предприятия на 1 августа 200__г.




Баланс

Предприятия на 1 июля 200__г.

Актив Пассив  
Статьи баланса Сумма, тыс. руб. Статьи баланса Сумма, тыс. руб.  
Основные средства   Уставный капитал    
Готовая продукция   Добавочный капитал    
Материалы   Расчеты с поставщиками и подрядчиками    
Касса    
Расчетные счета   Расчеты с персоналом по оплате труда    
Расчеты с подотчетными лицами   Краткосрочныче кредиты банков    
Незавершенное производство (растениеводство)    
 
И т о г о   И т о г о    

Примечание: В целях удобства размещения материала суммы взяты в тыс. руб.

 

Ведомость остатков

По счету «Расчеты с подотчетными лицами»

На 1 июля 200__г.

№ п/п Подотчетные лица Сумма, тыс. руб.
Дебет Кредит
1. Иванов А.Г. – гл. зоотехник    
2. Бондорев А.А. - экспедитор    
3. Остальные (условно)    
И т о г о    

Ведомость остатков

По счету «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

На 1 июля 200__г.

№ п/п Наименование поставщика и подрядчика Сумма, тыс. руб.
Дебет Кредит
1. «Колос» агрохимобъединение -  
2. «Сити» нефтебаза -  
3. «Темп» база материально-технического снабжения» -  
4. Другие поставщики и подрядчики (условно) -  
И т о г о -  

Ведомость остатков

По счету «Материалы»

На 1 июля 200__г.

№ п/п Наименование материалов Количество, ц Цена, руб. Сумма, тыс. руб.
1. Аммиачная селитра 12,5    
2. Аммофос      
3. Прочие материалы (условно) - -  
И т о г о ´ ´  

 

Регистрационный журнал за июль месяц

№ п/п Содержание хозяйственных операций Дебет Кредит Сумма, тыс. руб.
1. В кассу поступили деньги с расчетного счета      
2. Выдана из кассы оплата труда рабочим и служащим      
3. Оприходовано зерно от урожая      
4. Выданы из кассы деньги главному экономисту Корикову А.М. на командировочные расходы      
5. Перечислено с расчетного счета организации на счет «Колос» агрохимобъединению      
6. Оприходованы полученные от «Колос» агрохимобъединения: аммиачная селитра – 50 ц по 320 руб. аммофос – 20 ц по 600 руб.      
Итого      
7. Начислена оплата труда за работы по выращиванию бахчевых культур      
8. Выданы из кассы деньги на командировочные расходы гл. агроному Петрову И.А.      
9. Приняты авансовые отчеты от: гл. экономиста Корикова А.М. гл. агронома Петрова И.А. гл. зоотехника Иванова А.Г.       0,8
Итого     3,8
10. Поступили в кассу неиспользованные подотчетные суммы от: гл.экономиста Корикова А.М. гл. зоотехника Иванова А.Г.       0,2
Итого     1,2
11. Израсходованы на подкормку бахчевых культур: аммиачная селитра – 45 ц по 320 руб. аммофос – 25 ц по 600 руб.       14,4
Итого     29,4
12. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности «Сити» нефтебазе      
ВСЕГО:     381,4

 

Синтетические счета

Д счет 01 К   Д счет 43 К
           
         
         
                 

 

Д счет 10 К   Д счет 50 К
         
         
         
                 

 

Д счет 51 К   Д счет 71 К
           
         
         
                 

 

Д счет 20/1 К   Д счет 80 К
           
         
         
                 

 

  счет 83 К   Д счет 60 К
           
         
         
                 

 

Д счет 70 К   Д счет 66 К
         
         
         
                 

 

Д счет 26 К
   
   
   
       

Аналитические счета

По счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

Д счет 60 «Колос» агрохимобъединение К   Д счет 60 «Сити» нефтебаза К
         
         
         
                 

 

Д счет 60 «Темп» база МТС К   Д счет 60 Другие поставщики (условно) К
         
         
         
                 

Аналитические счета

По счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

Д счет 71 Иванов А.Г. – гл. зоотехник К   Д счет 71 Бондарев А.А. – экспедитор К
         
         
         
                 
Д счет 71 Другие подотч. лица (условно) К   Д счет 71 Кориков А.М. – гл. экономист К
           
         
           
                 

 

 

Д счет 71 Петров И.А. – гл. агроном К        
           
         
         
                 

Аналитические счета

По счету 10 «Материалы»

 

Д счет 10 «Аммиачная селитра» К
Кол-во, ц Сумма, тыс. руб. Кол-во, ц Сумма, тыс. руб.
С1 С1    
       
Од Од Ок Ок
С2 С2    
           

 

  счет 10 «Аммофос» К
Кол-во, ц Сумма, тыс. руб. Кол-во, ц Сумма, тыс. руб.
С1 С1    
       
Од Од Ок Ок
С2 С2    
           

 

 

Д счет 10 Прочие материалы (условно) К        
С1        
Од Ок      
С2        
                 

Оборотная ведомость

По синтетическим счетам за июль

  С ч е т а Сальдо на 1.VII Обороты за июль Сальдо на 1.VIII
Д К Д К Д К
01 «Основные средства»            
43 «Готовая продукция»            
10 «Материалы»            
50 «Касса»            
51 «Расчетные счета»            
71 «Расчеты с подотч. лицами»            
20/1 «Растениеводство»            
80 «Уставный капитал»            
83 «Добавочный капитал»            
60 «Расчеты с поставщ. и подр.»            
70 «Расч. с перс. по опл. труда»            
66 «Расчёты по краткосрочным кредитам и займам            
26 «Общехоз. расходы»            
ИТОГО            

 

Оборотная ведомость

По счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

  С ч е т а Сальдо на 1.VII Обороты за июль Сальдо на 1.VIII
Д К Д К Д К
1. Иванов А.Г.            
2. Бондарев А.А.            
3. Кориков А.М.            
4. Петров И.А.            
5. Остальные (условно)            
ИТОГО            

 

Оборотная ведомость

По счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

  Наименование Сальдо на 1.VII Обороты за июль Сальдо на 1.VIII
Д К Д К Д К
1. «Колос» агрохимобъединение            
2. «Сити» нефтебаза            
3. «Темп» база МТС            
4. Другие поставщики (условно)            
ИТОГО            

Оборотная ведомость

По счету 10 «Материалы»

  Наименование материалов Сальдо на 1.VII Обороты за июль Сальдо на 1.VIII
Приход Расход
кол., ц сумма кол., ц сумма кол., ц сумма кол., ц сумма
1. Аммиачная селитра                
2. Аммофос                
3. Прочие материалы (условно)                
ИТОГО ´   ´   ´   ´  

Баланс

предприятия на 1 августа 200__г.

Актив Пассив  
Статьи баланса Сумма, тыс. руб. Статьи баланса Сумма, тыс. руб.  
Основные средства   Уставный капитал    
Готовая продукция   Добавочный капитал    
Материалы   Расчеты с поставщиками и подрядчиками    
Касса    
Расчетные счета   Расчеты с персоналом по оплате труда    
Расчеты с подотчетными лицами   Краткосрочные кредиты банков    
Незавершенное производство (растениеводство)        
     
Общехозяйственные расходы    
И т о г о   И т о г о    

 

 



Поделиться:




Поиск по сайту

©2015-2024 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2018-03-19 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных


Поиск по сайту: