| Группа целей | Направление деятельности учреждения | Цель учреждения | Документ, устанавливающий необходимость цели | Показатель достижения цели |
| Технологические цели | Показ спектаклей | Внедрение системы электронной продажи билетов. Установка оборудования и программного обеспечения для продажи электронных билетов в театр | Продажа не менее х % билетов электронным способом | |
| Повышение качества и количества оказываемых услуг, выполняемых работ | Приобретение и реконструкция сценического оборудования | Снижение процента износа сценическо-постановочных средств до х % | ||
| Экономические цели | Показ спектаклей | Увеличение доходов от продажи билетов | Распоряжение учредителя | Рост доходов от продажи билетов по сравнению с прошлым годом не менее чем на х % |
| Финансовая деятельность. Проведение своевременных расчетов с поставщиками и подрядчиками | Регулирование кредиторской и дебиторской задолженности | Распоряжение учредителя, требования территориальных финансовых органов | Снижение задолженности по сравнению с прошлым годом не менее чем на х % | |
| Финансовая деятельность. Проведение своевременных расчетов с покупателями | Регулирование дебиторской задолженности | Снижение максимального срока дебиторской задолженности по расчетам с покупателями до х дней | ||
| Производственные цели | Показ спектаклей | Обеспечение определенного режима эксплуатационной деятельности | Государственное задание | Показ не менее х спектаклей |
| Создание новых постановок | Обеспечение обновления репертуарного предложения | Государственное задание, репертуарный план | Создание не менее х новых постановок | |
| Административные цели | Управленческая деятельность | Соблюдение работниками правил внутреннего распорядка | Правила внутреннего распорядка | Отсутствие нарушений правил внутреннего распорядка |
| Снижение текучести кадров | Коэффициент текучести кадров не превышает 5% | |||
| Своевременная сдача налоговой и иной отчетности | Федеральное законодательство | Отсутствие просрочки при сдаче установленной отчетности | ||
| Своевременное и качественное выполнение распоряжений учредителя и вышестоящих органов | Распоряжения учредителя, указания вышестоящих органов | Отсутствие нареканий со стороны учредителя (вышестоящих органов) | ||
| Обеспечение информационной открытости | Своевременное размещение информации на Официальном сайте по размещению информации о государственных (муниципальных) учреждениях | Приказ Минфина России от 21.07.2011 № 86н | Наличие на Официальном сайте по размещению информации о государственных (муниципальных) учреждениях всех предусмотренных документов учреждения | |
| Маркетинговые цели | Показ спектаклей | Обеспечение установленной заполняемости зрительного зала | Государственное задание | Заполняемость зрительного зала не менее х% |
| Обеспечение информационной открытости | Регулярное взаимодействие со СМИ. Регулярное информирование зрителей (в том числе потенциальных) о деятельности театра через его официальный сайт | Наличие по итогам отчетного периода не менее х опубликованных в СМИ информационных материалов о театре. Посещаемость официального сайта учреждения не менее х посещений | ||
| Повышение качества и количества оказываемых услуг, выполняемых работ | Расширение ассортимента оказываемых театром услуг (выполняемых работ) | Распоряжение учредителя, региональная «дорожная карта» «Изменения в отраслях социальной сферы, направленные на повышение эффективности сферы культуры» | Проведение не менее х мероприятий, не относящихся к основной деятельности театра (показу спектаклей) | |
| Социальные цели | Управленческая деятельность | Повышение заработной платы работников театра | Распоряжение учредителя, региональная «дорожная карта» «Изменения в отраслях социальной сферы, направленные на повышение эффективности сферы культуры» | Средняя заработная плата работников театра по итогам отчетного периода не менее х рублей |
|
|
|
|
Когда система показателей эффективности учреждения сформирована, выделите наиболее значимые показатели, относящиеся к разным видам целей и разным видам деятельности учреждения. Отобранные показатели дополните методом оценки их достижения. Это может быть балльный метод или оценка в процентном соотношении. Для каждого показателя можно определить коэффициент его значимости.
| ПРИМЕР Баллы по показателям, характеризующим выполнение государственного задания, могут быть умножены на 2, а баллы по показателю, оценивающему состояние трудовой дисциплины, — умножены на 0,5. |
После оценки эффективности учреждения его руководителю зачастую назначают стимулирующие выплаты. Поэтому есть смысл приравнять максимально возможное количество баллов к максимальному размеру премии или надбавки руководителю (если такое ограничение есть).
|
|
Допустим, если учреждение достигнет установленных показателей эффективности, премия руководителю составит 100% к окладу. Приравняем 1% оклада к 1 баллу.
| Ключевой показатель | Пример планового значения показателя | Оценка уровня достижения | Максимально возможное количество баллов |
| Рост доходов от продажи билетов по сравнению с прошлым годом | 5% | 5% и более — 20 баллов. 3–5% — 10 баллов. Менее 3% — 0 баллов | |
| Заполняемость зрительного зала | 70% | 70% и более — 30 баллов. 60–70% — 15 баллов. Менее 60% — 0 баллов | |
| Отсутствие нареканий со стороны учредителя | Нарекания отсутствуют | Нареканий нет — 10 баллов. Нарекания есть — 0 баллов | |
| Средняя заработная плата работников | 25 000 руб. | 25 000 руб. и более — 30 баллов. 23 000–25 000 руб. — 20 баллов. Менее 23 000 руб. — 0 баллов | |
| Посещаемость официального сайта учреждения | 8000 посещений | 8000 посещений и более — 10 баллов. 5000–8000 посещений — 5 баллов. Менее 5000 посещений — 0 баллов | |
| ИТОГО |
Коэффициент значимости показателей позволяет одинаково оценивать уровень достижения каждого показателя. Например:
| Уровень достижения планового значения показателя | Количество баллов |
| 100% и более | |
| 90–100% | |
| 70–90% | |
| 50–70% | |
| Менее 50% | |
| Для показателей, принимающих описательное значение | |
| Достижение показателя без замечаний | |
| Достижение показателя с замечаниями | |
| Недостижение показателя |
В зависимости от важности показателя значение полученных баллов при помощи коэффициента можно повышать или понижать. Чтобы снизить трудозатраты при проведении оценки эффективности учреждения, советуем все же не усложнять шкалу оценок.
Пример балльной оценки в зависимости от степени достижения значения показателей вы найдете в распоряжении Комитета по культуре Санкт-Петербурга от 15.11.2013 № 696 «Об утверждении показателей эффективности работы руководителей государственных бюджетных и автономных учреждений, подведомственных комитету по культуре Санкт-Петербурга, и показателей эффективности деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений, подведомственных комитету по культуре Санкт-Петербурга».