисляемый в ФБ (февр АУП) | ЕСН | 30,00 | ||||
| 28.фев | Начислен ЕСН зачисляемый в ФСС (февр АУП) | 1--1 | 4,35 | ||||
| 28.фев | Начислен ЕСН зачисляемый в ФФОМС (февр АУП) | 3--1 | 1,65 | ||||
| 28.фев | Начислен ЕСН зачисляемый в ТФОМС (февр АУП) | 3--2 | 3,00 | ||||
| 28.фев | Начислены страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (февр АУП) | ЕСН | 21,00 | ||||
| 28.фев | Начислены страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (февр АУП) | 1--2 | 4,50 | ||||
| 28.фев | Отражен финансовый результат от реализации продукции в феврале | 1717,46 | |||||
| 01.мар | Поступили средства от покупателей за поставленную продукцию в прошлые месяцы | 3000,00 | |||||
| 02.мар | Списана накопленная амортизация | 100,00 | |||||
| 02.мар | Списана остаточная стоимость нематериального актива | 30,00 | |||||
| 02.мар | Отражены затраты связанные со списанием объекта НА | 5,00 | |||||
| 02.мар | Затраты, связанные со списанием, оплачены из кассы | 5,00 | |||||
| 03.мар | Перечислен налог на доходы физических лиц в бюджет за февр | НДФЛ | 58,50 | ||||
| 04.мар | Получено в кассу с расчетного счета под выдачу заработной платы за февр | 391,50 | |||||
| 04.мар | Выплачены из кассы заработная плата и больничные | 391,50 | |||||
| 04.мар | Выплачены из кассы алименты | ИспЛисты | 15,00 | ||||
| 07.мар | Отражены затраты материалов на строительство объекта ОС | 150,00 | |||||
| 07.мар | Начислена ЗП рабочим занятым строительством ОС | 40,00 | |||||
| 07.мар | Начислен ЕСН зачисляемый в ФБ (ОС) | ЕСН | 8,00 | ||||
| 07.мар | Начислен ЕСН зачисляемый в ФСС (ОС) | 1--1 | 1,16 | ||||
| 07.мар | Начислен ЕСН зачисляемый в ФФОМС (ОС) | 3--1 | 0,44 | ||||
| 07.мар | Начислен ЕСН зачисляемый в ТФОМС (ОС) | 3--2 | 0,80 | ||||
| 07.мар | Начислены страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (ОС) | ЕСН | 5,60 | ||||
| 07.мар | Начислены страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (ОС) | 1--2 | 0,40 | ||||
| 07.мар | Начислена амортизация оборудования в строительстве ОС | 4,00 | |||||
| 07.мар | Обьект ОС принят к учету по первоначальной стоимости | 210,40 | |||||
| 10.мар | Перечислен ЕСН зачисляемый в ФБ за февр | ЕСН | 90,00 | ||||
| 10.мар | Перечислен ЕСН зачисляемый в ФСС за февр | 1--1 | 13,05 | ||||
| 10.мар | Перечислен ЕСН зачисляемый в ФФОМС за февр | 3--1 | 4,95 | ||||
| 10.мар | Перечислен ЕСН зачисляемый в ТФОМС за февр | 3--2 | 9,00 | ||||
| 10.мар | Перечислен страховые взносы на обязательное пенсионное страхование за февр | 63,00 | |||||
| 10.мар | Перечислен страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний за февр | 1--2 | 13,50 | ||||
| 18.мар | Получены материалы от поставщика | 100,00 | |||||
| 18.мар | НДС (материалы) принят к учету | 18,00 | |||||
| 23.мар | Оплачены материалы с расчетного счета | 118,00 | |||||
| 23.мар | Входной НДС принят к вычету матер в марте | ндс | 18,00 | ||||
| 25.мар | Начислена заработная плата работникам основного производства (март) | 300,00 | |||||
| 25.мар | Начислена заработная плата АУП (март) | 150,00 | |||||
| 25.мар | Начислено работник организации по временной нетрудоспособности за первые 2 дня (в марте) | 5,00 | |||||
| 25.мар | Начислено работнику организации по временной нетрудоспособности за оставшиеся дни | 1--1 | 3,00 | ||||
| 25.мар | Начислены расходы на продажу (коммерческие расходы) (март) | 30,00 | |||||
| 28.мар | Начислен налог на доходы физических лиц (март) | НДФЛ | 58,50 | ||||
| 28.мар | Начислен ЕСН зачисляемый в ФБ (март осн пр-во) | ЕСН | 60,00 | ||||
| 28.мар | Начислен ЕСН зачисляемый в ФСС (март осн пр-во) | 1--1 | 8,70 | ||||
| 28.мар | Начислен ЕСН зачисляемый в ФФОМС (март осн пр-во) | 3--1 | 3,30 | ||||
| 28.мар | Начислен ЕСН зачисляемый в ТФОМС (март осн пр-во) | 3--2 | 6,00 | ||||
| 28.мар | Начислены страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (март осн пр-во) | ЕСН | 42,00 | ||||
| 28.мар | Начислены страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (март осн пр-во)) | 1--2 | 9,00 | ||||
| 28.мар | Начислен ЕСН зачисляемый в ФБ (март АУП) | ЕСН | 30,00 | ||||
| 28.мар | Начислен ЕСН зачисляемый в ФСС (март АУП) | 1--1 | 4,35 | ||||
| 28.мар | Начислен ЕСН зачисляемый в ФФОМС (март АУП) | 3--1 | 1,65 | ||||
| 28.мар | Начислен ЕСН зачисляемый в ТФОМС (март АУП) | 3--2 | 3,00 | ||||
| 28.мар | Начислены страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (март АУП) | ЕСН | 21,00 | ||||
| 28.мар | Начислены страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (мартАУП) | 1--2 | 4,50 | ||||
| 30.мар | Начислена амортизация основных средств (март) | 7,00 | |||||
| 30.мар | Начислена амортизация нематериальных активов (март) | 5,00 | |||||
| 31.мар | Отражен финансовый результат от прочих доходов и расходов за март | 58,16 | |||||
| 31.мар | Начислен налог на имущество за 1 кв | НИ | 23,16 | ||||
| 31.мар | Начислен налог на прибыль за 1 кв | НП | 737,94 |